ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 Y 2017

(Expresado en soles)
EJERCICIO:
RUC:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

CUENTAS PATRIMONIALES Capital Acciones de Excedente de Reserva Legal Otras Reservas Resultados Total
Capital Adicional inversion revaluacion Acumulados
SALDO AL: 01/01/2016 420,000.00 60,000.00 15,000.00 56,000.00 68,000.00 619,000.00
1. Efecto acumulado de cambios en las politic. Cont. y correccion de errores
2. Distribucion o asignacion de utilidades efectuadas en el periodo
3. Dividendos y participaciones acordados durante el periodo
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocacion de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluacion de activos
8. Capitalizacion de partidas patrimoniales
9. Redencion de acciones de inversion o reduccion de capital
10. Utilidad (perdida) Neta del ejercicio 12,400.00 12,400.00
11. Otros incrementos o disminuciones de partidas patrimoniales
SALDO AL: 31/12/2016 420,000.00 60,000.00 15,000.00 56,000.00 80,400.00 631,400.00
SALDO AL: 01/01/2017 420,000.00 60,000.00 15,000.00 56,000.00 80,400.00 631,400.00
1. Efecto acumulado de cambios en las politic. Cont. y correccion de errores
2. Distribucion o asignacion de utilidades efectuadas en el periodo - 68,000.00 - 68,000.00
3. Dividendos y participaciones acordados durante el periodo
4. Nuevos aportes de accionistas 30,000.00 30,000.00
5. Movimiento de prima en la colocacion de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluacion de activos 8,000.00 8,000.00
8. Capitalizacion de partidas patrimoniales 66,000.00 - 40,000.00 - 26,000.00 -
9. Redencion de acciones de inversion o reduccion de capital - 50,000.00 - 50,000.00
10. Utilidad (perdida) Neta del ejercicio 270,511.00 270,511.00
11. Otros incrementos o disminuciones de partidas patrimoniales 9,200.00 9,200.00
SALDO AL: 31/12/2017 436,000.00 50,000.00 23,000.00 39,200.00 282,911.00 831,111.00
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 Y 2017
(Expresado en soles)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 196,300.00 Obligaciones financieras 137,500.00
Cuentas x cobrar comerc. Terceros 216,400.00 Cuentas x pagar comerc. Terceros 270,000.00
Otras cuentas x cobrar terceros 20,000.00 Impuesto a la renta y participaciones 146,559.00
Otras cuentas x cobrar relacionadas 332,070.00 Otras cuentas x pagar terceros 68,700.00
Existencias 723,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,487,770.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 622,759.00

PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras 137,500.00
Inmueble, maq. Y equipo Neto 143,600.00 Provisiones 40,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 143,600.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 177,500.00

PATRIMONIO NETO
Capital 436,000.00
Capital adicional 50,000.00
Resultados no realizados 23,000.00
Reserva legal 39,200.00
Resultados acumulados 12,400.00
Resultado del ejercicio 270,511.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 831,111.00

TOTALDEL ACTIVO = 1,631,370.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO = 1,631,370.00

 HOJA DE TRABAJO

SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR INVENTARIOS

CTA. CUENTAS DEL MAYOR
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
101 196300.00 196300.00 196300.00
121 216400.00 216400.00 216400.00
122 26000.00 26000.00
162 20000.00 20000.00 20000.00
171 332070.00 332070.00 332070.00
201 723000.00 723000.00 723000.00
332 160000.00 160000.00 160000.00
334 30000.00 30000.00 30000.00
335 10000.00 10000.00 10000.00
336 20000.00 20000.00 20000.00
391 76400.00 76400.00
401 19600.00 19600.00
411 5200.00 5200.00
415 2100.00 2100.00
421 270000.00 270000.00
451 275000.00 275000.00
455 15800.00 15800.00
481 40000.00 40000.00
501 436000.00 436000.00
521 50000.00 50000.00
571 23000.00 23000.00
581 39200.00 39200.00
591 12400.00 12400.00
601 928000.00 928000.00
611 928000.00 928000.00
621 78650.00 78650.00
629 32300.00 32300.00
63 94600.00 94600.00
643 12000.00 12000.00
659 24500.00 24500.00
671 29300.00 29300.00
681 20000.00 20000.00
691 1155700.00 1155700.00
701 1849120.00 1849120.00
754 8000 8000.00
772 7000.00 7000.00
791 291350.00 291350.00
941 196537.50 196537.50
951 65512.50 65512.50
971 29300.00 29300.00
** TOTALES 4374170.00 4374170.00 4374170.00 4374170.00 1707770.00
** RESULTADOS
** SUMAS IGUALES 1707770.00
INVENTARIOS RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCIÓN
PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

26000.00

76400.00
19600.00
5200.00
2100.00
270000.00
275000.00
15800.00
40000.00
436000.00
50000.00
23000.00
39200.00
12400.00
928000.00
227700.00
78650.00
32300.00
94600.00
12000.00
24500.00
29300.00
20000.00
1155700.00
1849120.00 1849120.00
8000.00 8000.00
7000.00 7000.00

196537.50
65512.50
29300.00
1290700.00 1447050.00 1864120.00 1447050.00 1864120.00
 417070.00 417070.00 417070.00
1707770.00 1864120.00 1864120.00 1864120.00 1864120.00