Plan de Negocio: ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PAN INTEGRAL

Participante: Incolaza Pillco

Departamento: Potosí
Título del Plan de Negocio: Elaboración y comercialización de pan integral
CAPITULO 1. RESUMEN EJECUTIVO.
La misión de la elaboración de pan integral, es presentar un producto de calidad a los
mercados del departamento de Potosí y Chuquisaca, mas propiamente dirigida a los niños
que componen las edades de 5 – 10 años como complemento en su alimentación cotidiana a
través del desayuno escolar, Así mismo fortalecer el crecimiento y desarrollo de los mismos
ya que el producto contendrá un alto valor nutritivo.
La visión para el 2013 es posicionar a la empresa panificadora a nivel nacional como
símbolo del municipio de Betanzos, logrando una identidad propia y reconocida en los
diferentes puntos de nuestro País, además de generar ingresos a los productores de harina
de trigo que existen dentro el municipio con quienes se realizara convenios para que nos
provean de la materia prima.
Producto
La elaboración y comercialización de pan integral será un producto con un alto valor
nutritivo para los consumidores, quienes demandan un producto de calidad, ya que es un
producto de primera necesidad dentro lo que representa la canasta familiar. Por tanto el
consumidor podrá contar con las siguientes características del producto:
1.Pan integral higiénicamente elaborado con diferentes insumos adicionales orgánicos con
un peso de 45 gms al precio de 0,50 ctvs la unidad.
2.Producto elaborado con un 80% de Harina de trigo, 10% de harina de Maíz, 5% de harina
de quinua, 2.5% de harina de haba y 2.5% de harina de tarwi que refleja el valor nutritivo
señalado.
3.Continúa distribución a diferentes tiendas de barrio, a través de las subagencias de las
ciudades de Potosí y Sucre a un bajo costo.
4.Distribución de pan fresco a las diferentes unidades educativas con quienes se logre
efectuar un convenio bajo el programa de desayuno escolar.
5.Producto que beneficiara a todos los que sufren problemas gastrointestinales (gastritis).
Equipo de trabajo
El equipo de trabajo de la empresa panificadora estará constituido por una administradora
general, un supervisor de calidad del producto, 2 maestros panaderos expertos que sepan de
su oficio, 6 ayudantes y un encargado para el tema de comercialización. La ideología de
todo el personal que conforma la empresa es multidisciplinaria y activa, factores con los
cuales se podrá alcanzar los resultados esperados.
Plan Comercial
El mercado principal del proyecto son 113 unidades educativas del municipio de Betanzos
bajo el programa de desayuno escolar emitida por el gobierno municipal, los mismos serán
beneficiados con un producto altamente nutritivo y fresco que mejore la seguridad
alimentaría de toda la población estudiantil existente.
Por otra parte las tiendas de barrio existentes en los diferentes distritos de las ciudades de
Potosí y Sucre vienen a constituirse en mercados potenciales, ya que indirectamente son
puntos estratégicos de venta que cubrirán la demanda de las familias que habitan estos
lugares, de esa forma se logra mejorar el grado alimenticio y nutricional de todos los
consumidores.
Actualmente no existe una panificadora con las características que presenta la empresa, ya
que el producto estará hecho básicamente con insumos orgánicos y con una combinación
tecnoartesanal en su elaboración con lo que la empresa pretende cubrir toda la demanda
existente hacia este producto, se debe hacer hincapié que las empresas panificadoras
actualmente funcionan de manera empírica sin ninguna visión empresarial salvo unas
cuantas pero que ofertan un producto elaborado con bastantes insumos químicos que dañan
la salud del consumidor.
Se tiene previsto consolidar los mercados hasta el año 2013 con las siguientes estrategias de
marketing; Publicidad en los medios de comunicación de las ciudades de Potosí y Sucre,
presentar el producto a través de promotores y finalmente la participación en ferias locales
y regionales.
Sistema de negocio
El sistema de negocio estará basado en la elaboración de pan integral, la base de la misma
es la preparación de la masa con todos los insumos adicionales, división de la masa con el
peso previsto para cada unidad, moldeado de la masa, horneado, empaquetado y
distribución.
La fuente de ingresos del proyecto provendrá del precio de 0,50 ctvs la unidad de pan,
además de la elaboración adicional de algunos otros productos de repostería que
incrementen las utilidades de la empresa.

CAPITULO 2. PRODUCTO.
Describa las características más importantes de su producto/servicio;
¿Qué es lo que hace al producto diferente o único con respecto a los de la
competencia?;
¿Quién(es) es (son) sus clientes objetivo y cuáles son las necesidades a satisfacer?
La misión de la empresa panificadora de pan integral es presentar un producto de calidad a
toda la población estudiantil del municipio de Betanzos, mas propiamente dirigida a los
niños que componen las edades de 5 – 10 años como complemento en su alimentación
cotidiana a través del desayuno escolar, Así mismo fortalecer el crecimiento y desarrollo de
los mismos ya que el producto contendrá un alto valor nutritivo.
La visión para el 2013 es posicionar a la empresa panificadora a nivel nacional como
símbolo del municipio de Betanzos, logrando una identidad propia y reconocida en los
diferentes puntos de nuestro País, además de generar ingresos a los productores de harina
de trigo que existen dentro el municipio con quienes se realizara convenios para que nos
provean de la materia prima.
La elaboración de pan integral por parte de la empresa panificadora viene a constituirse
como una de las primeras en el marco empresarial dentro el municipio de Betanzos
ofertando un producto de primera de necesidad dentro la canasta familiar, además de
resguardar la seguridad alimentaria de los consumidores por lo que podrán degustar de un
producto con las siguientes características:
1. Pan integral higiénicamente elaborado con diferentes insumos adicionales orgánicos con
un peso de 45 gms y a un precio de 0,50 ctvs. la unidad. Además de contar con un registro
sanitario emitida por el SENASAG para una confiabilidad en el consumo.
2. Producto elaborado con un 80% de Harina de trigo, 10% de harina de Maíz, 5% de
harina de quinua, 2.5% de harina de haba y 2.5% de harina de tarwi que refleja el valor
nutritivo señalado.
3. Continúa distribución a diferentes tiendas de barrio, a través de las subagencias de las
ciudades de Potosí y Sucre a un bajo costo.
4. Distribución de pan fresco a las diferentes unidades educativas con quienes se logre
efectuar un convenio bajo el programa de desayuno escolar.
5. Producto que beneficiara a todos los que sufren problemas gastrointestinales (gastritis).

CAPITULO 3. EQUIPO DE TRABAJO.

Explique porque el equipo de trabajo es bueno o muy bueno para liderar el
emprendimiento;
Describa quienes componen el equipo de trabajo y porque son idóneos (capacidad,
experiencia, conocimiento, ética, etc.)
El trabajo en equipo, la capacidad y el compromiso, serán factores determinantes a la hora
de consolidar la empresa en el contexto local y nacional ya que se pretende presentar
productos de calidad que sean competitivos dentro el campo de la repostería, por otra parte
perseguir una sola meta u objetivo en busca de mejores oportunidades de desarrollo llegan a
constituirse en bases fundamentales para alcanzar los propósitos señalados.
El equipo de trabajo de la empresa esta compuesta por un administrador, un encargado del
control de calidad, un encargado para la comercialización de los productos, 2 maestros
panaderos que sepan de su oficio finalmente 4 ayudantes de repostería.
El principal responsable, quien ocupara el cargo de administradora será la señora Nicolasa
Pereira Huanca quien tiene bastante experiencia con el tema de la repostería, ya que viene
realizando trabajos de repostería desde ya hace mas de 5 años lo cual representa una ventaja
para constituir la empresa, con nuevas visiones que pueden significar muy significativas.
El supervisor de calidad del producto será un ingeniero gastronomico, quien tendrá la
principal función de controlar las normas básicas de higiene en la elaboración de los
productos con la clara misión de resguardar la seguridad alimentaría de los consumidores.
El encargado de la comercialización del producto será un ingeniero comercial especialista
en el manejo de marketing en ventas para asegurar los mercados que permitan a la empresa
mantener ingresos constantes, con la premisa de seguir incrementando las utilidades netas
y acrecentar a la empresa año tras año.
Finalmente se cuenta con 2 maestros panaderos más sus 4 ayudantes quienes llegan a
constituirse en el motor de la empresa, ya que ellos se encargaran de elaborar los productos
y satisfacer toda la demanda existente en los departamentos de Potosí y Chuquisaca,
además de los 11050 escolares bajo el programa de desayuno escolar dentro el municipio
de Betanzos.

CAPITULO 4. PLAN COMERCIAL.

Diagnostico. Explique cual es la situación actual en cuanto a:
- El mercado (tendencia, crecimiento en los últimos anos, barreras de entrada,
barreras de salida, forma de competir, índices de concentración, principales
proveedores, principales clientes, sustitutos);
- La competencia (competidores, fortalezas y debilidades de los competidores);
- Los clientes potenciales (perfil del cliente, necesidad a satisfacer, principal razón de
compra, número de clientes, consumo per cápita, percepción, valoración);
- Nuestra organización (fortalezas y debilidades de nuestra organización)
La situación competitiva viene a constituirse en un muchos casos una barrera para el
surgimiento de varias MyPEs, pero para la empresa este aspecto no significa aquello por lo
que se ha previsto segmentar nuestros mercados, es decir, posicionar nuestros mercados
selectivamente llegando al consumidor de la manera mas directa posible, es por ello que se
cuenta con mas de 500 tiendas de barrio en los diferentes distritos de las ciudades de Potosí
y Sucre, quienes se convierten de manera indirecta en principales distribuidores del
producto. Sin embargo existe un mercado potencial el cual son 113 unidades educativas del
municipio de Betanzos con una población estudiantil de 11050 en todos los ciclos a los
cuales se pretende llegar bajo convenios con el programa de desayuno escolar lo que
representaría asegurar la venta del producto y generar utilidades constantes que solventaran
a la empresa.
Actualmente no existe empresa alguna que presente un producto como la que se quiere
elaborar, es decir, utilizando insumos adicionales como ser: harina de haba, harina de
tarwi y harina de maíz que reflejan todo el valor nutricional del producto además de estar
elaborado orgánicamente sin la utilización de químicos que atenten contra la salud del
consumidor.
Objetivo comercial. Tomando en cuenta el perfil del cliente, explique cual es la meta
comercial. Esta puede ser de tipo cuantitativo (ventas), cualitativo (posicionamiento),
espacial (ámbito geográfico) o una combinación de las anteriores
Para consolidar a la empresa el año 2013 se cuenta con las siguientes estrategias:
1)Participar de ferias locales y nacionales para presentar el producto como propio del
municipio de Betanzos y participar de la rueda de negocios para conseguir y asegurar mas
mercados.
2)Realizar visitas con promotores previamente capacitados para que puedan llegar al
consumidor con argumentos convincentes para el consumo del producto principalmente en
las ciudades de Potosí y Sucre.
3)Reforzar las ventas del producto lanzando promociones semanales que sirvan como
incentivo para el consumo del producto, además de emitir spots publicitarios por los
diferentes medios de comunicación para extender nuestros mercados.
Estrategia comercial. Defina el precio de venta del producto; El mensaje y los medios
de promoción (TV, radio, prensa, e-mail, etc.) y el o los canales que utilizará para
llegar al cliente
Los costos de inversión y operación del proyecto serán financiados por un aporte propio y
el socio inversionista que viene a ser el DELAP, posteriormente los costos de operación se
financian a través de las ventas de los productos, estimado de la siguiente manera: 0,50
ctvs la unidad de pan integral con un peso de 45 gms, las tortas matrimoniales a un precio
de 800 Bs. y finalmente los biscochuelos a un precio de 1,20 Bs. la unidad.
Durante el primer mes de funcionamiento se espera una demanda del 5% del mercado meta
ya que el producto solo será presentado en el mercado local que es la población de
Betanzos. Luego se tiene previsto expandir nuestros mercados a los diferentes puntos de las
ciudades de Potosí y Sucre, paralelamente gestionar los convenios del programa de
desayuno escolar con los cuales llevara a la empresa a consolidarse dentro el mercado local
y nacional en los próximos años.

CAPITULO 5. ORGANIZACION Y SISTEMA DE OPERACIONES.

Organización. Estructura Legal; Misión; Visión; Valores Compartidos; Organigrama
El funcionamiento de la empresa panificadora no seria posible si no contásemos con una
infraestructura adecuada donde se cumpla con todas las normas legales de registro
sanitario para lo cual es muy importante establecer y contar con todas las comodidades
posibles que nos permitan ofertar un producto de calidad.
Operaciones. Descripción del proceso de operaciones
El sistema de negocio esta basado en la elaboración de pan integral, la base de la misma es
la preparación de la masa con todos los insumos adicionales, división de la masa con el
peso previsto para cada unidad de pan, moldeado de la masa, horneado, empaquetado y
distribución. Por otra parte también se pretende elaborar otros productos adicionales para
poder incrementar las utilidades netas los mismos son: las tortas matrimoniales o tortas
para cualquier acontecimiento social y los biscochuelos que son característicos del
municipio de Betanzos, claro que su elaboración se basa en recetas lo cual será manejada
de manera reservada por la competencia existente.
CAPITULO 6. PLAN DE IMPLANTACIÓN.
CAPITULO 7. RIESGOS.
Riesgos externos. Causa, efecto, impacto
Dentro de los riesgos externos que se pudiesen presentar están:
- Las especulaciones en el precio por parte de los proveedores de materia prima e
insumos.
- La inflación
- Bloqueos carreteros
Para minimizar el impacto de estos riesgos la empresa negociara con los productores del
municipio a través de la firma de contratos anuales para que puedan proveernos la materia
prima (harina de trigo) y otros.
Riesgos internos. Causa, efecto, impacto
Los riesgos internos identificados son:
- Mala administración de los suministros por parte de los maestros panaderos
- Negligencia laboral de los ayudantes panaderos.
- Fallas técnicas en el horno industrial.
CAPITULO 8. FINANCIACIÓN.
SECUENCIA DE TAREAS PARA OPERAR EL PROYECTO
Adquisición de materia
prima; harina de trigo,
Maíz, haba, tarwi, quinua,
y demás insumos que
complementen la
elaboración de pan
Distribución y
comercialización del
producto a los mercados
previstos.
Fin del proceso
Preparación de la masa y División de la masa con el Moldeado de la masa y
mezclado con todo el peso establecido de 45 acomodar en las latas
insumo adicional que se gms para cada unidad de para poner al horno 
requiere. pan
Empaquetado y El encargado de control Se procede al horneado
etiquetado del producto de calidad procede a la donde se contara con un
en bolsas plásticas selección del pan para su horno industrial a una
posterior empaquetado. temperatura moderada.
Diagrama de Gantt

Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13

# Actividad Actividades previas Importancia
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3
1 Constitucion MyPE Organización y Asesoramiento Alta 
Cotización, compra y acopio de Diseño y aprobación de
2 materiales de construcción planos Alta 
Elaboración de
3 Cotización de maquinaria y equipos especificaciones Alta 
Cotización de insumos (envases, Elaboración de
Alta
4 aditivos) especificaciones
5 Cronograma de desembolso Contraparte Alta
Construcción de planta Diseño y aprobación de
6 procesadora de pan integral. planos Alta 
Adquisición de maquinas y Especificaciones y
Alta
7 equipo cotización
Especificaciones y
Adquisición de insumos Alta
8 cotización
Construcción planta,
Implementación de maquina,
adquisición maquina, equipo Alta
equipo y pruebas de producción
9 e insumos
Asesoramiento y control de Firma de precontratos de
Alta
10 producción. compra
Compra de materia prima
Verificación de calidad Alta
11 seleccionada
12 Contratación de personal Convocatoria Alta
Diseño de contenido
Capacitación personal Alta
13 educativo
Instalación y equipamiento
Prueba piloto Alta
14 de planta
15 Lanzamiento del producto Prueba piloto Alta
16 Operaciones Lanzamiento de producto Alta
17 Convenios Lanzamiento de producto Alta
18 Monitoreo Lanzamiento de producto Alta
3 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes
S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2
s 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36
S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
 Resumen de las inversiones de arranque en dolares americanos 

Expresado en: Bolivianos: 257172
Dólares:  34753      T/C =  7,40

Inversion Items  Caracteristicas Unidades Costo unitario  Costo Total 

Equipo Infraestrucutra

Implementacion de ambiente  con una dimension de 4x8 m y 3 m de altura  1 3378 3378

Servicio Basicos  Duchas y Baños  1 1000 1000

Total infraestructura 4378
Un Horno Industrial  Marca Argentina mas sus latas para hornear 1 21000 21000

Total equipo 21000
mesa de madera de 5x2 m 1 300 300
armazon de almacenamiento de 10 filas y 10 columnas  1 5000 5000
paleta 1 14 14
Mobiliario

canastillas plasticas de 1m x 70 cm 20 27 540

Sillas de madera  10 20 200
Escritorio  de madera de 1,1/2 x 1 ms 1 541 541
Sillón escritorio giratorio  1 50 50
Archiveros  de madera de 5 filas x 2 columnas  1 203 203
Total mobiliario 6848
Teléfono fax 1 203 203
Equipos de ropa Reglamentaria para seguridad e higiene 12 27 324
Otros

Buenas prácticas de higiene y manipulacion, en la elaboracion de pan

Capacitaciones
integral organico, certificaciones y normas vigentes. 1 1000 1000
Asistencia Técnica Desarrollo de productos, embalajes, asesoramiento jurídico, etc. 1 1000 1000
Total otros 2527
TOTAL Total  34753
Total en Bolivianos  257172
 Contraparte Apoyo Mes desembolso
% contraparte % DELAP en efectivo
Comentarios
Emprendedor DELAP

1689 50% 1689 50% 0 xxxx

500 50% 500 50% 0 xxxx

2189 50% 2189 50% 0 xxxx

10500 50% 10500 50%                 ‐ xxxx

10500 50% 10500 50%                  ‐ xxxx

150 50% 150 50%                 ‐ xxxx
2500 50% 2500 50%                 ‐ xxxx
7 50% 7 50%                 ‐ xxxx
270 50% 270 50%                 ‐ xxxx
100 50% 100 50%                 ‐ xxxx
271 50% 271 50%                 ‐ xxxx
25 50% 25 50%                 ‐ xxxx
102 50% 102 50%                 ‐ xxxx
3424 50% 3424 50%                 ‐ xxxx
102 50% 102 50%                  ‐ xxxx
162 50% 162 50%                  ‐ xxxx

200 20% 800 80%                  ‐ xxxx

200 20% 800 80%                 ‐ xxxx
663,5 35% 1863,5 65% xxxx
16777 48% 17977 52%
124146 48% 133026 52%
Proyección del flujo de ingresos en Bolivianos 

INGRESOS DE OPERACIÓN

Producto 1 Pan Integral Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
a) Cantidades 20000 20000 20000 20000 20000 20000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000
b) Precio unitario 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
c) = a) * b) Ventas 0 10000 10000 10000 10000 10000 10000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000
d) Ingreso de efectivo por ventas 4000 4000 4000 4000 4000 4000 34500 34500 34500 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000

Producto 2 Tortas Matrimoniales  Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
a) Cantidades 6 6 6 6 6 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
b) Precio unitario 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600
c) = a) * b) Ventas 0 9600 9600 9600 9600 9600 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200
d) Ingreso de efectivo por ventas 8000 8000 8000 8000 8000 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600

Producto 3 Biscochuelos  Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
a) Cantidades 1000 1000 1000 1000 1000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
b) Precio unitario 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2
c) = a) * b) Ventas 0 1200 1200 1200 1200 1200 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400
d) Ingreso de efectivo por ventas 700 700 700 700 700 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400

Total ingresos operación 0 12700 12700 12700 12700 12700 23000 53500 53500 53500 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000

INGRESOS DE INVERSIÓN Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
Infraestructura
Equipos
Mobiliario
Otros

Total ingresos inversión 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

INGRESOS DE FINANCIAMIENTO Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
Financiador 1
Financiador 2
Otros

Total ingresos financiamiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros ingresos

Total de ingresos de efectivo 0 12700 12700 12700 12700 12700 23000 53500 53500 53500 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000

Proyeccion del flujo de egresos

EGRESOS DE OPERACIÓN Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
Encargado de control de calidad  1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
Encargado de la comercializacion  1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
Maestro panadero 1 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480
Maestro panadero 2 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480
Ayudante 1 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Ayudante 2 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Ayudante 3 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Ayudante 4 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800

Harina de Trigo  3300 3300 3300 3300 3300 3300 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000
Harina de Maiz 350 350 350 350 350 350 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
Harina de Tarwi 170 170 170 170 170 170 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
s directos

Harina de Haba 106 106 106 106 106 106 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700
Harina de Quinua  213 213 213 213 213 213 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400
 Insumos
Azúcar  204 204 204 204 204 204 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300
Manteca  1020 1020 1020 1020 1020 1020 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000
Otros  513 513 513 513 513 513 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156

Servicios Agua Potable  60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
Electricidad  200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Gas Domiciliario 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702
Otros Logistica y tr

Transporte de insumos  300 300 300 300 300 300

Transporte para comercializacion  1200 1200 1200 1200 1200 1200

IVA
Impuestos

IT
IUE
Patentes
Otros impuestos
Total egresos operación 0 18498 18498 18498 18498 18498 18498 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678

EGRESOS DE INVERSIÓN Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
Infraestructura 32397,2
Equipos 155400
Mobiliario 50675,2
Otros 18699,8

Total egresos inversión 257172,2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

EGRESOS DE FINANCIAMIENTO Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18
Principal ‐ amortizacion 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66
Intereses 100 98,57 97,13 95,68 94,22 92,76 91,29 89,82 88,33 86,84 85,34 83,83 82,32 80,8 79,27 77,73 76,19 74,63
Otros

Total egresos financiamiento 0 486,66 485,23 483,79 482,34 480,88 479,42 477,95 476,48 474,99 473,5 472 470,49 468,98 467,46 465,93 464,39 462,85 461,29

Total de egresos de efectivo 257172,2 18984,66 18983,23 18981,79 18980,34 18978,88 18977,42 45155,95 45154,48 45152,99 45151,5 45150 45148,49 45146,98 45145,46 45143,93 45142,39 45140,85 45139,29

Flujo de caja neto ­ Flujo descontado ­ VAN
Mes 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Flujo de caja neto ‐257172 ‐6284,66 ‐6283,23 ‐6281,79 ‐6280,34 ‐6278,88 4022,58 8344,05 8345,52 8347,01 13848,5 13850 13851,51 13853,02 13854,54 13856,07 13857,61 13859,15 13860,71
Flujo de caja descontado ‐257172 ‐6191,78 ‐6098,89 ‐6007,38 ‐5917,24 ‐5828,44 3678,82 7518,21 7408,41 7300,23 11932,80 11757,73 11585,23 11415,26 11247,80 11082,80 10920,23 10760,04 10602,22
∑ (Flujo de caja descontado) 263505
Inversion inicial 257172
VAN 6333

Indicador de rentabilidad

Tasa de descuento anual 18 %
Valor actual neto (VAN) 6333
Tasa Interna de Retorno  (TIR) 19,3%
Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Total
150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 4620000
0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 18
75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 75000 2310000
40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 1207500

Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Total
12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 402
1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 57600
19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 643200
17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 17600 585600

Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Total
2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 67000
1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 43,2
2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 80400
1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 46900

59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 1840000

Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Total
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Total
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 59000 1840000

Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Total
1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 54000
1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 54000
1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 53280
1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 1480 53280
800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 28800
800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 28800
800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 28800
800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 28800
0
0
0
20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 619800
2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 62100
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 31020
700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 21636
1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 43278
 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 40224
7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 216120
156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 156 7758
0
0
60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 2160
200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 7200
1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 1702 61272
0
0
1800
7200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 44678 1451328

Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Total
32397,2
155400
50675,2
18699,8
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 257172,2

Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36 Total
386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 386,66 13919,76
73,17 71,51 69,93 68,35 66,76 65,16 63,55 61,93 60,31 58,68 57,04 55,39 53,73 52,07 50,4 48,71 47,03 45,33 2643,8
0
0
459,83 458,17 456,59 455,01 453,42 451,82 450,21 448,59 446,97 445,34 443,7 442,05 440,39 438,73 437,06 435,37 433,69 431,99 16563,56

45137,83 45136,17 45134,59 45133,01 45131,42 45129,82 45128,21 45126,59 45124,97 45123,34 45121,7 45120,05 45118,39 45116,73 45115,06 45113,37 45111,69 45109,99 1725063,76

19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
13862,17 13863,83 13865,41 13866,99 13868,58 13870,18 13871,79 13873,41 13875,03 13876,66 13878,3 13879,95 13881,61 13883,27 13884,94 13886,63 13888,31 13890,01 114936
10446,63 10293,48 10142,52 9993,77 9847,21 9702,80 9560,52 9420,33 9282,20 9146,10 9012,00 8879,87 8749,69 8621,41 8495,02 8370,50 8247,80 8126,90 263505
 FINANCIACION DEL BANCO DE DESARROLLO PRODUCTIVO
Pago mensual $386,66 Datos del prestamo
Entidad Acreedora:
Mes Desembolso Interes Principal Balance Moneda
0 $20.000,00 Monto Prestamo $20.000,00
1 $386,66 $100,00 $286,66 $19.713,34 Interes annual 6,00%
2 $386,66 $98,57 $288,09 $19.425,25 Numero de pagos 60
3 $386,66 $97,13 $289,53 $19.135,72 Otros datos
4 $386,66 $95,68 $290,98 $18.844,75
5 $386,66 $94,22 $292,43 $18.552,32
6 $386,66 $92,76 $293,89 $18.258,42
7 $386,66 $91,29 $295,36 $17.963,06
8 $386,66 $89,82 $296,84 $17.666,22
9 $386,66 $88,33 $298,32 $17.367,89
10 $386,66 $86,84 $299,82 $17.068,07
11 $386,66 $85,34 $301,32 $16.766,76
12 $386,66 $83,83 $302,82 $16.463,94
13 $386,66 $82,32 $304,34 $16.159,60
14 $386,66 $80,80 $305,86 $15.853,74
15 $386,66 $79,27 $307,39 $15.546,35
16 $386,66 $77,73 $308,92 $15.237,43
17 $386,66 $76,19 $310,47 $14.926,96
18 $386,66 $74,63 $312,02 $14.614,94
19 $386,66 $73,07 $313,58 $14.301,36
20 $386,66 $71,51 $315,15 $13.986,21
21 $386,66 $69,93 $316,72 $13.669,49
22 $386,66 $68,35 $318,31 $13.351,18
23 $386,66 $66,76 $319,90 $13.031,28
24 $386,66 $65,16 $321,50 $12.709,78
25 $386,66 $63,55 $323,11 $12.386,67
26 $386,66 $61,93 $324,72 $12.061,95
27 $386,66 $60,31 $326,35 $11.735,60
28 $386,66 $58,68 $327,98 $11.407,62
29 $386,66 $57,04 $329,62 $11.078,00
30 $386,66 $55,39 $331,27 $10.746,74
31 $386,66 $53,73 $332,92 $10.413,82
32 $386,66 $52,07 $334,59 $10.079,23
33 $386,66 $50,40 $336,26 $9.742,97
34 $386,66 $48,71 $337,94 $9.405,03
35 $386,66 $47,03 $339,63 $9.065,40
36 $386,66 $45,33 $341,33 $8.724,07
37 $386,66 $43,62 $343,04 $8.381,03
38 $386,66 $41,91 $344,75 $8.036,28
39 $386,66 $40,18 $346,47 $7.689,81
40 $386,66 $38,45 $348,21 $7.341,60
41 $386,66 $36,71 $349,95 $6.991,65
42 $386,66 $34,96 $351,70 $6.639,95
43 $386,66 $33,20 $353,46 $6.286,50
44 $386,66 $31,43 $355,22 $5.931,27
45 $386,66 $29,66 $357,00 $5.574,27
46 $386,66 $27,87 $358,78 $5.215,49
47 $386,66 $26,08 $360,58 $4.854,91
48 $386,66 $24,27 $362,38 $4.492,53
49 $386,66 $22,46 $364,19 $4.128,34
50 $386,66 $20,64 $366,01 $3.762,32
51 $386,66 $18,81 $367,84 $3.394,48
52 $386,66 $16,97 $369,68 $3.024,79
53 $386,66 $15,12 $371,53 $2.653,26
54 $386,66 $13,27 $373,39 $2.279,87
55 $386,66 $11,40 $375,26 $1.904,62
56 $386,66 $9,52 $377,13 $1.527,48
57 $386,66 $7,64 $379,02 $1.148,46
58 $386,66 $5,74 $380,91 $767,55
59 $386,66 $3,84 $382,82 $384,73
60 $386,66 $1,92 $384,73 ($0,00)