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Comprobantes de Retención de IVA SAP Andina y del Caribe
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Trademarks
SAP and ABAP/4 are registered trademarks of SAP AG.
All other products mentioned in this documentation are registered or unregistered trademarks of their respective
companies.
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Comprobantes de Retención de IVA SAP Andina y del Caribe
Contenido
Contenido ........................................................................................................................ 3
Capítulo 1: Reporte de Comprobantes de Retención de IVA.................................... 5
Conceptos Generales......................................................................................................... 5
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Parametrización requerida para generar el Certificado Retención IVA.............................. 6
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Comprobantes de Retención de IVA SAP Andina y del Caribe
Convenciones
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Comprobantes de Retención de IVA SAP Andina y del Caribe
Conceptos Generales
EL OBJETO:
El programa RFIDYYWT proporciona la funcionalidad estándar para extraer la información desde R/3 y permitir la
generación de los comprobantes de retención de IVA que deben emitir los contribuyentes especiales del Impuesto al Valor
Agregado (IVA), apegados con los requisitos establecidos en la Providencia Administrativa 0056 emitida el 27 de enero de
2005 y que entro en Vigencia a partir del 01 de Abril de 2005
Aquí se presenta, una transacción estándar: – S_P00_07000134 - Declaración fiscal (general) - que facilita correr el
programa que genera una extracción de información de forma organizada y lógica, para que el usuario posteriormente
analice, procese y presente los Certificados de Retención de IVA según la normativa correspondiente. Adicionalmente, la
ejecución del programa permitirá el control, asignación y almacenamiento correspondiente a la numeración consecutiva
de los Certificados de Retención de IVA, que también afecta e impacta los contenidos del Libro de Compras.
ALCANCE DE LA SOLUCIÓN:
El marco legal que cubre la solución corresponde a la Providencia Administrativa 0056 emitida el 27 de enero de 2005,
Art. 18 “Emisión del comprobante de retención”:
Opción general:
“Los agentes de retención deben entregar a los proveedores un comprobante de cada retención de impuestos que le
practiquen.”
Opción adicional:
Art. 18, parágrafo primero:
El agente de retención realice más de una operación quincenal con el mismo proveedor, podrá optar por emitir un único
comprobante que relacione todas las retenciones efectuadas en dicho periodo.
Para propósitos del cumplimiento de la solución, el agente de retención debe optar solo por una de las opciones,
significando no debe usar simultáneamente las dos opciones.
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Parametrización requerida para generar el Certificado Retención IVA
Se debe tomar en consideración cada uno de los pasos aquí descritos. Si existe algún paso ya ejecutado en su sistema
por favor obviarlo:
1. Activación del indicador para distribuir el importe de facturas, nota de crédito y nota de debito para
operaciones con más de una tarifa de IVA.
IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Sociedad -> Verificar y completar
parámetros globales:
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Una nueva pestaña “Part.import” aparecerá al ejecutar la transacción MIRO para separar los montos de retención de IVA
discriminándolos por las diferentes alícuotas. Esta funcionalidad aplica solo para registro de facturas con más de una
alícuota de IVA que son generadas desde el modulo MM.
Para el caso del registro de documentos FI-AP (facturas, Notas de Debito y/o Notas de Crédito) con más de una alícuota
de IVA deberá hacerse el registro de dichos documentos utilizando las transacciones FB01 o F-43. De esta forma será
posible por cada alícuota de IVA registrar una línea de “proveedor” que detalle la alícuota de IVA registrada.
IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Documento -> Rangos de números de
documentos -> Definir rangos de números de documentos.
IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Documento -> Cabecera de documentos -> Definir
clases de documento.
IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Retención -> Retención de impuestos ampliada ->
Cálculo -> Tipo de retenciones -> Definir tipo de retención: Contabilización p.factura
IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Retención -> Retención de impuestos ampliada ->
Cálculo -> Indicador de retención -> Definir indicador de retención de impuestos
Para los puntos 4 y 5 tomar en consideración las instrucciones contenidas en la nota 676032.
IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Retención -> Retención de impuestos ampliada ->
Contabilización -> Numeración de certificado para retención de impuestos -> Definir clases de numeración.
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IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Retención -> Retención de impuestos ampliada ->
Contabilización -> Numeración de certificado para retención de impuestos -> Definir grupos de numeración.
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IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Retención -> Retención de impuestos ampliada ->
Contabilización -> Numeración de certificado para retención de impuestos -> Definir rangos de números.
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Cuidado
: La definición del rango de número de certificados debe estar en concordancia con lo dispuesto en el Articulo 18
de la Providencia Administrativa N° SNAT/2005/00560056 en cuanto al numero de caracteres (8) que debe tener la numeración
consecutiva ssssssss. Se recomienda inicializar este rango con el último número generado antes de activar esta funcionalidad.
IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Retención -> Retención de impuestos ampliada ->
Contabilización -> Numeración de certificado para retención de impuestos -> Asignar grupos de numeración a clases de numeración.
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IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Retención -> Retención de impuestos ampliada ->
Contabilización -> Numeración de certificado para retención de impuestos -> Asignar concepto de numeración a país de sociedad.
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IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Retención -> Retención de impuestos ampliada ->
Contabilización -> Numeración de certificado para retención de impuestos -> Concepto numeración 1: Asignar clase numeración.
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IMG: Gestión financiera -> Parametrizaciones básicas de Gestión financiera -> Retención -> Retención de impuestos ampliada ->
Declaración fiscal (general) -> Definir grupos de salida -> Añadir una nueva entrada con los siguientes valores:
Documentos de Acreedores (De acuerdo con retenciones en el momento del registro de la factura)
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Para finalizar salvar el Grupo de Salida y Usar el Grupo de Salida: STD / VE05 en la pantalla de selección de parámetros inicial.
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- Por operación: Se genera el certificado únicamente con la información correspondiente al número de documento
financiero específico que requiere sea ejecutado. En esta opción es obligatorio que el usuario entre el número de
documento financiero sobre el cual quiere expedir el certificado.
- Por periodo: Se genera un certificado único sumarizado para todas las transacciones que por rango de fecha, en
este caso por quincena.
Al ejecutar el programa RFIDYYWT para una sociedad una opción elegida excluye la otra.
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Parámetros de ejecución de los Certificados de Retención de IVA
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Periodo del informe: Según la Providencia Administrativa 0056 existen 2 opciones dentro de un mismo mes y año. Las
fechas corresponden a los periodos de contabilización:
• Opción general -> Generación de un único comprobante que relacione todas las retenciones efectuadas en el
periodo. Por quincena:
Primera Quincena 01 / XX / XXXX al 15 / XX / XXXX
Segunda Quincena 16 / XX / XXXX al 31 / XX / XXXX
• Opción Adicional -> Generación del certificado por cada operación
Se debera especificar la fecha especifica del documento financiero que desea ser procesado y en la sección
“Otra selección” es obligatoria la introducción de los números específicos de los documentos financieros. Esta
puede ser individual o por rangos de acuerdo a la funcionalidad del parámetro de entrada No. Documento
Financiero.
Para esta la sección 1 los restantes parámetros de entrada dependerán de las necesidades de los usuarios y no son
obligatorios.
Sección 2
List doc.sep: Es obligatorio mantener seleccionada esta opción. Permite la generación del comprobante de documentos
normales y reversados para un mismo periodo.
Para esta sección 2 los restantes parámetros de entrada dependerán de las necesidades de los usuarios y no son
obligatorios.
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Sección 3
Ejecución Test: Se recomienda ejecutar el programa tomando en consideración esta opción que sirve para evidenciar el
output del sistema como versión preeliminar. Es el paso previo a la ejecución definitiva. Importante tomar en consideración
que el dejar en blanco este check box grabara de manera definitiva e irreversible el número de certificado en las tablas
correspondientes.
Numero certif: Es obligatorio mantener seleccionada esta opción para que el programa genere los números de certificado
de retención en base a los rangos definidos en la configuración.
Intervalo rango números: Valor de ocho dígitos que corresponde al numero que identifica el rango de números
parametrizado (según el punto No 8 Parametrización del programa RFIDYYWT – Certificado Retención IVA) y que serán
asignados a los Comprobantes de Retenciones de IVA. Es un campo obligatorio.
Numeración a partir de: Parámetro no disponible para en el diseño de la solución para Venezuela. Dejar en Blanco.
Almacenar números certificados: Almacena los números de certificado de retención de impuestos. En caso contrario el
sistema no almacenará esta información. Seleccione este indicador si desea visualizar más tarde todas las posiciones de
documento de un certificado específico.
Sección 4
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Nota
Sea cuidadoso de relacionar correctamente los parámetros tomando en consideración la relación entre ellos porque en
caso de haber un error de interpretación tendría que repetir la generación del reporte.
Ejemplo
• Ejemplo del Certificado del Retención de IVA generado por el programa RFIDYYWT:
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Opciones de Ejecución:
El Programa para generar los Certificados de Retención de IVA se puede ejecutar en línea o en proceso de fondo
(Background). La creación de una variante para la ejecución del programa le permite al usuario grabar los parámetros de
entrada pertinentes para en ocasiones posteriores solo invocar la variante y ejecutarla. En este caso es importante que el
usuario tome en consideración las fechas de ejecución del programa y los documentos financieros a los cuales se les
desee generar el certificado de retención de IVA, estos serian los únicos parámetros de entrada variable para la ejecución
del programa.
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El programa genera los Certificados de Retención de IVA con todas las partidas relevantes al proceso de compra sujetas
al IVA y que se les haya practicada la retención de acuerdo a los parámetros de ejecución. Cada comprobante contiene lo
siguiente:
1. Todas las contabilizaciones realizadas a un proveedor por documento o por grupos de documento según hayan sido
introducidos los parámetros de ejecución.
3. Anulaciones de documentos se reflejaran mostrando en la columna “Factura Relacionada” el valor del campo
referencia del documento original anulado y dependiendo de la operación en la correspondiente columna “Nota de
Debito” o “Nota de Crédito” el valor del campo referencia del nuevo documento que se genero.
4. Toma en consideración las retenciones de IVA bajo el esquema de negocios donde se contabiliza la retención del IVA
en el momento del registro de la factura.
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Capítulo 2: Tips
Cuidado Nota
, ,
• Es importante que antes de iniciar esta tarea, construya y grabe variantes para la generación de estos reportes; esto le
asegurará no cometer errores en la digitación de parámetros (relaciones entre los parámetros de entrada) y le evitará
perder tiempo en reejecuciones.
• La consistencia de la información que extrae este programa depende del correcto uso que se le haya dado al manejo
de de las transacciones en el sistema.
• Recomendamos a los usuarios la conservación de los reportes impresos en listados generales y detallados
originalmente generados por los programas y resultantes de corridas definitivas para soportar futuros análisis o
requerimientos del SENIAT.
• Sin embargo el usuario podrá procesar los reportes con información histórica en línea del ejercicio a ejecutar, siempre
y cuando mantenga fielmente la definición de variantes iniciales y siempre que la información contable se mantenga
en las bases de datos de R/3.
• El programa RFIDYYWT gestiona la información que esta disponible en línea, es decir, no soporta manejo de
información relacionada con archiving.
• El programa RFIDYYWT permite la re-ejecución de los certificados previamente generados tomando en consideración
las características originales de los comprobantes de retención de IVA emitidos en cuanto ha asignación del mismo
numero y la data transaccional original.
• Una vez ejecutado el programa RFIDYYWT este genera un listado que proveedor por proveedor refleja un resumen
de la información contenida en cada uno de los comprobantes de Retención de IVA por proveedor a nivel resumen y a
nivel detallado que permitirá controlar la información que genera el programa para un mayor análisis
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