Balance Inicial

Almacenes Electromix S.A.

Al 1 de Enero del 2016
Activo Pasivo
Caja ### Documentos por pagar
Banco $30,000.00 Cuentas por pagar
Mercadería ### Hipoteca por pagar
Documentos por corbrar $20,000.00
cuentas por cobrar $10,000.00 Total Pasivo Corriente
Muebles de Oficina $15,000.00
Equipo de Computo $20,000.00 PATRIMONIO
Edificio ### capital
Terreno ### total patrimonio
Vehículo $25,000.00

Total Activo ### Total Pasivo + Patrimonio

.

Pasivo
$ 30,000.00
$ 10,000.00
###

$ 190,000.00

###
$ 616,500.00

Patrimonio $ 806,500.00
 Libro Diario
Almacenes Electromix S.A.
Al 1 de enero del 2016

Fecha Descripción Debe Haber

1-Oct-14 -1
Caja $100,500.00
Banco $ 30,000.00
Mercadería $256,000.00
Documentos por corbrar $ 20,000.00
cuentas por cobrar $ 10,000.00
Muebles de Oficina $ 15,000.00
Equipo de Computo $ 20,000.00
Edificio $220,000.00
Terreno $110,000.00
Vehículo $ 25,000.00
Documento por Pagar $ 30,000.00
Cuentas por Pagar $ 10,000.00
Hipoteca por Pagar $ 150,000.00
Capital $ 616,500.00
P/R Asiento de Apertura
2-Jan-16 -2
Banco $ 100,500.00
Caja $ 100,500.00
P/R el deposito del dinero de los
accionista en Cuenta C. del B.PICHINCHA
3-Jan-16 -3
Publicidad $ 2,050.00
IVA Pagado $ 246.00
banco $ 2,296.00
P/R pago de publicidad con ch/ N°001
4-Jan-16 -4
Caja $ 8,400.00
Ventas $ 7,500.00
IVA COBRADO $ 900.00
P/R la venta de mercaderia y nos pagan en efectivo
5-Jan-16 -5
Compras $ 15,600.00
IVA COBRADO $ 1,872.00
Descuento en compras $ 1,248.00
caja $ 16,224.00
P/R compra de mercaderia con el 8% de desc en efectivo
PASAN $ 935,168.00 $ 935,168.00

Fecha Descripción Debe Haber

VIENEN $ 935,168.00 $ 935,168.00
6-Jan-16 -6
 banco $ 208,000.00
cuentas por pagar $ 200,000.00
Intereses $ 8,000.00
P/R un prestamo al banco pichincha con el 4% de interes.
6-Jan-16 -7
caja $ 1,456.00
descuento en compras $ 112.00
devolucion en compras $ 1,400.00
Iva pagado $ 168.00
P/R la devolucion de dos televisores.
7-Jan-16 -8
cuentas por cobrar $ 8,640.00
descuento en ventas $ 320.00
ventas $ 8,000.00
Iva en ventas $ 960.00
P/R una venta de 8tv y 4 licuadora a credito con el 4% de desc
8-Jan-16 -9
Devolucion en ventas $ 950.00
iva en ventas $ 114.00
cuentas por cobrar $ 1,026.00
descuento en ventas $ 38.00
P/R la devolucion de un televisor por error de despacho de la
venta realizada el 07 de enero del 2016,
9-Jan-16 -10
compra $ 4,000.00
iva pagado $ 480.00
banco $ 2,240.00
cuentas por pagr $ 2,240.00
P/R compra nos pagan 50% con cheque y 50% con credito
10-Jan-16 -11
cuentas por pagar $ 2,240.00
caja $ 2,240.00
P/R la cancelacion de una cuenta pendiente a Almecenes Sanchez
11-Jan-16 -12
banco $ 10,000.00
caja $ 10,000.00
P/R un deposito según papeleta 1215274 del B. Guayaquil.
12-Jan-16 -13
Caja $ 278.88
Banco $ 9,017.12
Venta $ 8,300.00
Iva cobrado $ 996.00
P/R la venta que nos cancela en efectivo y cheque 145268.
13-Jan-16 -14
Dev en Ventas $ 1,600.00
Iva Pagado $ 192.00
caja $ 1,792.00
P/R un devulucion de venta
14-Jan-16 -15
Compra $ 36,000.00
 Iva Pagado $ 4,320.00
Banco $ 40,320.00
P/R compra de 2 camiones se paga con cheque 471085 B. Guayaquil
PASAN $ 1,222,888.00 $ 1,222,888.00

Fecha Descripción Debe Haber

VIENEN $ 1,222,888.00 $ 1,222,888.00
15-Jan-16 -16
Caja $ 1,020.00
Desc en Ventas $ 100.00
venta $ 1,000.00
Iva cobrado $ 120.00
P/R una venta en efectivo consedemos el 10% de desc.
16-Jan-16 -17
Compra $ 240,000.00
Iva pagado $ 28,800.00
banco $ 28,800.00
cuentas por pagar $ 240,000.00
P/r una compra a credito y con un cheque 471086
17-Jan-16 -18
Banco $ 4,526.00
cuentas por cobrar $ 2,604.00
desc en ventas $ 1,550.00
Ventas $ 7,750.00
Iva cobrado $ 930.00
P/R una venta consedemos el 20% de desc y nos cancelan a credito
el 30% y la diferencia con cheque.
18-Jan-16 -19
Dev en venta $ 900.00
Iva Pagado $ 108.00
Caja $ 828.00
Desc en ventas $ 180.00
P/R la devolucion de 3 TV SONY.
19-Jan-16 -20
Banco $ 30,000.00
Caja $ 30,000.00
P/R un deposito en efecitvo en la cuenta bancaria
20-Jan-16 -21
Deposito de Garantia $ 2,000.00
Arriendo pagados por anticipados $ 5,000.00
Banco $ 7,000.00
P/R el arreindo de un local comercial
21-Jan-16 -22
Gasto de publicidad $ 1,050.00
Iva pagado $ 126.00
bancos $ 1,176.00
P/R cancelacion de publicidad.
22-Jan-16 -22
Compra $ 7,000.00
 Iva pagado $ 840.00
Desc en compra $ 560.00
Banco $ 7,280.00
P/R compra de proveedores
23-Jan-16 -22
Gasto de constitucion $ 4,300.00
Iva Pagado $ 516.00
Bancos $ 4,816.00
P/R gastos Legales con cheque 28524
PASAN $ 1,553,328.00 $ 1,553,328.00

Fecha Descripción Debe Haber

VIENEN $ 1,553,328.00 $ 1,553,328.00
24-Jan-16 -23
Cuentas por pagar $ 208.00
Desc en compra $ 16.00
Dev en compra $ 200.00
IVA COBRADO $ 24.00
P/R la devolucion de un proveedor del 22 enero.
25-Jan-16 -24
Cuentas por cobrar $ 10,368.00
Desc en venta $ 384.00
Venta $ 9,600.00
IVA COBRADO $ 1,152.00
P/R venta de mercadería
26-Jan-16 -25
Devolución en venta $ 1,500.00
Iva Pagado $ 180.00
Cuenta por cobrar $ 1,620.00
Descuento en venta $ 60.00
P/R devolución de un tv.
27-Jan-16 -26
Anticipo de Sueldos $ 2,500.00
Bancos $ 2,500.00
P/R Anticipo de Sueldos
28-Jan-16 -27
Caja Chica $ 300.00
Banco $ 300.00
P/R Asignación de Fondo de Caja Chica
29-Jan-16 -28
Compras $ 240.00
Iva Pagado $ 28.80
Desc. En compras $ 4.80
Cuentas por pagar $ 264.00
P/R Compra de Mercadería
30-Jan-16 -29
Caja $ 10,368.00
Cuentas por cobrar $ 10,368.00
P/R Cobro en efectivo de venta
31-Jan-16 -30
Cuentas por cobrar $ 4,294.60
Desc. En venta $ 118.20
Venta $ 3,940.00
IVA COBRADO $ 472.80
P/R venta de mercadería
1-Feb-16 -31
Caja $ 4,294.60
Cuentas por cobrar $ 4,294.60
P/R Cobro en efectivo de venta
2-Feb-16 -32
Gastos de Administración $ 550.00
Caja Chica $ 550.00
P/R Fondo de Caja Chica
3-Feb-16 -33
Gastos Generales $ 510.00
Bancos $ 510.00
P/R Gastos de Luz y Agua
4-Feb-16 -34
Gastos Generales $ 250.00
Iva Pagado $ 30.00
Bancos $ 280.00
P/R Gastos de Telefono
5-Feb-16 -35
Sueldos y Salarios $ 45,000.00
Bancos $ 45,000.00
P/R Pago de Sueldos
PASAN $ 1,588,678.20 $ 1,588,128.20
D H D H
$ - $ - $ - $ -
$ -
$ -
$ - $ -
$ - $ -

D H D H
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

D H D H
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

D H D H
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

D H D H
$ - $ - $ - $ -
$ -
$ -
$ -
$ - $ - $ -
$ -
$ -
 $ -
$ -
D H
$ - $ - $ - $ -

D H
$ - $ - $ - $ -

$ - $ -
D H
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D H
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$ - $ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
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D H
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D H
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$ - $ - $ - $ -
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$ - $ -
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D H
$ - $ - $ - $ -

D H
$ - $ - $ - $ -

$ - $ -
D H
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$ - $ -
D H
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
 $ - $ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
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D H
$ - $ -
$ - $ -
D H
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$ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
D H
$ - $ -
$ - $ -
D H
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
D H
$ - $ -
$ - $ -
D H
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
D H
$ - $ -
$ - $ -
D H
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$ - $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ -
$ - $ -
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D H
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$ - $ -
 Libro Diario
Almacenes Electromix S.A.
Al 1 de enero del 2016

SUMAS SALDOS
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
CAJA $ - $ - $ - $ -
Caja Chica $ - $ - $ - $ -
Bancos $ - $ - $ - $ -
Cuentas por cobrar $ - $ - $ - $ -
Mercadería $ - $ - $ - $ -
Muebles de Oficina $ - $ - $ - $ -
Eq. De oficina $ - $ - $ - $ -
Repuestos y Accesorios $ - $ - $ - $ -
Vehiculos $ - $ - $ - $ -
Terrenos $ - $ - $ - $ -
Depòsitos en Garantia $ - $ - $ - $ -
arriendos pagados por anticipados $ - $ - $ - $ -
Anticipo de sueldo $ - $ - $ - $ -
Cuentas por Pagar $ - $ - $ - $ -
Documentos por Pagar $ - $ - $ - $ -
Capital $ - $ - $ - $ -
Gastos de Constitución $ - $ - $ - $ -
Compras $ - $ - $ - $ -
ventas $ - $ - $ - $ -
Descto. En Compras $ - $ - $ - $ -
Descto. En Ventas $ - $ - $ - $ -
Devol. En Compras $ - $ - $ - $ -
Devol. En Ventas $ - $ - $ - $ -
Iva pagado $ - $ - $ - $ -
Iva cobrado $ - $ - $ - $ -
Anticipos de Sueldos $ - $ - $ - $ -
Gastos de Publicidad $ - $ - $ - $ -
sueldos y salarios $ - $ - $ - $ -
Gastos Generales $ - $ - $ - $ -
Gatos de Administración $ - $ - $ - $ -
SUMA TOTAL $ - $ - $ - $ -

GERENTE AUDITOR CONTADOR