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de San Marcos
NATUFRUIT
JUGO DE
AGUAYMANTO
CON STEVIA
Formulación y Evaluación de
Proyectos de Inversión
INTEGRANTES
PROFESORA
Hemos tomado en cuenta que la economía peruana viene creciendo de manera favorable
lo que permitirá el crecimiento de la empresa en el mercado objetivo y que ayudará a
posicionarse debidamente en la mente del consumidor será dar a conocer los beneficios
de la fruta (aguaymanto), cada vez más valorado en el país y el extranjero.
Para la realización del presente proyecto hemos realizado el análisis FODA, lo cual nos
permite trazar líneas estratégicas para cumplir nuestros objetivos. Asimismo, se realizó un
análisis financiero del proyecto de inversión, del cual se puede deducir que este puede
generar una alta tasa de rentabilidad y competitividad frente a nuestros competidores.
1
CAPITULO II: ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO
Este fruto se produce en varias regiones andinas del país como: Junín, Ancash, Cusco,
Ayacucho y Cajamarca, siendo este último el principal productor de esta fruta que en los
últimos años en nuestro país.
Presentación del producto: jugo natural endulzado con stevia, envasado en botella de
vidrio de 500 ml.
El área de influencia que tendrá nuestro producto orgánico será Lima Metropolitana,
específicamente La Molina, Miraflores, San Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de
Surco y Ate. Lo distribuiremos través de los diferentes establecimientos comerciales de
Wong, y se ofrecerá a los consumidores cuya edad oscile entre 20-60 años. Asimismo,
acotar que Lima Metropolitana1 es la que mayor cantidad de población tiene a nivel de
provincias y la mejor posicionada respecto a calidad de vida.
1
INEI. (2015). Población total al 30 de junio de cada año, según sexo y grupos de edad. 09/05/2017, de INEI Sitio web:
https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/poblacion-y-vivienda/
Nuestra planta manufacturera se ubicará en la provincia de Barranca ya que es un lugar
céntrico hacia el principal insumo (Ancash) y hacia la ubicación de nuestros distribuidores.
2
INEI. (2016). En el Perú 3 cada 100 personas de 15 y más años reportan tener diabetes. 09/05/2017, de INEI Sitio web:
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/noticias/nota-de-prensa-n064-2016-inei.pdf
Realizar una zonificación para conocer la mejor ubicación posible para nuestra
planta de producción.
Evaluar la viabilidad económica y financiera que tendrá nuestro proyecto por
medio de un análisis financiero.
Este apoyo que se les da a los productores, es beneficiario para nuestro proyecto
porque ellos son los proveedores de nuestro insumo principal que es el
aguaymanto. Asimismo, se producirá en mayor cantidad y mejor calidad.
Según estimaciones del INEI, actualmente la ciudad cuenta con 9 millones 904 mil
727 habitantes, del total de habitantes que tiene Lima Metropolitana, el 27,1% vive
en Lima Este (9 distritos), el 25,5% en Lima Norte (8 distritos), el 19,2% en Lima
Sur (11 distritos), el 18,0% en Lima Centro (15 distritos) y el 10,2% en la Provincia
Constitucional del Callao (7 distritos).
POBLACION
AÑO
ATE LA MOLINA S.MIGUEL MIRAFLORES S.ISIDRO S.BORJA SURCO
2013 592,344 162,237 135,226 83,649 55,792 111,688 332,725
2014 611,082 166,912 135,366 82,805 55,006 111,808 338,509
2015 630,085 171,646 135,506 81,932 54,206 111,928 344,242
2016 649,124 177,291 135,756 80,785 53,698 112,076 350,335
La demanda a proyectarse, se determina usando la ecuación de la regresión de la
demanda histórica.
Mercado objetivo:
Es para el sector de gente joven que guste de consumir jugos de frutas naturales y
vitamínicas.
DIMENSION INDICADOR
FORTALEZAS DEBILIDADES
OPORTUNIDADES AMENAZAS
3.5.2.1. Producto
Marca:
“NATUFRUIT” DISFRUTA LO
NATURAL
3.5.2.2. Precio
Para fijar el precio se debe recordar que la empresa optará por una estrategia de
marca y diferenciación, lo que significa un precio mayor que justifique esa
diferencia. Por otro lado, es muy importante tener en cuenta que los consumidores
son los que determinan si el precio es correcto o no, por lo que su fijación debe
estar orientada hacia ellos. Entonces, para determinar el precio al que se ofrecerán
los productos de Jugos NATUFRUIT se han tenido en cuenta los precios de la
posible competencia y que cubra los gastos.
En el mercado existen empresas que venden productos que son similares al
nuestro y con un precio óptimo entre s/.5.50- s/.6, además haciendo la estimación
y viendo la aceptación del consumidor de Lima Metropolitana se fijó el precio de
s/.5 para una botella de 475 ml de jugo de aguaymanto.
3.5.2.3. Plaza
CONSUMIDOR
PRODUCTORES INTERMEDIARIO
FINAL
3.5.2.4. Promoción
o Degustaciones gratis: Con el fin de captar la atención del cliente y que éste
conozca el sabor de nuestro producto.
o Entrega de volantes y trípticos informativos: Volantes atractivos que
promocionen nuestro producto y trípticos que despejen cualquier duda del
cliente sobre las propiedades del aguaymanto.
o Mostrador personalizado y Banners publicitarios: Se realizará un
mostrador creativo con acabados andinos y ecológicos donde se exhibirá
nuestro néctar, acompañado de un Banner publicitario detallado sobre el
producto.
o Participación en ferias: Participar en la feria Mistura
Campaña de mantenimiento
o Página Web: Presentará información sobre la empresa, así como también del
Jugo de Tumbo especialmente sus insumos principales y los beneficios que
aporta para el cuidado de la salud del cliente. También habrá una sección
donde el cliente se podrá subscribir para que posteriormente reciba boletines
con temas relacionados al cuidado de la salud.
En este caso se analizara la producción en la región Ancash por estar en una zona
cercana a la localización de la planta.
Aguaymanto por región según variables productivas, 2014-2015
Fuente: Minagri
4.2. Análisis de los factores determinantes del tamaño.
DEMANDA
AÑOS DEMANDA OFERTA
INSATISFECHA
Precio-volumen
Costo-volumen
Punto de Equilibrio
CAPITULO V: LOCALIZACION DEL PROYECTO
5.1.1. Microlocalización
ALTERNATIVAS CALIFICACION
FACTORES VALORES PONDERADOS Chancay Barranca Huacho Chancay Barranca Huacho
Infraestructura 0.15 8 7 4 1.2 1.05 0.6
Alquiler 0.25 7 8 7 1.05 1.2 1.05
Servicios Básicos 0.2 5 7 4 0.75 1.05 0.6
Vias de Comunicación 0.05 6 8 5 0.9 1.2 0.75
Transporte 0.1 5 6 5 0.75 0.9 0.75
Proximidad a Proveedores 0.2 6 7 5 0.9 1.05 0.75
Personal Necesario 0.05 6 6 4 0.9 0.9 0.6
TOTAL 1 6.45 7.35 5.1
Analizando los diferentes factores de los tres lugares elegidos que influencian a la
hora de seleccionar la planta de producción, queda como resultado la provincia de
Barranca con un puntaje de 7.35 de calificación.
CAPITULO VI: INGENIERÍA DEL PROYECTO
6.1. Descripción del Proceso Productivo
El proceso productivo que seguirá nuestro proyecto será de tipo continuo y centralizado;
ya que analizando las instrumentos, se refleja que nuestro sector es de consumo masivo
(demanda alta y que existen pocos ofertantes). Es por eso, que nuestro proyecto se divide
en cuatro etapas fundamentales para la respectiva producción; las cuales serían las
siguientes:
Recepcion
Elaboración
Lavado de
insumo
Compra principal
envase y
embalaje Compra
insumo
principal*
Selección de
Compra de insumo
insumos** principal
secundarios
Almacén de
envase y
embalaje Extracción de
Almacén de sumo
insumo
principal
Almacén
insumo**
secundario
Concentración ***
Almacén
Pasteurización
producto final
Esterilización
del envase
En el desarrollo de nuestro proyecto se necesitara los siguientes utensilios para poder operar
y realizar la actividad.
Cantidad: Cantidad:
4 4
Costo: Costo:
S/6,000 S/ 1200
Proveedor: Proveedor:
CyberPlaza Ikasa
Cantidad:
4
Cantidad: Costo:
1 S/ 320
Costo: Proveedor:
S/ 2000 Ikasa
Proveedor:
Mercado
Libre
Cantidad:
1 Cantidad:
Costo: 4
S/30,000 Costo:
Proveedor: S/ 400
Mercado Proveedor:
Libre Ikasa
Cantidad: Cantidad:
4 1
Costo: Costo:
S/ 2,000 S/ 3,000
Proveedor: Proveedor:
CyberPlaza Compra
Online por
Alibaba
6.1.3. Requerimientos de Insumos y suministros
Los insumos necesarios para la elaboración del Jugo de Aguaymanto son los siguientes
productos:
Para iniciar la puesta en marcha del proyecto se requiere de un personal calificado que
gestione y tenga el “know how” para realizar el sumo de Aguaymanto. A continuación
presentamos la estructura de la empresa y la cantidad de personal necesario:
N° Área Personal
1 Dirección 4
2 Gerencia 1
3 RRHH/Legal 1
4 Producción/Logística 5
4.1 Ingeniero Químico 1
4.2 Asistente Logística 1
4.3 Operarios 3
5 Marketing 1
Elaboración: Equipo Investigador
6.2. Programación del proceso productivo
ACTIVIDADES/ DIAS 15 AL 23 24 AL 31 1 AL 9 12 AL 16 19 AL 23 26 AL 30 1 AL 7 8
Verificación de errores
Evaluación final del
proyecto y conclusiones
Presentación del proyecto
6.2.2 Ruta crítica (CPM
DURACIÓN
TAREA 1 HORA
(MIN.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60
Sacar de almacen los insumos 2
Lavado de los frutos 10
Selección de frutos (No Merma) 10
Extraccion del sumo de Aguaymanto 15
Concentración (Sumo, edulcorante,conservante) 10
Pausterizacion 8
Esterilizacion del material envasado 7
Envasado del sumo de Aguaymanto 20
Almacenamiento 8
DURACIÓN
TAREA 1/2 HORA
(MIN.)
61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120
Sacar de almacen los insumos 2
Lavado de los frutos 10
Selección de frutos (No Merma) 10
Extraccion del sumo de Aguaymanto 15
Concentración (Sumo, edulcorante,conservante) 10
Pausterizacion 8
Esterilizacion del material envasado 7
Envasado del sumo de Aguaymanto 20
Almacenamiento 8
6.3. Distribución física del proyecto
6.3.1 Layout y Plano del Local
El área construida que se necesitara para la planta será de 400m2 cuyo alquiler sería de 2000
soles, en la cual se establecerá una oficina principal para la gerencia, área de almacén de
productos de oficina, almacén principal para productos terminados, un área donde pueda
darse la recepción de las personas que visitan la planta, además deberá contar con dos
servicios higiénicos para para el personal y cliente.
CAPITULO VII: DETERMINACIÓN DE COSTOS DEL PROYECTO
MATERIA PRIMA
INSUMOS Y ENVASE 7800 3120
TOTAL 5882,5
COSTOS FIJOS
UNIDAD CANT. COSTO UNITARIO (S/) CTS GRATIFICACIÓN COSTO TOTAL (S/)
MANOS DE OBRA
Gerencia Sueldo 1 2300 191,67 383,33 2875
RRHH/Legal Sueldo 1 2000 166,67 333,33 2500
Ingeniero Químico Sueldo 1 2000 166,67 333,33 2500
Asistente Logística Sueldo 1 1400 116,67 233,33 1750
Operarios Sueldo 3 850 70,83 141,67 2762,5
Marketing Sueldo 1 2000 166,67 333,33 2500
Sub-total 14887,5
COSTO TOTAL (S/)
OTROS COSTOS
Alquiler de Planta 2000
Agua y Luz 500
teléfono, Cable e Internet 200
Sub-total 2700
COSTOS VARIABLES
Costo Unt.
sería s/.14,4/6 unid. 2,4
PRECIO DE VENTA
El precio con el cual nuestro producto será llevado al mercado es de s/.5 para una
botella de 500 ml de jugo de aguaymanto. Esta decisión tiene que ver con entrar al
mercado con un precio altamente competitivo y en base a que hay un margen positivo
con nuestros costos.
P. de E. = 6765 botellas
Margen de contribución
MC=Precio−Costo variable
MC = 5−2.4
MC = 2.6
CAPITULO IX: ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO
ESTRUCTURA DE INVERSION
CONCEPTO TOTAL TOTAL %
Activo Fijo Tangible S/. 41.320,00 16,19%
Activo Fijo Intangible S/. 2.865,00 1,12%
Capital de Trabajo S/. 211.050,02 82,69%
TOTAL S/. 255.235,02 100%
9.2. Financiamiento
9.2.1. Fuentes de Financiamiento
ACTIVO FIJO
PERIODO Máquinas y equipos de almacén TOTAL DE
DE maquina exprimidora Rack aire acondicionado minivan DEPRECIACION
INVERSION 10% 10% 10% 20% ANUAL
S/. 3.000,00 S/. 2.000,00 S/. 1.400,00 S/. 20.000,00
1 S/. 300,00 S/. 200,00 S/. 140,00 S/. 4.000,00 S/. 4.640,00
2 S/. 300,00 S/. 200,00 S/. 140,00 S/. 4.000,00 S/. 4.640,00
3 S/. 300,00 S/. 200,00 S/. 140,00 S/. 4.000,00 S/. 4.640,00
4 S/. 300,00 S/. 200,00 S/. 140,00 S/. 4.000,00 S/. 4.640,00
5 S/. 300,00 S/. 200,00 S/. 140,00 S/. 4.000,00 S/. 4.640,00
TOTAL S/. 1.500,00 S/. 1.000,00 S/. 700,00 S/. 20.000,00 S/. 23.200,00
ACTIVO FIJO
INGRESOS
Precio 5 5 5 5 5
Cantidad Vendida 93,600 97,208 100,816 104,424 108,032
Ventas Netas (P x Q) 468,000 486,040 504,079 522,119 540,158
EGRESOS
Inversión Total 100,000
- Terrenos 63,680
- Edificios 0
- Maquinaria 26,400
- Equipo 9,920
Balance General 0 1 2 3 4 5
Activo
Caja 8,780.00 36,813.96 49,032.96 61,209.09 73,337.80 85,414.11
Inv.de corto plazo (CT) 91,219.81 31,577.00 24,971.00 18,307.00 11,580.81 4,784.00
Inm., Maq. y Equi. 44,185.00 44,185.00 44,185.00 44,185.00 44,185.00 44,185.00
Gastos Pre operativos 2,865.00 573.00 573.00 573.00 573.00 573.00
Depreciación acumulada 19,135.00 3,827.00 3,827.00 3,827.00 3,827.00 3,827.00
Activo fijo neto 63,320.00 48,012.00 48,012.00 48,012.00 48,012.00 48,012.00
Total Activo 166,184.81 116,975.96 122,588.96 128,101.09 133,503.61 138,783.11
Pasivo
Ctas. por pagar bancos 80,000.00 21,374.04 21,374.04 21,374.04 21,374.04 21,374.04
Otras cuentas por pagar 20,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
Total Pasivo 100,000.00 25,374.04 25,374.04 25,374.04 25,374.04 25,374.04
Patrimonio
Capital inicial 66,185.00 66,185.00 66,185.00 66,185.00 66,185.00 66,185.00
Utilidades acumuladas 25,417.00 31,029.82 36,542.51 41,944.57 47,224.36
Total Patrimonio 66,185.00 91,602.00 97,214.82 102,727.51 108,129.57 113,409.36
Total Pasivo + Patrimonio 166,185.00 116,976.04 122,588.86 128,101.55 133,503.61 138,783.40
Indicador 1 2 3 4 5
ROE 38.40% 46.88% 55.21% 63.37% 71.35%
ROA 23.86% 30.42% 36.43% 41.99% 47.15%
10.2 Evaluación Económica. Cálculo del VANE, TIRE y B/C
VENTAS 468,000.00
CF 224,640.00 VENTAS
CV 211,050.00
GANANCIA 32,310.00 396,000.00 432,000.00 504,000.00 540,000.00
190,080.00 -18,720.00 17,280.00 89,280.00 125,280.00
COSTO 207,360.00 -36,000.00 - 72,000.00 108,000.00
VARIABLE 241,920.00 -70,560.00 -34,560.00 37,440.00 73,440.00
259,200.00 -87,840.00 -51,840.00 20,160.00 56,160.00
* Podemos rescatar que el punto de equilibrio es cuando las ventas son de 432,000 y los costos son de
207,360
El análisis del impacto ambiental, dependerá de todos los residuos que produzca la empresa
como parte de sus procesos y posterior a ellos. La política que se aplicará en la empresa será
la de reducir el impacto ambiental intentando incluir una gestión amigable con el medio
ambiente, reduciendo y controlando los residuos generados.
Medidas de mitigación
Se aplicará un sistema de gestión de recursos sólidos para toda la empresa, en la cual se
incluirá la segregación por tipo de residuo. En cuanto a la segregación, se contarán con
tachos especiales según tipo de residuo, entre ellos los envoltorios y residuos orgánicos que
se generarán en la planta. Esto permitirá un manejo adecuado de los residuos y un mayor
orden.