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DIRECTORIO
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
CONSEJO DE VIGILANCIA
Presidente: Ismael Camacho Callejas
Vicepresidente: Roberto Espinoza Almaraz
Secretaria Gral: Sofía Valenzuela Delgadillo
Vocales: Tonci Valverde Vedia
Yerko Lizarazu Loza
Agradeciendo la confianza depositada por los socios en el último acto eleccionario del 1 de
julio del 2017, conforme al compromiso asumido, se procedió con los trámites hasta concluir
la Homologación de los Estatutos en la AFCOOP. Acción que demando bastante tiempo; ahora
podemos manifestar con beneplácito que esta misión fue cumplida, la Cooperativa obtuvo los
estatutos que se adjuntan a esta memoria, y ha sido circularizada vía electrónica ya a todos
los socios. En la actualidad y después de un proceso de convocatoria pública, se ha contratado
los servicios de un bufete legal para la realización de los reglamentos, cuyos documentos en
borrador se pondrá a su disposición para su revisión y recepción de sugerencias, buscando
que en el presente año se concrete la aprobación de los nuevos reglamentos, adecuados al
nuevo estatuto y a la nueva realidad de la cooperativa. Por otro lado, siendo la esencia de la
cooperativa la administración del Colegio y la educación de nuestros hijos, se dio confianza
plena a la Sra. Rosario Calvi Ortuño, Directora General y su equipo académico, para que su
experiencia y trabajo profesional sea completamente en beneficio de nuestros hijos,
recibiendo la mejor educación posible, para enfrentar los desafíos del mundo de hoy.
Finalmente habiendo el Colegio asumido el reto de organizar los XX Juegos Humboldt para la
gestión 2019, se nomino en Consejo de Administración ampliado, al Sr. Luis Laredo Arellano
como Presidente de la Comisión Organizadora de estos juegos, quien juntamente con la Sra.
Directora Rosario Calvi Ortuño Directora General, el Sr. Willy Ayala como Administrador de la
cooperativa, y el Sr. Rodrigo Rocabado Coordinador General de los juegos para el colegio,
además del compromiso de los padres de familia que conforman las diferentes comisiones de
trabajo para los juegos Humboldt 2019, tienen la alta responsabilidad de llevar a cabo la
organización y lograr el éxito que todos esperamos, por supuesto que se cuenta con el apoyo
pleno de los Consejos de la cooperativa y el Comité de Padres del Colegio; convocamos
además a todos ustedes socios y padres de familia, a unirse a este esfuerzo, único hasta ahora
y que seguramente será parte de la historia del colegio al futuro.
Agradezco una vez más la confianza depositada por los socios, el apoyo, esfuerzo y dedicación
de los miembros de los Consejos de la cooperativa así como del Comité de padres del Colegio
y por supuesto todo el equipo del personal administrativo y académico de la cooperativa y del
colegio, que sin su concurso no sería posible llevar adelante nuestra Cooperativa, ni la
educación de nuestros hijos.
Por la importancia del evento invitamos a todos los Padres de Familia a formar parte de la
comisiones, como también alojar a un Estudiante, de las delegaciones que nos visitan que es
característica de estos juegos la integración de los Estudiantes de los Colegios Alemanes.
INFORME DEL CONSEJO DE VIGILANCIA
El Directorio del Consejo de Vigilancia fue compuesto en primer lugar por el Vicepresidente, Secretaria
General y dos vocales en elecciones llevadas a cabo 1ro de Julio posteriormente el 9 de Diciembre se
eligió al Presidente; Directorio que realizó las siguientes actividades:
Mediante licitación pública efectuada en fechas 11 de febrero del presente año en el periódico
“Los Tiempos”, se presentaron cuatro empresas para la auditoria externa gestión 2017 que
son:
Consultora GDCON S.R.L.
Consultora L & M
Consultora NOE S.R.L.
Bolivian American Consulting “B.A.C.” S.R.L
Posterior a una evaluación de la experiencia de las Consultoras y nivel profesional de los Auditores
como también de la oferta de trabajo, se recomendó la contratación de la Consultora “Bolivian
American Consulting BAC S.R.L. ” para que realice la auditoria externa por la Gestión 2017, la misma ,
demás de lo ofertado amplié el alcance del trabajo para un mejor control de los procesos
administrativos..
El Consejo de Vigilancia ha tomado conocimiento de observaciones dirigidas por los socios por
distintos motivos.
Ha brindado trato personalizado a los Socios que han presentado reclamos.
Se ha velado por el respeto al Estatuto y Reglamentos en vigencia, que permiten la discusión
democrática y transparente de temas que pudieran preocupar a los socios, eso sí, en el seno
de las instancias de la Cooperativa.
El Consejo de Vigilancia participo en las siguientes comisiones:
- Contratación de personal
- Comisión de Becas
- Comisión de trabajo de Infraestructura
- Comisión Legal
- Comisión Económica
- Comisión Disciplinaria
EN CUANTO A CUESTIONES LEGALES:
En este punto se han remitido notas recordatorias a Socios que tenían demoras en el pago
de las pensiones, siendo que en ningún caso se ha iniciado procesos de exclusión de socios
por incumplimiento de obligaciones económicas en mérito al principio de solidaridad
Cooperativa.
INFORME DEL COMITÉ DE PADRES
COLEGIO ALEMÁN FEDERICO FROEBEL
GESTIÓN 2017
Después de haberse realizado la elección de la directiva de los cursos de todos los niveles del
colegio, el 26 de Abril de 2017, se llamo a reunión y en presencia de los representantes electos,
se lleva a cabo la elección de la nueva Directiva del Comité de Padres del Colegio Alemán
Federico Froebel, quedando conformada de la siguiente manera:
Se da inicio a la nueva gestión, dando seguimiento a las actividades del Comité de Padres y se
decide cambiar la forma de trabajo del comité a una manera mas productiva, donde se designan
diferentes funciones a los miembros para que así se pueda interactuar entre todos:
El objetivo principal de este cambio es poder informar a todos los padres de familia de las
distintas actividades en las cuales participamos como colegio, noticias positivas, cambios en el
calendario escolar, etc. Se crea un chat por whatsapp en los diferentes ciclos, Inicial, Primaria
y Secundaria donde a través de Anita Vaca encargada en Comunicaciones se socializa toda la
información necesaria.
Teniendo esta nueva estructura más organizada se empezó a trabajar conjuntamente con el
Consejo de Administración y el Consejo de Vigilancia, asistiendo y participando activamente
en las diferentes reuniones convocadas por los mismos, asistiendo a mas de 100 reuniones
entre ordinarias, ampliadas, de comisión, reuniones académicas y administrativas de Dirección
General, reuniones extraordinarias o de emergencia.
Durante la gestión 2017, el Comité de Padres a formado parte de las siguientes comisiones
conjuntamente con los dos consejos para un mejor trabajo:
Comisión Académica
Comisión de Ética y Disciplina.
Comisión de Admisiones.
Comisión de Becas
Comisión de infraestructura.
Dedicándoles mucho tiempo e importancia a cada una de las actividades que se iban
presentando.
Una de las principales actividades del Comité de Padres es el seguimiento, control de calidad,
higiene, servicio y costo de los alimentos de la Cafetería del colegio durante todo el ano
escolar. Para esto los miembros del Comité estuvimos constantemente en la cafetería en
diferentes horarios, pero sobre todo a la hora del almuerzo que es donde mas actividad se tiene.
Nos reunimos con los Estudiantes del CECAFF para poder colaborar en las actividades que
requieran nuestro apoyo como ser el MINI BOLMUN CAFF.
En este mismo mes se decide participar en el Certamen de EL y ELLA, con los estudiantes de
6to de Secundaria los mismo que eligieron a sus representantes de forma democrática, donde el
Comité de Padres tiene la tarea de velar por los representantes del colegio y verificar que el
programa del certamen se cumpla a cabalidad y con transparencia.
Se lleva a cabo el agasajo a profesores del colegio, ofrecido por los consejos de
Administración, Vigilancia y del Comité de Padres, evento importante para los profesores y en
el cual se realiza las distinciones y reconocimientos a los mismos. Siendo esta la ultima
actividad del antiguo Consejo de Administración y Vigilancia.
Acompañamos al Nuevo Consejo de Administración y Vigilancia en su primera Sesión de
Consejo donde nos invitaron a formar parte de las Comisiones a desempeñar durante su gestión
quedando Así:
Todas las comisiones van trabajando paralelamente en sus distintas áreas y van coordinando
con Dirección y Administración según corresponda.
El Comité de Padres trabaja como mediador en diferentes situaciones entre cursos y entre
padres de familia.
Acompañamos a los Deportistas del nivel Primario y Secundario en las diferentes pruebas
Deportivas Plurinacionales y mantuvimos informados sobre su desempeño y sus logros a nivel
departamental.
Realizamos varias muestras de ropa perdida donde se ampliaron los horarios para que los papas
puedan revisar y seleccionar las de sus hij@s , revisamos todas las prendas y separamos las que
tienen nombres y esas son entregadas al día siguiente curso por curso a cargo de regencia.
Esta primera entrega se la otorgo al grupo START BOLIVIA, el cual es un grupo de jóvenes de
nuestra ciudad que se dedican a ayudar a la población, esta entrega fue unida con su proyecto
una ducha para un niño, donde se encargan de bañar a los niños de una población y vestirlos
con ropa abrigada.
Antes de salir de vacaciones de invierno se entregaron carpetas informativas a todos los cursos
con información y sugerencias para la Verbena.
Octubre empiezan las entrevistas de los niños seleccionados con el gabinete de psicología y la
coordinación con dirección para el seleccionado.
A mediados de Octubre, se llevo a cabo la Verbena del Colegio, donde se ayudo con
sugerencias a fin de que esta sea lo mas organizada posible.
Noviembre, el Comité de Padres toma parte de la revisión del presupuesto para la gestión 2018.
Pasamos a formar parte de la comisión de Evaluación del proyecto Socio productivo presentado
por los niveles de primaria y secundaria, destacamos que el nivel de los chicos va mejorando
ano tras ano. Los proyectos presentados por los estudiantes son experiencias de vida que van
formando su carácter y la forma de ver las cosas.
Se lleva a cabo el brindis navideño con todo el personal del colegio y se hace entrega de un
pequeño canaston que resulta del dinero que fue descontado por los retrasos y faltas de los
mismos profesores.
Se realizan varias muestras de ropa perdida, nuevamente se revisan las que tienen nombres son
devueltas a los cursos de los propietarios y la que no es reclamada se la vuelve a donar al
Grupo START BOLIVIA para los niños.
En el mes de Enero la comisión de Infraestructura hace seguimiento a las obras que están
planificadas para antes de que empiece el ano, como ser el cambio de pisos en los pasillos del
colegio, ramplas, etc.
EL Comité de Padres presenta una propuesta al colegio para el área de inicial, para poder
contar con una sala de motricidad gruesa y coordinación.
Febrero se da inicio al nuevo ano escolar, se trabaja con el Área Administrativa del colegio la
mejor manera de recojo de los niños de primaria e inicial.
La Comisión de los Juegos Humboldt 2019 nos invita a formar parte de las distintas
comisiones, donde pasamos a ser parte:
En el mes de Marzo se lleva a cabo el ano deportivo, el mismo que se posterga una semana por
el corso de corsos. El mismo se desarrolla de manera normal, con la excepción de un caso que
es delegado a la Comisión de Ética y disciplina.
Se procede a la revisión del reglamento de Becas para tercer y cuarto hijo, de acuerdo a
disposición del gobierno, este deberá estar sujeto a la norma y evaluación socioeconómica
realizada por una visitadora social, la cual trabajo conjuntamente con la comisión Becas.
Recibimos la instrucción del Ministerio de Salud para la vacunación de niñas entre 9 y 12 anos
con VPH (Virus del Papiloma Humano), tema muy controversial que es voluntario y
únicamente autorizado cada padre de familia y/o tutores legales.
Se lleva a cabo el evento de celebración de día del niño, con el tradicional festejo de la “Ciudad
froebeliana” a cargo de los estudiantes de 4to se secundaria.
Se elaboro una guía de apoyo para algunos cursos del colegio, esto con el afán de ayudar a los
padres de familia con las actividades que les toca realizar ese ano. Esta tiene que ser
presentada en consejo para su aprobación.
El Informe del trabajo realizado por Dirección abarca los siguientes espacios de trabajo:
Revisión de la Resolución Administrativa 01/2017 por parte de todo el plantel docente del
CAFF en los tres niveles de educación: Inicial en Familia Comunitaria; Primaria Comunitaria
Vocacional; Secundaria Comunitaria Productiva.
Análisis, reestructuración y redistribución de cargas horarias para docentes, a cargo de Sub.
Directores y Coordinadora de Alemán; incluyendo el área de tecnología en cuartos de
secundaria para la gestión 2017.
Elaboración de horarios por niveles, carga horaria de docentes, horarios de los diferentes cursos
y horario especifico de los docentes en la unidad educativa.
Elaboración del horario de entrevistas del personal docente con los padres de familia.
Elección de la Comisión Técnico Pedagógica de los diferentes Niveles de Educación Presentes
en el CAFF: Inicial en Familia Comunitaria, Primaria Comunitaria Vocacional y Secundaria
Comunitaria Productiva.
Elaboración de herramientas de derivación a la Comisión Técnico Pedagógica, a través de la
plataforma informática del CAFF.
Inscripciones de alumnos nuevos para la gestión 2017 de acuerdo a lo establecido en la R.M.
01/2017.
Elaboración de rejillas y formatos para uso de los docentes en la concreción de los planes
anuales 2017.
Elaboración de rejillas y/o formatos para los planes bimestrales y clase de acuerdo a la ley de
educación 070 – R.M. 01/2017.
Elaboración del formato de los cuadernos pedagógicos docente, de acuerdo a la ley de
educación 070 y el reglamento de evaluación vigente - 2017.
Organización del área Técnica Tecnológica en el Nivel Secundaria Comunitaria Productiva y
creación de textos y dossiers de estudios para los estudiantes.
MATERIAL
REQUISITO DESCRIPCIÓN
ENTREGADO
I. REQU
Testimonio de la Personería Jurídica CAFF. 1 anillado
ISITOS
Testimonio de los Estatutos de la Sociedad Cooperativa.
LEGALES
Copia Legalizada de inscripción en el instituto Nacional de Cooperativas
(INALCO).
Fotocopia Legalizada del certificado de Registro Único de
Contribuyente (RUC) o del certificado de Número de identificación
(NIT).
Copia del balance de apertura de la Unidad Educativa sellada por el
servicio de impuestos nacionales.
Acreditación del representante legal.
Fotocopia legalizada del padrón de funcionamiento emitido por el
Gobierno Municipal Correspondiente.
II. I- Proyecto Educativo Institucional que incluye: 1 anillado
REQUISITOS i. Los planes y programas de estudio por niveles, grados y áreas
PEDAGÓGIC curriculares de acuerdo a las normas establecidas por el MAE.
OS ii. Las modalidades de aprendizaje, lengua, docencia y atención
que se utilizaran apara la concreción de los planes y programas.
Planes anuales bimestralizados del Nivel Inicial en Familia 1 Anillado
Comunitaria.
Planes anuales bimestralizados del Nivel Primaria Comunitaria 1 Anillado
Vocacional.
Planes anuales bimestralizados del Nivel Secundaria Comunitaria 2 Anillado
Productiva.
III. Testimonio de folio real de derechos reales que demuestra que el 1 Anillado
REQUISITOS local destinado a la Unidad Educativa es propia.
DE Planos arquitectónicos de la edificación aprobados por el Gobierno
INFRAESTRU Municipal correspondiente de acuerdo a las normas municipales
CTURA Y vigentes.
EQUIPAMIEN Detalle del Mobiliario y equipamiento.
TO Detalle de la Distribución y Utilización de ambientes.
IV. Reglamento Interno: 1 Anillado
ADMINISTRA Régimen administrativo y disciplinario.
TIVOS Régimen de alumnos
Régimen de Pensiones.
Régimen de Becas.
Todo el trabajo realizado nos permitió desarrollar una base de datos del espacio académico de
la institución de tal forma que su uso pueda ser más versátil. Con esta modificación se pretende
que la información que contiene pueda ser organizada de tal forma que pueda generar
información pertinente para responder a las diferentes actividades, proyecciones y consultas
que sean requeridas. Este trabajo fue estructurado por el Director Académico Rodrigo
Rocabado y realizado por los miembros del departamento de Sistemas de la Unidad Educativa;
y revisado en una prueba de implementación y corrección por los Sub. Directores de cada nivel,
el personal docente en general.
Matemáticas 30 28 20 1 1
Química 41 39 32 4 2
Biología 31 30 21 2 1
Informática 30 30 12 3 3
Robótica 17 17 15 4 2
Física 6 6 2 1
PLURINACIONALES EN ROBÓTICA: Con gran alegría el área de Computación en
secundaria participo de las olimpiadas plurinacionales en el área de robótica obteniendo
grades resultados.
2.7. FERIA DEL LIBRO: el día viernes 5 de mayo se llevó a cabo en nuestra institución la
feria del libro. Esta fue una actividad muy exitosa que año tras año se va consolidando y
fortaleciendo. A través de ella nuestros estudiantes tienen la experiencia de ver diferentes
editoriales y materiales de lectura que los alientan y motivan en el ámbito literario.
2.8. FERIA EXPOSITORA DEL PAC.- El día viernes 21 de abril se efectuó la feria
expositiva “Juventud Unida Contra Las Drogas” a cargo de la policía especial de lucha
contra el narcotráfico. Al mismo tiempo un se avisó a los estudiantes que los expositores de
la feria, a partir de la fecha podrán apersonarse al colegio para inspeccionar mochilas,
celulares, etc., como parte del proyecto mochila segura. De esta actividad participaron todos
los estudiantes de secundaria.
2.9. MINIBOLMUN 2017: Los días 25 y 26 de mayo de 2017, se llevó a cabo el
MINIBOLMUN, esta actividad altamente formativa en nuestra institución tanto en su
preparación, meses antes del evento, como también durante el mismo fue altamente exitosa.
Debemos resaltar que durante el acto de Clausura el equipo BOMUN y el asesor del mismo
Jorge Córdova presentaron un mosaico conmemorativo donde se registrara a través de
pequeñas plaquetas los diferentes secretariados que organizaron este evento desde su inicio
hasta la presente gestión. Es así que para esta clausura se invitó a los ex alumnos que en
años anteriores estuvieron a cargo de la organización de este evento.
Festival literario
2.12. VERBENA ANIVERSARIO CAFF 2017
AUDITORIA Y ESTADOS FINANCIEROS
COOPERATIVA EDUCACIONAL
" FEDERICO FROEBEL "
BALANCE GENERAL
AL 31 de Diciembre 2017
(Expresado en Bolivianos)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 3,194,768.50
Activo Disponible 2,618,956.23
Bancos moneda nacional 278,155.03
Bancos moneda extranjera 2,013,613.68
Caja de Ahorrro M.N 126,226.57
Caja de Ahorrro M.E 200,960.95
Activo Exigible Corto Plazo I 315,249.02
Cuentas por cobrar socios pensiones 315,249.02
Activo Exigible Corto Plazo II 208,771.02
Deudores Varios 157,157.87
Anticipos sobre contratos M.N 6,455.00
Anticipos al personal 0.00
Entregas con carga a rendición 19,037.00
Creditos Fiscales 26121.15
Activo Exigible Corto Plazo 374.39
Intereses por cobrar M.N 374.39
Activo Realizable 51,417.84
Almacen Administración - Pedagogico 51,417.84
ACTIVO NO CORRIENTE 10,949,044.02
Activo Fijo I 8,147,932.51
Edificaciones 7,844,407.23
Equipos de Computación 52,207.13
Herramientas 2,013.13
Instalaciones 84,080.38
Maquinaria y Herramientas 1,052.99
Muebles y equipo 164,170.65
Vehiculos Automotores 1.00
Activo Fijo II 277,230.24
Equipo Didáctico 30,613.15
Biblioteca 246,617.09
Activo Fijo III 1,777,977.74
Terrenos 1,777,977.74
OTROS ACTIVOS 745,903.53
Otros Activos I 20,838.31
Valor residual vehiculos
Otros Activos II 474,688.17
Inversiones
Otros Activos III 250,377.05
Otros Activos
TOTAL ACTIVO 14,143,812.52
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 919,082.10
Pasivo Exigible Corto Plazo I 542,651.11
Pensiones Anticipadas 312.33
Cuentas por pagar 104,699.77
Socios 0.00
Varios 27,282.16
Fondo p/renovacion bus colegio 107,644.14
Obligaciones Seguro Social 103,410.66
Obligaciones Impositivas 194,302.05
Tramites Confederación Cooperativas 5,000.00
Pasivo Exigible Corto Plazo II 376,430.99
Reservas Fondo de Apoyo M.E 19,115.01
Cuentas por Pagar M.E 35,020.98
Cuota Admision gestion 2018 322,295.00
PASIVO NO CORRIENTE 8,154,675.65
Pasivo Exigible Largo Plazo II 7,538,028.19
Certificaos de Participacion 7,538,028.19
Previsiones 616,647.46
Previsiones 616,647.46
FONDO SOCIAL 5,070,054.77
Certificados de aportacion 110,000.00
Reservas Patrimoniales 799,019.43
Fondo Social por Capitalizar 773,849.23
Ajuste Reservas Patrimoniales 1,061,494.89
Ajuste de Capital 82,311.79
Resultadosgestion Anterioir 2,075,459.89
Resultado de la Gestión 167,919.54
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 14,143,812.52
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2017
(Expresado en Bolivianos )
DETALLE 2017
CUENTAS DE INGRESOS
INGRESOS OPERATIVOS 6,996,322.90
OTROS INGRESOS 942,382.38
OTROS INGRESOS NO OPERATIVOS-ANUARIO 71,775.00
TOTAL INGRESOS 8,010,480.28
CUENTAS DE EGRESOS
GASTOS POR SUELDO P. DOCENTE
ADMINISTRATIVO 1,503,490.17
MATERIALES Y SUMINISTROS EDUCACION 142,658.76
ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS 309,134.87
GASTOS POR SUELDO PERSONAL DOCENTE 3,479,206.72
GASTOS INHERENTES A LA COOPERATIVA 121,241.12
GASTOS POR SUELDOS ADMINISTRACION 873,689.72
MATERIAL Y SUMINISTROS ADMINISTRACION 50,637.43
SERVICIOS CONTRATADOS 62,374.81
ROPA,IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA 35,577.77
SERVICIOS PUBLICOS Y COMUNICACIÓN 158,476.17
GASTOS MANTENIMIENTO 287,150.98
GASTOS LEGALES Y TRAMITE 13,472.76
COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 18,324.75
PUBLICACIONES,SUSCRIPCIONES 15,692.06
SERVICIOS TE Y REFRIGERIO 26,984.81
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 38,996.62
SEGURIDAD FISICA 111,540.83
DEPRECIACION ACTIVO FIJO 472,798.47
PROYECTO DE AMPLIACION ARQUITECTONICO 65,266.10
BENEFICIOS / PERDIDA DE CAMBIO -114,276.25
INGRESOS POR REEXPRESION -106,934.12
GASTOS POR REEXPRESION 92,266.21
ALUMNOS BECADOS 116,412.34
ANUARIO PROMOCION 68,377.64
TOTAL EGRESOS 7,842,560.74
Entre los fines y objetivos de la Cooperativa, según sus estatutos son los siguientes:
b) Valuación de Inversiones
Las inversiones están registradas a su costo de adquisición y fueron actualizados al
31 de diciembre de 2017 en función de las variaciones en la cotización oficial del
dólar estadounidense.
c) Activos Fijos
Los activos fijos fueron contabilizados a su costo de adquisición, los mismos que
fueron actualizados al 31 de diciembre del 2017 en función de las variaciones de las
ufv’s respecto al boliviano, entre la fecha de incorporación y la de cierre.
Los gastos de mantenimiento son cargados a los resultados del ejercicio en que se
incurren, y las reparaciones, renovaciones y mejoras, que extienden la vida útil de
los bienes son incorporadas al costo del activo.
e) Patrimonio
El total del patrimonio existente al cierre del ejercicio anterior, se actualiza en
función de la variación en la cotización oficial de las ufv’s respecto a la moneda
nacional ocurrida entre ambas fechas.
f) Resultados
NOTA 4 DISPONIBLE
Al 31 de diciembre del 2017 y 2016, su composición es la siguiente:
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
BANCOS
Bancos moneda nacional 278.155,03 555.336,50
Bancos moneda extranjera 2.013,613.68 1.503.893,86
Caja de ahorro moneda extranjera 200.960,95 231.102,34
Caja de ahorro moneda nacional 126.226,57 108.275,01
TOTAL DISPONIBLE 2.618.956,23 2.398.607,71
NOTA 5 EXIGIBLE
La composición del rubro al 31 de diciembre del 2017 y 2016, es la siguiente:
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Cuentas por cobrar socios pensiones 315.249,02 388.080,42
Deudores varios 157.157,87 116.254,56
Entregas con cargo a rendición 19.037,00 45.560,15
Anticipos sobre contratos M.N. 6.455,00 73.845,41
Créditos fiscales 26.121,15 8.361,06
Intereses por cobrar M.N 374,39 4.112,01
TOTAL EXIGIBLE 524.394,43 636.213,61
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Almacén administrativo pedagógico 51.417,84 56.013,75
2016
2017 (Reexpresado)
VALOR VALOR ACTIVO
HISTÓRICO DEPRECIACIÓN ACTIVO HISTÓRICO DEPRECIACIÓN FIJO
DETALLE ACTUALIZADO ACUMULADA FIJO NETO ACTUALIZADO ACUMULADA NETO
Edificaciones 14.948.836,69 7.104.429,46 7.844.407,23 14.134.568,49 6.749.368,85 7.385.199,63
Equipos de 918.769,19 866.562,06 52.207,13 1.459.817,16 1.368.764,16 91.053,00
computación
Herramientas 30.205,99 28.192,86 2.013,13 45.105,99 41.872,41 3.233,58
Instalaciones 249.467,53 165.387,15 84.080,38 249.467,54 141.335,83 108.131,70
Maquinaria y 3.610,08 2.557,09 1.052,99 38.022,27 36.517,98 1.504,28
herramientas
Muebles y equipo 1.830.779,33 1.666.608,68 164.170,65 2.055.521,42 1.876.470,78 179.050,64
Vehículos 200.744,13 200.743,13 1,00 200.744,17 200.743,14 1.03
automotores
Equipo didáctico 212.578,06 181.964,91 30.613,15 233.881,35 200.164,39 33.716,95
Biblioteca 246.617,09 246.617,09 252.599,61 252.599,61
Terrenos 1.777.977,74 1.777.977,74 1.777.977,74 1.777.977,74
TOTAL 20.419.585,83 10.216.445,34 10.203.140,49 20.447.705,74 10.615.237,54 9.832.468,16
ACTIVO FIJO
NOTA 8 (INVERSIONES)
La composición del rubro al 31 de diciembre del 2017 y 2016 es la siguiente:
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Acciones telefónicas Comteco 20.880,00 21.498,45
Depósito a plazo fijo Banco Los Andes 453.808,17 455.484,90
TOTAL 474.688,17 476.983,35
NOTA 9 OTROS ACTIVOS
La composición del rubro al 31 de diciembre del 2017 y el 2016 es la siguiente:
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Seguros anticipados 27.019,00 27.984,39
Diferido-Mantenimiento edificios 16.546,26 16.585,30
Diferido-Mantenimiento muebles y enseres 15.959,33 1.013,48
Diferido-Tepeado campo deportivo 32.451,00 22.585,82
Diferido-50 %-Paerticipacion juegos Hubolt 0,00 31.724,28
Diferido Wimun2017 0,00 9.253,01
Diferido Intalacion cámaras de seguridad 32.190,00 0,00
Obras en construcción 2018 102.161,65 0,00
Diferido Mantenimiento estructura viveros 2.827,50 0,00
Juegos Humbolt 2019 21.222,31 0,00
TOTAL 250.377,05 109.146,28
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Valor Residual Vehículos 20.838,31 21.455,52
TOTAL 20.838,31 21.455,52
2016 2015
Bs.
DETALLE Bs. (Reexpresado)
Embajada alemana 22.369,66 6.225,13
Comteco servicio telefónico 589,91 3.709,47
Lacteosbol – subsidios 4.000,00 7.433,85
Mejoramiento docente 26.990,26 26.847,21
Elfec energía eléctrica 5.299,80 4.393,69
Impuestos por pagar 7.169,55 8.618,68
Embajada Alemana ZFA 2015 0,00 11.391,91
Embajada Alemana ZFA 2016 0,00 73.060,58
Embajada Alemana ZFA 2017 38.280,59 0,00
Socios 0,00 48.120,27
Varios 27.282,16 54.668,56
Pensiones Anticipadas 312.33 184.312,16
Fondo renovación Bus 107.644,14 110.832,45
TOTAL 239.938,40 539.613,96
NOTA 11 OBLIGACIONES SEGURO SOCIAL
La composición de este rubro al 31 de diciembre del 2017 y 2016 es la siguiente:
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Caja Nacional de Salud 10% 37.246,76 38.742,76
Provivienda 2% 7.285,87 7.615,41
Adm. Fondo de Pensiones A.F.P 46.127,75 49.143,62
A.F.P fondo solitario 12.750,28 13.326,97
TOTAL 103.410,66 108.828,76
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Impuesto a la propiedad de bienes inmuebles 108.210,00 117.144,90
y patentes de funcionamiento - gestión 2017
Patente de funcionamiento 5.347,00 0,00
IVA Debito Fiscal 67.378,14 78.706,01
Retención Impto a las Transacciones 2.669,02 670,49
Retención Impto Utilidades 10.697,89 2.422,80
TOTAL 194.302,05 198.944,20
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Tramite Confederación Cooperativas 5,000.00 5.148,10
TOTAL 5,000.00 5.148,10
NOTA 14 OTROS PASIVOS
La composición del rubro al 31 de diciembre 2017 y 2016 es el siguiente:
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Reserva fondo de apoyo 19.115,01 14.275,67
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Certificados Participación por Regularizar 14.801.378,96 14.133.228,41
Certificados Participación Vigente por 7.263.350,77 6.982.008,04
Regularizar
TOTAL 7.538.028,19 7.151.220,37
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Previsión para beneficios sociales 616.647,46 305.868,66
TOTAL 616.647,46 305.868,66
NOTA 17 COMPOSICION PATRIMONIO
Al 31 de diciembre 2017 y 2016 se encuentran conformados de la siguiente manera:
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Certificado de Aportación 110.000,00 112.846,25
TOTAL 110.000,00 112.846,25
AJUSTE DE CAPITAL
El saldo de ésta cuenta al 31 de diciembre del 2017 y 2016 es la siguiente:
RESERVAS PATRIMONIALES
La composición de este rubro al 31 de diciembre del 2017 y 2016 es la siguiente:
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado)
Fondo de reserva 10% 300.016,27 285.668,10
Fondo de educación 5% 125.432,72 117.530,73
Fdo. Asist. y prev. social 5% 150.008,13 142.834,04
Capital por revaluos técnicos 223.562,31 230.184,01
TOTAL 799.019,43 776.216,88
AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES
El saldo de ésta cuenta al 31 de diciembre del 2017 y 2016 es la siguiente:
RESULTADOS ACUMULADOS
El saldo de ésta cuenta al 31 de diciembre del 2017 y 2016 es la siguiente:
RESULTADOS DE LA GESTION
El saldo de ésta cuenta al 31 de diciembre del 2017 y 2016 es la siguiente:
2017 2016
DETALLE Bs.
Bs. (Reexpresado)
Ingreso por pensiones 6.996.322,90 6.955.183,80
TOTAL 6.996.322,90 6.955.183,80
NOTA 19 INGRESOS NO OPERATIVOS
Los ingresos no operativos al 31 de diciembre 2017 y 2016 son los siguientes:
2017 2016
DETALLE Bs.
Bs. (Reexpresado)
Ingreso por multas 176.201,79 148.475,41
Intereses bancarios 7.843,98 12.108,03
Ingresos pro-equipamiento 300.456,14 261.851,06
Reserva de plaza 8.265,00 1.569,39
Ingresos Varios 5.775,17 0,00
Agenda escolar 104,40 186,32
Ingresos aviso extemporáneo 31.857,66 30.271,60
Fotocopias 23.214,52 19.979,51
Ingreso Actividades Cooperativa *** 124.162,86 128.657,76
Ganancia en venta de activo fijo 139,26 0,00
Ingreso Actividades complementarias 264.231,10 250.069,54
Actividades deportivas y culturales 130,50 21.613,90
Anuario promoción 71.775,00 73.766,55
TOTAL 1.014.157,38 948.549,08
ALUMNOS BECADOS
En la presente gestión dando cumplimiento a disposiciones gubernamentales se
otorgó becas a los terceros y cuartos hijos de aquellos socios que postularon a una
beca socio económica, a los tres alumnos del nivel primario y secundario con
mejores promedios; a los alumnos cuyo padre o madre falleció en la presente gestión
y se beco con el 20% del costo de la ultima pensión a aquellos alumnos destacados
en las olimpiadas plurinacionales deportivas y científicas.
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado
Alumnos Becados 116.412,34 112.985,08
ANUARIO PROMOCION
Dando cumplimiento a la resolución de asamblea en la presente gestión la
Cooperativa procedió con la impresión de los anuarios 2017
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado
Anuario Promoción 68.377,64 70.208,33
TOTAL 68.377,64 70.208,33
2017 2016
DETALLE
Bs.
Bs. (Reexpresado
Ajuste por inflación y tenencia de -115.383,19 -201.855.96
bienes
Diferencia de cambio -223,66 89.02