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A. Problemática de la Entidad
C. Servicios de Control
D. Servicios Relacionados
REPORTES:
Reporte P4 OCI “Capacidad Operativa Disponible del personal Auditor del OCI”
PROYECTO DEL PLAN ANUAL DEL CONTROL PARA EL AÑO 2018
A. PROBLEMÁTICA DE LA ENTIDAD
El factor principal que limita su accionar es la dificultad económica, que para el año 2018
tuvo una programación presupuestal inicial de apertura de S/.26,160,754.
Las áreas críticas o de riesgo de la entidad que requieren atención por parte de la Entidad
son:
1. SEGURIDAD CIUDADANA
En el distrito de San Luis, existen 209 vías entre avenidas, calles y pasajes que cruzan
todo el distrito, representando en total 54,150.07 metros lineales de vías en todo el distrito
de San Luis. Además, el distrito cuenta con 129,960.17 metros cuadrados de veredas en
todo el distrito. Se han reparado 6,799 metros cuadrados de pistas a un costo de 161,611
soles y 214 metros cuadros de veredas a un costo de 4,393 soles y se han construido
227 metros cuadrados de pistas a un costo de 15,511 soles y 1,437 metros cuadros de
veredas a un costo de 122,999 soles. El distrito presenta miles de huecos en las calles y
avenidas, y existen calles que están destruidas en casi su totalidad. Los problemas de
las vías son endémicos y tienen que ver con el mal manejo de los recursos en la toma de
soluciones, los cuales no perduran en el tiempo, por la mala calidad del pavimento
utilizado y la poca transparencia de la inversión. Asimismo, las vías carecen de la
señalización mínima para ser transitables como el rayado, rompe muelles etc.
5. MUROS DE CONTENCIÓN
6. SALUD
8. TRANSPORTE
Las unidades de transporte algunas antiguas las cuales ocasionan accidentes, debido a
la falta de mantenimiento en las unidades. Pero el desplazamiento de vehículos ha
mejorado con 2 grandes obras viales.
1. CAPACIDAD OPERATIVA
Los integrantes del Órgano de Control Institucional en la actualidad cuentan con un jefe de
OCI, encargado por la Contraloría General de la República, Jefatura establecido en el
Cuadro de asignación del Personal (CAP) de la entidad. Escasa capacitación al personal
de OCI, el mismo que resulta insuficiente en la actualidad por restricciones en cuanto a la
política de gestión de la Municipalidad.
2. EQUIPAMIENTO
En cuanto a la capacidad de equipo, se cuenta con cinco (05) PC Pentium IV de los cuales
02 se encuentra en estado regular, se cuenta con antivirus y un sistema de internet
eficiente, hay escaso material de útiles de escritorio, elementos que merman el desarrollo
de las Acciones y Actividades de Control.
3. INFRAESTRUCTURA
La Oficina de Control Institucional realiza sus labores en lugares apropiados para las
funciones que ejerce, además cuenta con garantías para la seguridad y utilización de los
medios informáticos necesarios como el uso de internet y artículos de multimedia.
Se ha previsto ejecutar dos (02) servicios de control posterior, la cual está relacionada
con la problemática de la entidad, y con base a las horas/hombres disponibles para el
año 2018, se ha programado ejecutar los servicios de control siguientes:
ITEM DEL
SERVICIO DE DETALLE TOTAL, H/H COSTO S/.
CONTROL
Auditoria de Cumplimiento a la Municipalidad
0001 Distrital de San Luis: Contrataciones de bienes y 1688 141,485.18
servicios
La distribución de las 8520 horas/hombre disponible del personal del Órgano de Control
Institucional de la Municipalidad Distrital de San Luis es como sigue:
Con base a las horas hombre previstas para el año 2017 se ha programado ejecutar siete (11)
servicios relacionados.
ITEM DEL
TOTAL,
SERVICIO DE DETALLE COSTO S/.
H/H
CONTROL
Implementación y seguimiento de las recomendaciones
derivadas de los informes de auditoría y a su publicación en
0004 216 21,616.04
el Portal de transparencia estándar de la entidad (RC. N.º
120-2017-CG DE 3-May-2017)
0006 Evaluación de denuncias 100 12,518.60
0013 Atención de Encargos del Congreso 60 5,566.20
0015 Seguimiento a la Implementación del Control Interno 280 16,024.40
Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública (Ley
0029 120 7,719.60
N.º 27806, D.S.nº.043-2003-PCM)
Verificación de los cargos obligados a la presentación de
0036 98 6,304.34
Declaraciones Juradas de Ingresos, y de Bienes y Rentas.
0040 Gestión Administrativa del OCI 276 25,599.38
Seguimiento de las acciones para el tratamiento de los
0058 20 1,428.80
riesgos resultantes del control simultáneo
0059 Verificación de registros de INFOBRAS 48 4,452.96
0062 Verificar el cumplimiento de "Encargos Legales" 60 5,556.20
0070 Encargos de la Contraloría General de la Republica 2556 226,351.42
TOTAL 3834 333,137.94
F. REPORTES:
Reporte P4 OCI “Capacidad Operativa Disponible del personal Auditor del OCI”
Supervisor
sueldo 15000 x 12= 180,000
Gratificación 15000 x 2= 30,000
CTS 15000 x 1= 15,000
TOTAL, INGRESO 225,000
9% Es salud 20,250
245,250
entre H/H Disponibles 1,840
Costo por H/H 133.29
Jefe de Comisión
sueldo 13000 x 12= 156,000
Gratificación 300 x 2= 600
CTS 0 x 1= 0
TOTAL, INGRESO 156,600
9% Es salud 14,094
170,694
entre H/H Disponibles 1,840
Costo por H/H 92.77
Auditor 1
sueldo 10,000 x 12= 120,000
Gratificación 300 x 2= 600
CTS - x 1= -
TOTAL, INGRESO 120,600
9% Es salud 10,854
131,454
entre H/H Disponibles 1,840
Costo por H/H 71.44
Auditor 2
sueldo 9,000 x 12= 108,000
Gratificación 300 x 2= 600
CTS - x 1= -
TOTAL, INGRESO 108,600
9% Es salud 9,774
118,374
entre H/H Disponibles 1,840
Costo por H/H 64.33
Auditor 3
sueldo 8000 x 12= 96,000
Gratificación 300 x 2= 600
CTS 0 x 1= 0
TOTAL, INGRESO 96,600
9% Es salud 8,694
105,294
entre H/H Disponibles 1,840
Costo por H/H 57.23
PAPELES DE TRABAJO
CÁLCULO DE COSTOS DE SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR
Acción Simultánea
ROSARIO 363 X 133.29 = 25,932.72
PAULINA 441 X 92.77 = 28,369.53
COSTO TOTAL 54,302.25
Visita de Control
FERNANDA 148 X 57.23= 8,470.04
COSTO TOTAL 8,470.04
Orientación de Oficio
SILVIO 247 X 92.77= 22,914.19
COSTO TOTAL 22,914.19
Visita Preventiva
ROSARIO 79 X 71.44= 5,643.76
COSTO TOTAL 5,643.76
Acción Simultánea
Visita de Control
7,607.14 abril
15,214.28+3,803.57=19,017.85 octubre
Visita Preventiva
Horas Asignadas
ITEM DEL TOTAL COSTO S/.
SERVICIO DE
CONTROL Olenka Silvio Rosario Paulina Fernanda
0004 100 116 216 21,616.04
0006 80 20 100 12,518.60
0013 60 60 5,566.20
0015 280 280 16,024.40
0029 120 120 7,719.60
0036 98 98 6,304.34
0040 99 34 60 30 53 276 25,599.38
0058 20 20 1,428.80
0059 48 48 4,452.96
0062 60 60 5,566.20
0070 679 570 400 350 557 2556 226,351.42
958 792 596 598 890 3834 333,137.94
4,798.44 febrero
2,399.22+4,798.44=7,197.66 marzo
100 h Olenka 18 x 133.29 = 2,399.22
7,197.66+2,399.22=9,596.88 abril
9,596.88+2,399.22=11,996.10 mayo
11,996.10+1,332.90+571.52=13,900.52 junio
13,900.52+1,285.92=15,186.44 julio
16,472.36+1,285.92=17,758.28 setiembre
116 h
Rosario 18 x 71.44 = 1,285.92
17,758.28+1,285.92=19,044.20 octubre
19,044.20+1,285.92=20,330.12 noviembre
Rosario 18 x 71.44 = 1,285.92
20,330.12+1,285.92=21,616.04 diciembre
2.
Costo
h/h Costo acumulado
S/.
Olenka 30 x 133.29 = 3,998.70 marzo
Olenka 30 X 133.29 = 3,998.70
80 h 7,997.40 junio
Olenka 20 x 133.29 = 2,665.80
Silvio 10 x 92.77 = 927.70
7,997.40+2,665.80+927.70= 11,590.90 setiembre
20 h Silvio 10 x 92.77 927.70
11,590.90+927.70= 12,518.60 diciembre
3.
Costo
h/h Costo acumulado
S/.
Silvio 20 x 92.77 = 1,855.40 abril
Silvio 20 x 92.77 = 1855.40
60 h 3,710.80 mayo
Silvio 20 x 92.77 = 1,855.40
3,710.80+1,855.40= 5,566.20 junio
4.
Costo
h/h Costo acumulado
S/.
Fernanda 70 x 57.23 = 4,006.10 abril
Fernanda 70 x 57.23 = 4,006.10
280 h 4,006.10+4,006.10= 8,012.20 mayo
Fernanda 140 x 57.23 8,012.20
8,012.20+8,012.20= 16,024.40 junio
5.
Costo
h/h Costo
acumulado S/.
Paulina 30 x 64.33 = 1,929.90 marzo
Paulina 30 x 64.33 = 1,929.90
1,929.90+1,929.90= 3,859.80 junio
120 h Paulina 30 x 64.33 1,929.90
3,859.80+1,929.90= 5,789.70 setiembre
Paulina 30 x 64.33 1,929.90
5,789.70+1,929.90= 7,719.60 diciembre
6.
Costo
h/h Costo
acumulado S/.
Paulina 80 x 64.33 = 5,146.40 enero
80 h 18 x 64.33 = 1,157.94
5,146.40+1,157.94= 6,304.34 febrero
7.
Costo
h/h Costo
acumulado S/.
Olenka 26 x 133.29 = 3,465.54 enero
Olenka 26 x 133.29 = 3,465.54
3,465.54+3,465.54= 6,931.08 febrero
Olenka 18 x 133.29 = 2,399.22
99 h 6,931.08+2,399.22= 9,330.30 marzo
Olenka 26 x 133.29 = 3,465.54
9,330.30+3,465.54= 12,795.84 abril
Olenka 3 x 133.29 = 399.87
Silvio 23 x 92.77 = 2,133.71
12,795.84+399.87+2,133.71= 15,329.42 mayo
34 h
Silvio 11 x 92.77 = 1,020.47
Rosario 7 x 71.44 = 500.08
15,329.42+1,020.47+500.08= 16,849.97 junio
60 h
Rosario 26 x 71.44 = 1,857.44
16,849.97+1,857.44= 18,707.41 julio
Rosario 26 x 71.44 = 1,857.44
18,707.41+1,857.44= 20,564.85 agosto
Rosario 1 x 71.44 = 71.44
Paulina 17 x 64.33 = 1,093.61
30 h 20,564.85+71.44+1,093.61= 21,729.90 setiembre
Paulina 13 x 64.33 = 836,29
Fernanda 13 x 57.23 = 743.99
21,729.90+836.29+743.99= 23,310.18 octubre
Fernanda 22 x 57.23 = 1,259.06
53 h
23,310.18+1,259.06= 24,569.24 noviembre
Fernanda 18 x 57.23 = 1,030.14
24,569.24+1,030.14= 25,599.38 diciembre
8.
Costo
h/h Costo
acumulado S/.
Rosario 10 x 71.44 = 714.40 junio
20 h Rosario 10 x 71.44 = 714.40
714.40+714.40= 1,428.80 julio
9.
Costo
h/h Costo
acumulado S/.
Silvio 24 x 92.77 2,226.48 febrero
48 Silvio 24 x 92.77 2,226.48
h
2,226.48+2,226.48= 4,452.96 agosto
10.
Costo
h/h Costo
acumulado S/.
Silvio 30 x 92.77 2,783.10 enero
Silvio 30 x 92.77 2,783.10
60
h 2,783.10+2,783.10= 5,566.20 febrero
11.
Costo
h/h Costo acumulado
S/.
Olenka 213 x 133.29 = 28,390.77 enero
Olenka 213 x 133.29 = 28,390.77
28,390.77+28,390.77= 56,781.54 febrero
Olenka 212 x 133.29 = 28,257.48
679 h 56,781.54+28,257.48= 85,039.02 marzo
Olenka 41 x 133.29 = 5,464.89
Silvio 172 x 92.77 = 15,956.44
85,039.02+5,464.89+15,956.44= 106,460.35 abril
Silvio 211 x 92.77 = 19,574.47
570 h 106,460.35+19,574.47= 126,034.82 mayo
Silvio 187 x 92.77 = 17,347.99
Rosario 26 x 71.44 = 1,857.44
126,034.82+17,347.99+1,857.440= 145,240.25 junio
Rosario 214 x 71.44 = 15,288.16
145,240.25+15,288.16= 160,528.41 julio
400 h
Rosario 160 x 71.44 = 11,430.40
Paulina 54 x 64.33 = 3,473.82
160,528.41+11,430.40+3,473.82= 175,432.63 agosto
Paulina 213 x 64.33 = 13,702.29
350 h 175,432.63+13,702.29= 189,134.92 setiembre
Paulina 83 x 64.33 = 5,339.39
Fernanda 130 x 57.23 = 7,439.90
189,134.92+5,339.39+7,439.90= 201,914.21 octubre
557 h Fernanda 214 x 57.23 = 12,247.22
201,914.21+12,247.22= 214,161.43 noviembre
Fernanda 213 x 57.23 = 12,189.99
214,161.43+12,189.99= 226,351.42 diciembre
DOCUMENTOS QUE SUSTENTAN PROBLEMÁTICA DE LA ENTIDAD Y DEL OCI
Seguridad Ciudadana:
Generación de Residuos Sólidos
registros verificables.
El servicio del barrido de calles, limpieza de vías y espacio público es realizado por dos personas
(una para cada sector del casco urbano), utilizando para dicha labor una carretilla en condiciones
regulares, escoba y a veces recogedor. Los trabajadores no cuentan con equipos de protección
individual, y laboran con su propia ropa de diario.
Recolección
frecuencia es diaria, a excepción del domingo. El horario comprende desde las 8:00 a.m. hasta
las
12:00 a.m. y desde las 2:00 p.m. hasta las 5:00 p.m. Cada trabajador realiza de 1 a 2 viajes de
Tratamiento
Disposición Final
El distrito de San Luis no cuenta con un relleno sanitario para la disposición final de los residuos
sólidos. Actualmente los residuos de ámbito municipal vienen siendo trasladados a los botaderos
denominados Quebrada de Cervando y Quebrada El Espinar ubicados a una distancia
aproximada de 400 m y 150m de San Luis Grande y Pampa de San Luis respectivamente. Los
residuos sólidos
acumulados en los botaderos son quemados esporádicamente. Los botaderos son administrados
por la municipalidad.
Avenidas y calles
Transporte
Salud
Educación
Se tiene conocimiento, por fuentes del MINEDU, que en la jurisdicción existe un total de 96
instituciones educativas, distribuidas en cuatro tipos (regular, alternativa, especial y técnica-
productiva). Los resultados muestran que la mayor cantidad de ellas se concentran en las de tipo
básica regular con gestión privada.
Número de Locales Escolares por tipo de Gestión, Según Etapa, Modalidad y Nivel
Educativo Ofrecido
Gestión
Etapa, modalidad y nivel de las IIEE que
funcionan en el local Total Pública Privada
Total 96 43 53
Básica Regular 1/ 92 41 49
Sólo Inicial 52 24 24
Sólo Primaria 3 2 1
Sólo Secundaria 2 0 1
Inicial y Primaria 9 2 8
Primaria y Secundaria 12 15 6
Inicial y Secundaria 0 0 0
Sólo Técnico-Productiva 2 1 1
Pedagódica 0 0 0
Tecnológica 0 0 0
Artística 0 0 0
Respecto al analfabetismo, se considera a una persona como analfabeta cuando tiene 15 y más
años de edad y no sabe leer ni escribir. De acuerdo a los datos del INEI, una tasa de 1.0 del
distrito es analfabeta, de los cuales 1.6 de mujeres y 0.3 hombre integran ese grupo. Todos ellos
representan valores por debajo de las tasas tanto de la provincia Lima y como del Departamento
Lima, asimismo, muy por debajo de las cifras a nivel país.
La siguiente tabla más detallada facilita comparaciones. Una de ellas es entre sexos agrupados
por edad de acuerdo a su condición de alfabetismo. Dicha comparación muestra cifras muy
próximas danto a entender el avance en la igualdad de la educación. Por ejemplo: hombres de
3 a 5 años que saben leer y escribir, 140, y mujeres del mismo rango y condición, 179; u hombres
de 17 a 24 años que saben leer y escribir, 4,138, y mujeres del mismo rango y condición, 4,409.
Por el contrario, se observa que persisten diferencias de género, aunque no brechas
significativas; por ejemplo, cuando se comparan cifras entre los hombres de 3 a 11 años de edad
que no saben leer ni escribir (1,201) y mujeres en el mismo rango y condición (1,111).
Condición de Alfabetismo
Capacidad operativa
Solicitar las sanciones administrativas al personal del Departamento que incumpla con
sus funciones.
Proponer la constitución de comisiones de trabajo.
Revisar y proponer modificaciones en el Plan Anual del Departamento.
Convocar a los coordinadores, docentes o representantes de alumnos a las sesiones,
cuando lo estime conveniente.
Delegar atribuciones y funciones cuando lo estime conveniente.
Instalaciones e Infraestructura: