Taller Agroindustria

SIMPROYECT-PROD
Simulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá

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Nombre Proyecto Creación de una planta Procesadora de Carnes
Nombre Producto : Mortadela
Meses de implementación o etapa Improductiva del Negocio 4
Número de unidades que proyecta producir y vender Año

Producto Principal Anualmente 35,000 1
Unidad de Costeo Unidad de 250 gramos
Años
1 2 3 4 5
Unidades a Vender 38,000 40,000 40,000 40,000
I.P.C. 6.50% 6.50% 6.50% 6.50% 6.50%
INVERSION ACTIVOS FIJOS TANGIBLES PARA PRODUCCION (DEPRECIABLES y/o AGOTABLES)

DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL VIDA UTIL
VIDA UTIL 20 AÑOS
0
0
0
0
Subtotal 1 0 20
VIDA UTIL 10 AÑOS
Cutter 1 2,000,000 2,000,000
Empacadora ala vacio 1 2,000,000 2,000,000
Embutidora manual 1 1,266,666 1,266,666
Molino 1 1,000,000 1,000,000
Mezcladora 1 1,666,666 1,666,666
Balanza Electronica 1 133,333 133,333
Congelador 1 666,666 666,666
Refrigeradores 2 650,000 1,300,000
Marmita de cocción 1 1,000,000 1,000,000
Impresora y Fechadora 1 422,222 422,222
Termometro de punción 1 10,000 10,000
0
0
0
0
Subtotal 2 11,465,553 10
VIDA UTIL 5 AÑOS
Tanque de agua 1 333,333 333,333
Manguera 7 34,000 238,000
Carrito de transporte planta 2 233,333 466,666
Mesa de Acero Inoxidable 3 166,666 499,998
Guante 1 113,333 113,333
0
0
0
0
0
0
5 1Jusaso
SIMPROYECT-PROD
0
Subtotal 3 1,651,330 5
OTRA VIDA UTIL Años
Kit de cuchillos de cocina 1 40,000 40,000 2
0
0
0
0
0
0
Subtotal 5 40,000
SEMOVIENTES (AGOTABLES)
DETALLE CANTIDAD VR.UNITARIO VR. TOTAL AÑOS
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal 6 0
CULTIVOS (AGOTABLES) AÑOS
0
0
0
0
0
Subtotal 7 0
TOTAL Activos 13,156,883
Meses
PROYECCION 1 2 3 4 5 6
Cantidad
valor $
7 8 9 10 11 12
Cantidad
Valor $
Valor Inventario Proyección Año 1
AÑOS
PROGRAMA DE 1 2 3 4 5
Reinversión a: 20 Años
2Jusaso
SIMPROYECT-PROD
44,944 50,499
Reinversión Otra vida útil 2 2
INVERSION ACTIVOS FIJOS TANGIBLES NO DEPRECIABLES
DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL

0
0
0
0
Subtotal 1 0
INVERSION PARA ADMINISTRACION

ACTIVOS CANTIDAD VR.UNIT VR TOTAL VIDA UTIL
VIDA UTIL 10 AÑOS
Archivador 1 133,333 133,333
Sillas 4 20,000 80,000
Escritorio 1 666,666 666,666
Estantes 5 16,666 83,330
0
0
0
0
0
0
Subtotal 5 963,329 10
VIDA UTIL 5 AÑOS
Computador 1 1,000,000 1,000,000
impresora y escaner 1 200,000 200,000
telefonos 2 100,000 200,000
0
0
0
0
0
0
Subtotal 6 0 1,400,000 5
OTRA VIDA UTIL Años
0
0
0
0
Subtotal 7 0
SUBTOTAL 5+6+7 2,363,329
TOTAL 2,363,329
INVERSION DIFERIDA (Activos Intangibles, Amortizables)
DETALLE DE LA INVERSION TOTAL
3Jusaso
SIMPROYECT-PROD
Escrituras y gastos notariales 166,666
Gastos montaje maquinaria 500,000
Elaboración de Prototipos 200,000
Estudios Técnicos 166,666
Permisos y Licencias 2,544,373
Registro Mercantil 32,333
Registros marcas y patentes 333,333
Otros diferidos adecuaciones 1,333,333
TOTAL… 5,276,704
TOTAL ACTIVOS
ACTIVOS VALOR
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 15,520,212
ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES 5,276,704
TOTAL 20,796,916
COSTOS OPERACIONALES Nómina Producción

57.98%
COSTO MANO DE OBRA DIRECTA 57.48% Porcentaje prestaciones sociales y parafiscales
CARGO Q REMUN MENSUAL REM ANUAL APORT SOC CT ANUAL

operario 1 433,700 5,204,400 2,991,489 8,195,889
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL 5,204,400 2,991,489 8,195,889
COSTO DE MATERIAS PRIMAS DIRECTAS Meses Productivos sugeridos 8

Unidades a Producir Año 1 35,000
Unidad de Costeo Unidad de 250 gramos
DETALLE PRESENTACION Unidad Costo Cantidad Costo Costo

I.V.A. Detalle Precio $ (Medida) Unidad Unidades Mensual Anual
carne de res 2800 Kg 7,000 Gr 7.000000 80.000000 1,633,333 19,600,000
carne de cerdo 2712 Kg 8,000 Gr 8.000000 77.485714 1,808,000 21,696,000
grasa de porcino 1048 Kg 4,000 Gr 4.000000 29.942857 349,333 4,192,000
4Jusaso
SIMPROYECT-PROD
hielo 1136 Kg 800 Gr 0.800000 32.457143 75,733 908,800
almidon 16% 109 Kg 4,500 Gr 4.500000 2.684729 40,875 490,500
condimento 16% 102 Kg 6,800 Gr 6.800000 2.512315 57,800 693,600
sal 112 Kg 600 Gr 0.600000 3.200000 5,600 67,200
fosfato 16% 37,12 Kg 4,500 Gr 4.500000 0.914286 13,920 167,040
eritorbato 16% 9,28 Kg 15,000 Gr 15.000000 0.228571 11,600 139,200
curandina 16% 18,56 Kg 1,800 Gr 1.800000 0.457143 2,784 33,408
cmc 16% 9,27 Kg 8,500 Gr 8.500000 0.228325 6,566 78,795
empaque de fibrosa 16% 1014,99 Kg 750 Gr 0.750000 24.999754 63,437 761,243
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
TOTAL 48,827,786
COSTOS GENERALES DE PRODUCCION

MANO DE OBRA INDIRECTA
Meses Q. Mensual Costo Mensual COSTO ANUAL
0
0
0
0
0
TOTAL 0
COSTO DE MATERIAS PRIMAS INDIRECTAS Meses Productivos sugeridos 8

Unidades a Producir Año 1 35,000
INSUMOS Unidad de Costeo Unidad de 250 gramos
DETALLE PRESENTACION Unidad Costo Cantidad Costo Costo

I.V.A. Detalle Precio $ (Medida) Unidad de Unidades Mensual Anual
bolsa transparente 1200 unidades 100 Unidad 100.000000 0.034286 10,000 120,000
segundo empaque 240 kgs 7,500 grs 7.500000 6.857143 150,000 1,800,000
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
0.000000 0.000000 0
TOTAL 1,920,000
SERVICIOS
DETALLE UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD VR MENSUAL VALOR ANUAL

Mensual
ENERGIA Kwh 1 266,666 3,199,992
5Jusaso
SIMPROYECT-PROD
TELEFONO Voz-Impulsos 1 100,000 1,200,000
AGUA Metros Cúbicos 1 116,666 1,399,992
OTROS 1 66,666 799,992

Detalle
TOTAL 6,599,976
DETALLE
kit servicios Producción 70.0% 4,619,983
kit Administración y Ventas 30.0% 1,979,993
OTROS COSTOS DE PRODUCCION
DETALLE CANTIDAD VR, UNITARIO Valor

Mensual Mensual Anual
Arriendo 1 266,666 3,199,992
Aseo Planta 1 35,000 420,000
0
0
0
0
0
Pasante aprendiz sena 1 163,000 1,956,000
Costos de Representación Emprendedor 1 185,500 2,226,000
Subsidio de Transporte 609,600 1 50,800 609,600
Dotación 1 10,000 120,000
TOTAL 8,531,592
Valor Vida VALOR DEPRECIACION ANUAL Valor

ACTIVOS Útil 1 2 3 4 5 Residual
0 20 0 0 0 0 0 0
11,465,553 10 1,146,555 1,146,555 1,146,555 1,146,555 1,146,555 5,732,777
1,651,330 5 330,266 330,266 330,266 330,266 330,266 0
40,000 2 20,000 20,000 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
6Jusaso
SIMPROYECT-PROD
0 20 0 0 0 0 0 0
20 0 0 0 0 0 0
20 0 0 0 0 0
20 0 0 0 0
20 0 0 0
0 10 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0
10 0 0 0
0 5 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0
5 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
2 44,944 22,472 22,472 0 0
0 0 0 0 0
2 50,499 25,250 25,250
SUBT REINVERSION 0 0 22,472 22,472 25,250 25,250
SUBT PRODUCCION 1,496,821 1,496,821 1,476,821 1,476,821 1,476,821 5,783,276
963,329 10 96,333 96,333 96,333 96,333 96,333 481,665
1,400,000 5 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
SUBT ADMON 376,333 376,333 376,333 376,333 376,333 481,665
GRAN TOTAL 1,873,154 1,873,154 1,875,626 1,875,626 1,878,404 6,264,940
Valor Vida VALOR AGOTAMIENTO ANUAL Valor

ACTIVOS Útil 1 2 3 4 5 Residual
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Semovientes 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Gran Total 0 0 0 0 0 0
TABLA DE AMORTIZACION
7Jusaso
SIMPROYECT-PROD
Vr. Diferidos Años de Amortizacion 1 2 3 4 5
5,276,704 5 1,055,341 1,055,341 1,055,341 1,055,341 1,055,341
GASTOS DE ADMINISTRACION
Nómina Admón y ventas
PERSONAL ADMINISTRATIVO 57.48%
CARGO Q REMUNERAC REMUNERACION PRESTACIONES GASTO

MENSUAL ANUAL SOCIALES ANUAL
secretaria 1 50,000 600,000 344,880 944,880
gerente financiero 1 100,000 1,200,000 689,760 1,889,760
vendedor 1 108,425 1,301,100 747,872 2,048,972
impulsador 1 108,425 1,301,100 747,872 2,048,972
vigilante 1 100,000 1,200,000 689,760 1,889,760
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL 5,602,200 3,220,145 8,822,345
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
DETALLE GASTO ANUAL

Meses
papeleria 12 166,666
subsidio de transpote secretaria 9 135,466
subsidio de transpote gerente financiero 9 135,466
subsidio de transporte vendedor 9 135,466
subsidio de transporte impulsadora 9 135,466
Gastos de representación Emprendedor 12 2,222,221

Honorarios Contador 1,200,000
Dotación 500,000
Subsidio de transporte 0 0
TOTAL 4,630,751
GASTOS DE VENTAS
DETALLE GASTO ANUAL
mezcla de mercados 8,333,333
8Jusaso
SIMPROYECT-PROD
TOTAL 8,333,333
COSTOS FIJOS Y VARIABLES VALORES
COSTO y/o GASTO ADMINISTRACION Y VENTAS PRODUCCION
Nómina de Producción 8,195,889 Mano de Obra U.

Directa 8,195,889 234
Indirecta 0
Nómina Administrativa 8,822,345
Materia Prima 50,747,786 materia prima U.
Directa 48,827,786 1,450
Indirecta 1,920,000
Otros Costos de Producción 8,531,592 Otros Costos
de Fabricación
Otros gastos de Administración 4,630,751 15,213,127
Gastos de Ventas 8,333,333

Gastos de
Servicios Públicos Administración
Administración y Ventas 1,979,993 16,349,427
Producción 4,619,983
Depreciación
Producción 1,496,821
Administración 376,333
Agotamiento 0
Diferidos 50% 1,055,341 527,670 527,670
Subtotal 24,670,425 74,119,742

Imprevistos 0.05% 12,335 37,060
TOTAL 24,682,760 74,156,801
Cvu = CVT / X
Cvu =Costo Variable Unitario
CVT =Costo variable Total
X = Unidades 35,000 Nivel de Producción Anual
Cvu = 74,156,801 35,000
CVu 2,119
CVu 2,119
Costo Unitario 2,824 = (CFT+CVT)/No. Unidades
Costo de Referencia Año 1 2,824

Precio sin I.V.A. 3,000 Unidad de 250 gramos Año 1
Impuesto al Valor Agregado 10%
9Jusaso
SIMPROYECT-PROD
Precio de venta 3,300 Años

Sugerido Año 1 2 3 4 5
Precios de venta Sugeridos 3,515 3,743 3,986 4,245
Precios de Venta 3,550 3,750 4,000 4,250
Utilidad real 6.86% TIR : 50.29%

Precio venta = 3,300
Precio venta = 3,300
Pto Equilibrio = CFT/Precio venta - C.V.u

en Unidades Xe = 24,682,760 / 3,300 - 2,119
Xe = 20,896 Pto Equilibrio en Pesos

Xe = 20,896 59.70% Pe = (Xe)(Precio de venta) 68,955,931
PUNTO DE EQUILIBRIO
140000000
120000000
100000000
Pesos ($)
80000000
60000000
40000000
Column C
Column E
20000000
Column F
Column0 C
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000
Unidades o Volumen
CAPITAL DE TRABAJO
No. dìas Proceso Produc +Admon 30 Vr. En Pesos $ %
Mano Obra 8,195,889 12.36
Costo de Materiales 50,747,786 76.53
Costo Servic 4,619,983 6.97

OTROS 33,402,749
Porcentaje 8% 2,745,431 4.14
TOTAL… ICT 66,309,089 100.00
COPD = ICT / CO CO : CICLO OPERATIVO EN DIAS

COPD = 66,309,089 / 365
COPD = 181,669
COPD = COSTO DE OPERACION PROMEDIO DIARIO
ICT = INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO
ICT = 30 No. Días Proceso productivo + Admón.
Inversión de Capital de Trabajo I.C.T. 5,450,062
10Jusaso
SIMPROYECT-PROD
DISTRIBUCCION DEL CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTOS
MANO DE OBRA 673,635
MATERIA PRIMA 4,171,051
SERVICIOS 379,725
INSUMOS 225,652
TOTAL 5,450,062
FINANCIACION DEL PROYECTO

FUENTES DE FINANCIACION
CONCEPTOS Fondo Emprender Ley 344/96 CONTRAPARTIDA
Hasta 100% Admón OTROS
Rubros Financiables Rubros Financ Territorial Cuantia Detalle
Inversión 20,796,916 Municipio Donación
Capital de Trabajo 5,450,062 224,978 Propios
26,022,000 Departamento Crédito
433,700
60.00
SMMLV (Cifra Entera) Total Fuentes de Financiación 26,246,978
Total Conceptos 26,246,978 Diferencia (Conceptos :: Fuentes de financiación) 0
TABLA DE AMORTIZACION CREDITO Ti. Porcent % 1.00%

n 5
PERIODO CUOTAS ANUALES INTERESES SOBRE VALOR POR SALDO
SALDO AMORTIZACION
valor
0 0 Crédito $
0 0 0 0
1
2 0 0 0 0
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
FLUJO NETO DE INVERSION
AÑOS
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
-
INVERSION FIJA 20,796,916 - - - - -
REINVERSION 0 0 44,944 0 50,499
INTERESES -
DURANTE LA
IMPLEMENT
11Jusaso
SIMPROYECT-PROD
- - - - -
CAPITAL DE 5,450,062 354,254 377,281 401,804 427,921 -------
TRABAJO
VALOR Activos 6,264,940
RESIDUAL Agotables 0
CREDITO BANC 0
- - - - -
AMORTIZACION 0 0 0 0 0
CREDITO BANC
FLUJO NETO DE INVERSION -26,246,978 -354,254 -377,281 -446,748 -427,921 6,214,441
PRESUPUESTO DE INGRESOS % 6.50% DESCRIPCION

Precio Prod Principal 3,300 SutProd 1 Precio$
SubProd2 Precio$
SubProd3 Precio$
AÑOS
CONCEPTO CANTIDAD (Q) 1 2 3 4 5
Medida Cantidad 0
SubProducto Q1 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 115,500,000 134,900,000 150,000,000 160,000,000 170,000,000
PRESUPUESTO COSTOS DE PRODUCCION
AÑOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5
COSTOS DIRECTOS
MATERIALES DIRECTOS 48,827,786 56,458,871 63,293,366 67,407,434 71,788,918
MANO DE OBRA DIRECTA 8,195,889 9,476,790 10,623,980 11,314,539 12,049,984
DEPRECIACION 1,873,154 1,994,909 2,148,511 2,312,097 2,489,274
AGOTAMIENTO 0 0 0 0 0
AMORTIZACION 1,055,341 1,123,938 1,196,994 1,274,799 1,357,660
SUBTOTAL 59,952,170 69,054,508 77,262,850 82,308,868 87,685,836
COSTOS GENERALES DE FABRICACION
MANO DE OBRA INDIRECTA 0 0 0 0 0
MATERIALES INDIRECTOS 1,920,000 2,220,069 2,488,814 2,650,587 2,822,875
SERVICIOS 6,599,976 7,631,458 8,555,266 9,111,358 9,703,597
12Jusaso
SIMPROYECT-PROD
OTROS COSTOS DE PRODUCCION 8,531,592 9,864,958 11,059,137 11,777,981 12,543,550
SUBTOTAL 17,051,568 19,716,484 22,103,217 23,539,926 25,070,021
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 77,003,738 88,770,992 99,366,067 105,848,794 112,755,857
FLUJO NETO DE OPERACIÓN
AÑOS
CONCEPTOS 1 2 3 4 5
TOTAL INGRESOS 115,500,000 134,900,000 150,000,000 160,000,000 170,000,000
TOTAL COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES 95,874,006 108,867,828 120,745,265 128,593,707 136,952,298

UTILIDAD OPERACIONAL 19,625,994 26,032,172 29,254,735 31,406,293 33,047,702
MENOS GASTOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0
UTILIDAD GRAVABLE 19,625,994 26,032,172 29,254,735 31,406,293 33,047,702
MENOS IMPUESTOS 6,672,838 8,850,938 9,946,610 10,678,139 11,236,219

Porcentaje % 34.00%
UTILIDAD NETA 12,953,156 17,181,233 19,308,125 20,728,153 21,811,483
MAS DEPRECIACION 1,873,154 1,994,909 2,148,511 2,312,097 2,489,274
MAS AGOTAMIENTO 0 0 0 0 0
MAS AMORTIZACION 1,055,341 1,123,938 1,196,994 1,274,799 1,357,660
FLUJO NETO DE OPERACIÓN 15,881,651 20,300,081 22,653,630 24,315,049 25,658,417
FLUJO FINANCIERO NETO DEL PROYECTO
0
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
FLUJO NETO DE INVERSION -26,246,978 -354,254 -377,281 -446,748 -427,921 6,214,441
FLUJO NETO 15,881,651 20,300,081 22,653,630 24,315,049 25,658,417

DE OPERACIÓN
FLUJO FINANCIERO NETO -26,246,978 15,527,397 19,922,800 22,206,882 23,887,127 31,872,858
Tasa de Oportunidad 12.00%
VPN = 52,571,740 RB/C= 3.00

TIR = 50.289832% VAE= 14,583,912
13Jusaso
SIMPROYECT-PROD
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 1
INGRESOS OPERACIONALES (VENTAS) 115,500,000

MENOS COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES 98,802,501
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 16,697,499
UTILIDAD OPERACIONAL 16,697,499

MENOS IMPUESTOS 35.00% 5,844,125
MENOS RESERVA LEGAL 10.00% 1,669,750
UTILIDAD 9,183,624
BALANCE GENERAL
AÑO 0
ACTIVOS 20,796,916
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 13,156,883
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES NO DEPREC 0
EQUIPO DE OFICINA 2,363,329
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS PREOPERATIVOS 5,276,704
PASIVOS
TOTAL PASIVOS 0
CREDITO BANCARIO 0
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 224,978

Propios 224,978
DESCRIPCION 0
Describa y Cuantifique sus aportes VALOR
efectivo 224,978
Subtotal 224,978
OTROS 20,571,938
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO 20,796,916
Guía Diseñada Por : Juan de Jesús Sánchez Sosa
14Jusaso
SIMPROYECT-PROD
Email : juansanchezsosa@yahoo.es // jusaso@hotmail.com
Nombre del Producto

Mortadela Un. 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Nivel de Producción 35,000 Unidad de 250 gramos
Variables Macroeconómicas
Inflación 6.50% 6.50% 6.50% 6.50% 6.50%
Ventas, Costos y Gastos
Precio por Producto
Precio Producto 1 $ / unid. 3,000 3,550 3,750 4,000 4,250
Unidades Vendidas por Producto
Ventas Producto 1 unid. 35,000 38,000 40,000 40,000 40,000
Precio Promedio $
Ventas unid.
Ventas $
Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas
Pronto pago $
Costos Unitarios Materia Prima
Costo Materia Prima Producto 1 $ / unid. 1,450 1,544 1,645 1,751 1,865
Costo Unitario Mano de Obra
Costo mano de obra producto 1 234 249 266 283 301
Costos Unitarios Variables
Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid.
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid.
Materia Prima y M.O. $ / unid.
Otros Costos de Fabricación
Otros Costos de Fabricación $ 15,213,127
Costos Producción Inventariables
Materia Prima $
Mano de Obra $
Materia Prima y M.O. $
Depreciación $
Agotamiento $
Total $
Margen Bruto $
Gastos Operacionales
Gastos de Ventas $ 8,333,333 8,875,000 9,451,875 10,066,246 10,720,552
Gastos Administación $ 16,349,427
Total Gastos $
Capital de Trabajo
Cuentas por cobrar
Rotación Cartera Clientes días
Cartera Clientes $
Provisión Cuentas por Cobrar %
Inventarios
Invent. Prod. Final Rotación días costo
Invent. Prod. Final $
Invent. Prod. en Proceso Rotación días
Invent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Rotación días compras
Invent. Materia Prima $
15Jusaso
SIMPROYECT-PROD
Total Inventario $
Anticipo y Otras cuentas por cobrar

Anticipo y Otras cuentas por cobrar $
Gastos Anticipados
Gastos Anticipados $ 5,276,704
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Proveedores días
Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0
Acreedores Varios $
Acreedores Varios (Var) $ 0 0 0 0 0
Otros Pasivos $
Inversiones (Inicio del Periodo) - - 44944 - 50,499
Terrenos $ 0
Construcciones y Edificios $ 0
Maquinaria y Equipo $ 0
Muebles y Enseres (Dif comput ycom) $
Equipo de Transporte $ 0
Equipo de Oficina (comp y comun) $ 0
AGOTABLES 40,000
Semovientes Pie de Cria $
Cultivos Permanentes
Total Inversiones $ 0 0 0 0 0
Valor Ajustado $
Impuestos 0 0 0 0 0
Renta
Renta presuntiva sobre patrimonio liquido %
Renta Presuntiva %
Estructura de Capital
Capital Socios $ 224,978
Capital Adicional Socios $
Obligaciones Fondo Emprender $
Obligaciones Financieras $
Dividendos
Utilidades Repartibles $
Dividendos %
Dividendos $
Indicadores y Otros Pesos $ unidades - U - Porcentaje % Relación ::

Punto de equilibrio 68,955,931 20,896
Capital de Trabajo Año 1 5,450,062
Tasa de Oportunidad 12.00%
Valor Presente Neto VPN 52,571,740
Tasa Interna de Retorno TIR 50.29%

Relacion Beneficio Costo R B/C 3.00
Valor Anual Equivalente VAE 14,583,912
16Jusaso
H3: Instrucciones
Escriba información y valores en las celdas color de relleno (amarillo)
Las celdas en donde aparece un triangulo de color (rojo) coloque el cursor para desplegar ayuda
Use el teclado numérico para escribir cantidades.
Para imprimir configure márgenes. Use tamaño carta.
Revise las formulas que aparecen en las celdas en blanco, para escribir las cantidades respectivas
I9: Meses improductivos

Establezca en meses la duraciòn de la etapa improductiva del negocio
o fase de implementaciòn
I12: Unidades a Producir

Establezca cantidad de unidades a producir en el año 1 del producto principal (No cuantifique el tiempo de implementación y montaje
del proyecto para éste año 1); únicamente el lapso productivo)
H13: Unidad de Costeo
Precise Ej: kilogramos, libras, Litros,botellas,Toneladas,unidades,bultos,ha, etc
F17: Unidades a Producir

Establezca cantidad de unidades a producir y vender en el año 2 del producto principa
G17: Unidades a Producir

H17: Unidades a Producir

I17: Unidades a Producir

E18: I.P.C. Inflación

Variación Anual
F18: I.P.C. Inflación

Variación Anual
G18: I.P.C. Inflación

Variación Anual
H18: I.P.C. Inflación

Variación Anual
I18: I.P.C. Inflación

Variación Anual
C22: Vida Útil 20 Años

Cuantifique y relacione
Construcciones y Edificaciones a emplear en
producción

Relacione Maquinaria y Equipo a emplear en la Producción, otros activos,etc
17Jusaso
Relacione: Flota y Equipo de Transporte, Computación y Comunicación, otros activos,etc; a emplear en Producción
C59: Otra Vida Útil

Agrupe,Cuantifique y Relacione Activos de vida útil diferente a 20, 10 y 5 Años. Elaborados rústica o artesanalmente Ej:Galpón,
conejera,cercas,emparrado tutorado, etc.
I59: Años
Establezca para cada activo los años de vida útil
K59: jusaso
Juan de Jesús Sánchez Sosa
Economista UPTC TP Nro. 14195
C70: Semovientes
Incluye animales, como cerdos, bovinos, equinos, etc; en procesos productivos superiores a un (1) año
I71: Años
Establezca para activo agotable (semoviente), los años de vida útil
C80: Cultivos
Incluye cultivos en procesos productivos superiores a un (1) año, como por ejemplo Caducifolios,cafè, tuna, etc.
I80: Años
Establezca para activo agotable (Cultivo), los años de vida útil
C91: Proyección
(En proyectos Agropecuarios)
Se refiere a la estimación de producciones y reinversiones en proyectos agrícolas y pecuarios; que se pueden presentar durante el año
uno (1)
J97: De Acuerdo a su Proyecto

Incluye la cuantificación de semovientes como: pollos para engorde,conejos, ceba de cerdos o bovinos, etc; al igual que cultivos
como hortalizas, etc, que se encuentran en proceso productivo al corte del mes doce del año (1)
D103: Año 1
Cuantifique la reinversión
total en activos para Producción al inicio de éste año 1
F103: Año 2
G103: Año 3
H103: Año 4
I103: Año 5
18Jusaso
D105: Año 1
F105: Año 2
G105: Año 3
H105: Año 4
I105: Año 5
D107: Año 1
F107: Año 2
G107: Año 3
H107: Año 4
I107: Año 5
D109: Año 1
F109: Año 2
G109: Año 3
H109: Año 4
I109: Año 5
19Jusaso
D110: Establezca en años la vida útil de la reinversión
F110: Establezca en años la vida útil de la reinversión
G110: Establezca en años la vida útil de la reinversión
H110: Establezca en años la vida útil de la reinversión
I110: Establezca en años la vida útil de la reinversión
K111: jusaso
C115: Activos Fijos no Depreciables

Relacione los predios o terrenos que compra y destina a producción (Se toma como inversión al inicio del año). Si no los compra
considérelos como (arriendo) en otros costos de producción
C124: Vida Útil 10 años

Relacione Equipo de Oficina para la administración del Proyecto. Ej.: Escritorio, archivador, calculadora,etc.

Relacione Equipo de Computación, comunicación, Flota y Equipo de Transporte, otros activos, para Administrar el Proyecto
C147: Otra vida útil

Agrupe y relacione Activos de vida útil diferente a 10 y 5 Años Ej.: Cuantifique Construcciones y Edificaciones a emplear en
Administración, como Oficina,etc
I147: Años
Establezca para cada activo los años de vida útil
C161: Activos Intangibles

De acuerdo a su proyecto seleccione:
Bienes inmateriales,derechos,privilegios o ventajas de competencia. Ej. Patentes,marcas,derechos de autor, crédito mercantil, procesos
secretos,licencias,franquicias,know how,estudios de prefactibilidad,gastos de organización, montaje y puesta en marcha,entrenamiento
de personal, intereses de crédito causados durante la instalación del proyecto etc.
H161: Total
Cuantifique en pesos un valor anual, por cada uno de los conceptos
K163: jusaso
E191: Nota:
Si en su proyecto requiere contratar Mano de Obra Directa permanente tanto medio tiempo como tiempo completo;
entonces Diligencie Nómina Producción
E192: Porcentaje sugerido para prestaciones sociales y parafiscales.
F193: Escriba el porcentaje para liquidar prestaciones sociales y parafiscales. Sugerido el anterior
20Jusaso
B211: Materias primas Directas
De acuerdo al bien a producir relacione productos agrícolas, forestales, minerales,etc; que han sufrido poca o ninguna transformación y
que formarán integralmente físicamente un producto terminado
D211: Presentación
Indique la unidad de medida en la cual adquiere la respectiva materia prima:
Por ejemplo :
Longitud : cm, metro,etc
Peso : libra, kg,arroba,bulto, etc
Volúmen : cc,mt c, etc
Superficie : Cm cuadrado,mt c, etc
F211: Medida
Precise Ej. Gramos, kilogramos,mililitros, Litros, botellas, cc, bulto, etc
Que incorpora a una unidad de costeo
I211: Costo Mensual

Cuantifique de acuerdo a los meses de la etapa productiva y/o unidades a producir en el año 1, el costo anual de cada item, divida
entre 12 y registre aquì dicho valor.
C212: Impuesto al Valor Agregado I.V.A.
Escriba el porcentaje de Impuesto, en caso de tener.
D212: Especifique la cantidad total anual del insumo y la medida en que lo adquiere ejemplo:
50 bultos de 40 kgr;
5 frascos de 200 cc
5 paquetes de 25 grs
E212: precio por unidad de medida ejemplo: precio/kg

precio/bulto de 40 kgrs
precio/frasco de 200 cc
precio/paquete de 25 grs
B234: Costo Mano de Obra Indirecta

Relacione el personal que ocasionalmente
desempeñará labores en producción.
Por ejemplo: Asistencia Tècnica, jornales etc.
E235:
Cantidad en número, por ejemplo de jornales al mes
F235: Establezca
para cada item, el valor anual de mano de obra indirecta, divida entre 12 y registre aquì.
F244: Materia Prima Indirecta

Otros materiales usados en la producción de un bien Ej. Vacunas, desinfectantes,Pegante,aceites,
lubricantes, etc.
D248: Presentación
Indique la unidad de medida en la cual adquiere la respectiva materia prima:
Por ejemplo :
Longitud : cm, m, etc
Peso : libra, kg, arroba, etc
Volúmen : cc, etc
Superficie : Cm cuadrado, etc
F248: Medida
Precise Ej. Gramos, kilogramos,mililitros, Litros, botellas, cc,etc
Que incorpora a una unidad de costeo
21Jusaso
I248: Costo Mensual
Cuantifique de acuerdo a los meses de la etapa productiva y/o unidades a producir en el año 1, el costo anual de cada item, divida
entre 12 y registre aquì dicho valor.
C249: Impuesto al Valor Agregado I.V.A.
Escriba el porcentaje de Impuesto, en caso de tener.
D249: Especifique la cantidad total anual del insumo y la medida en que lo adquiere
ejemplo: 50 bultos de 40 kgr;
5 frascos de 200 cc
5 paquetes de 25 grs
E249: precio por unidad de medida ejemplo: precio/kg

precio/bulto de 40 kgrs
precio/frasco de 200 cc
precio/paquete de 25 grs
G266: Valor Mensula

Cuantifiue el valor anual de cada uno de los servicios, divida en 12 y registre aquì
K272: jusaso
B276: Otros
De acuerdo al producto a obtener relacione otros servicios. Ej. Mantenimiento de equipos, instalaciones,seguros, Gas, Combustible,
Internet,etc
G284: Servicios Públicos

Establezca un porcentaje para la cuantificación del Costo de los servicios públicos empleados en producción
G289: Cuantifique por cada item, el costo anual respectivo, divida entre 12 y registre aquì dicho valor.
E301: Otros
Ver nómina de producción
K384: jusaso
E386: Nota
Si en su proyecto requiere contratar personal permanente; tanto Medio tiempo como tiempo completo para labores administrativas y
ventas;
entonces Diligencie Nómina administración y ventas
F404: Otros Gastos de Administración

Incorpore conceptos tales como: Arriendo de Oficina,financieros,impuestos,dotación personal administrativo, papelería, etc.
H404: Cuantifique el respectivo gasto anual
F406: Meses
Escriba los meses que contrata el respectivo gasto
E418: Nota:
Ver Nómina de Administración y Ventas
22Jusaso
B422: Gastos de Ventas
Comprende los ocasionados directamente sobre la gestión de ventas por ejemplo : distribucción, mercadeo,
comercialización,promoción, publicidad, politicas de precios, etc.(mezcla de mercadeo)
C470: Imprevistos
Establezca un porcentaje general
I484: Con I.V.A

El Costo de Referencia con I.V.A no puede ser inferior al costo de referencia sin I.V.A.
C487: Precio de Venta
De acuerdo al análisis de Costos de producción, Precios de la Competencia, Margen de utilidad, Costo tiempo proceso productivo,
devaluación,
entre otras variables; establezca el Precio de su producto Principal
E489: Si su producto y/o servicio tiene I.V.A.
Indique la tasa de impuesto que debe pagar al Estado, de acuerdo a la actividad económica
Consultar: www.dian.gov.co
G494:
Establezca el precio para el año 2
H494:
I494:
J494:
K498: jusaso
C530: Capital de Trabajo

Recursos necesarios para el funcionamiento y operación de la empresa, consistente en dinero destinado al pago de salarios, insumos
para el ciclo productivo (materia prima, bienes en proceso) que contribuyen directamente o que forman parte del proceso de
producción y que requiere el ente económico hasta la generación de sus propios recursos
G531: No días Proceso Productivo + Administración

En consenso con la parte técnica determine los días del proceso productivo que requiere la elaboración del producto y súmele unos
de la labor administrativa
K576: jusaso
I585: Donación
Cuantifique en pesos donaciones que recibirá para el proyecto
H586: Municipio
Cuantifique en pesos aportes de este ente territorial
I586: Propios
Cuantifique en pesos recursos y bienes de su propiedad que destinará(n) para el proyecto
E587: Fondo Emprender

Cuantifique de conformidad con el marco legal vigente los conceptos financiables y escriba el monto a solicitar al fondo emprender
ver: www.fondoemprender.com
23Jusaso
I587: Crédito
Cuantifique en pesos recursos que obtendría a manera de deuda de entidades financieras y para el proyecto
H588: Departamento
Cuantifique en pesos aportes de este ente territorial
I594: Tasa de Interés

Indique la tasa de interés de acuerdo a la línea de crédito Ej.: Finagro, Findeter,Microcrèdito FONEDE (Comfaboy),Fomipyme,
Cooperativas,Bancario etc.
Si no considera crédito, escriba 1
K640: jusaso
G645: Subproductos
Indique el nombre de los subproductos que obtiene; empleando la misma infraestructura y
materia prima de aprovechamiento. (Recortes, sobrantes,etc) durante el año uno (1)
I646: Precio
Establezca en Pesos $
H649: Años
De acuerdo a su actividad, determine el año ( 1 a 5) vida útil del proyecto, desde cuando empieza a obtener
ingresos(ventas) de su producto principal
C670: Medida
Especifique Ej.: Kilogramos,litros,toneladas,unidades, etc.
E670: Cantidad
Indique en número para cada subproducto
D780: Impuestos
Indique la tasa de impuestos que debe pagar al Estado, de acuerdo a la actividad económica
www.minagricultura.gov.co
D814: Tasa de Oportunidad

Expresión en porcentaje de rendimiento esperado del dinero de acuerdo a expectativas del emprendedor, previo análisis entre otras
variables del mercado financiero, bursátil, DTF, etc.
K822: jusaso
G830: Impuestos
H832: Reserva legal

Expresión en porcentaje de la Cantidad estimada en dinero que no se encuentra disponible para su retiro por parte de los propietarios
Consultar Normatividad legal respectiva

Ej.: Cámaras de Comercio
www.ccduitama.org.co
G854: Diferencia
No debe existir, siempre deber ser igual a cero (0)
D855: Aportes Sociales

Relacione: Efectivo, bienes o derechos de su propiedad, para constituir el negocio que integrará capital de la empresa y/o ente
económico
24Jusaso
D856: Describa y Cuantifique los aportes de los Socios
indique y valorice sus aportes (Justifique)
G856: Valor Aportes Sociales

Cuantifique en pesos, el valor de cada uno de los aportes de capital
G897: Mano de Obra

Valor del Costo Promedio
unitario de mano de obra
Producto 1
H897: Mano de Obra

Producto 1
I897: Mano de Obra

Producto 1
J897: Mano de Obra

Producto 1
K897: Mano de Obra

Producto 1
K928: jusaso
G940: Reinversión Año 1

Justifique cuantificando los activos de reinversión de producción al incio de éste año 1
H940: Reinversión Año 2

I940: Reinversión Año 3

J940: Reinversión Año 4

K940: Reinversión Año 5

F944: Muebles y Enseres

Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año Cero (0)
G944: Muebles y Enseres

Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cero (1)
25Jusaso
H944: Muebles y Enseres
Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año dos (2)
I944: Muebles y Enseres

Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año tres (3)
J944: Muebles y Enseres

Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cuatro (4)
K944: Muebles y Enseres

Valor Total anual de Inversión en muebles y enseres (Se toma como inversión al inico del año cinco (5)
C947: Agotables
Distribuya el valor de los agotables según el tipo
K974: jusaso
26Jusaso
X Y
Unidades Pesos
Punto de Equilibrio 20,896 68,955,931 20,896
140000000
Costos Fijos 24,682,760
Pendientes Column C
Ingresos 0 120000000
Column E
Column F
Costos Variables 0 Column C
100000000
2089.57 6895593.14 2089.57 4427317.15
80000000
0 0 0 24,682,760 24,682,760 35522.75
2089.57 6895593.14 2089.57 29110077.02 24,682,760 35522.75 60000000
4179.15 13791186.27 4179.15 33537394.17 24,682,760 35522.75
6268.72 20686779.41 6268.72 37964711.32 24,682,760 35522.75
40000000
8358.29 27582372.54 8358.29 42392028.47 24,682,760 35522.75
10447.87 34477965.68 10447.87 46819345.61 24,682,760 35522.75
12537.44 41373558.81 12537.44 51246662.76 24,682,760 35522.75 20000000
14627.02 48269151.95 14627.02 55673979.91 24,682,760 35522.75
16716.59 55164745.08 16716.59 60101297.06 24,682,760 35522.75 0
18806.16 62060338.22 18806.16 64528614.21 24,682,760 35522.75 0 50
20895.74 68955931.35 20895.74 68955931.35 24,682,760 35522.75
22985.31 75851524.49 22985.31 73383248.5 24,682,760 35522.75
25074.88 82747117.62 25074.88 77810565.65 24,682,760 35522.75
27164.46 89642710.76 27164.46 82237882.8 24,682,760 35522.75
29254.03 96538303.9 29254.03 86665199.95 24,682,760 35522.75
31343.61 ### 31343.61 91092517.09 24,682,760 35522.75
33433.18 ### 33433.18 95519834.24 24,682,760 35522.75
35522.75 117225083.3 35522.75 99947151.39 24,682,760 35522.75
140000000
Column C
120000000
Column E
Column F
Column C
100000000
80000000
60000000
40000000
20000000
0
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000
Año Actual 2007
Salario Mínimo Legal vigente 433,700 867,400
Subsidio de Transporte año actual 50,800 216,850
25,400
Meses de Contrataciòn del Personal, Sugeridos 8
Nombre del Salario Subsidio Subsidio Subsidio

ITEM Cargo Meses Q SALARIO A Pagar Transporte Transporte Transporte a Pagar
1 operario 12 1 433,700 433,700 50,800 50,800 50,800
2 0 0 0 0
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6 0 0 0 0
7 0 0 0 0
8 0 0 0 0
Total 433,700 433,700 50,800 50,800
5,204,400 609,600
RESUMEN
Descripción Porcentajes Valores

Cesantias 8.333% 36,140
Intereses Cesantias 1.000% 4,337
Prima de Servicios 8.333% 36,140
Vacaciones 4.166% 18,068
SENA 2.000% 8,674
I.C.B.F. 3.000% 13,011
Caja de Compensación 4.000% 17,348
EPS-Salud 8.500% 36,865
Pensión 11.625% 50,418
Riesgos 0.520% 2,255
Otros 11.71% 11.713% 50,800
Ajustes 6.50% 6.500% 28,191
57.98%
69.69% 251,446 50,800 302,246
TOTALES 69.69017% 3,017,355 609,600 3,626,955
Año Actual 2007
Salario Mínimo Legal vigente 433,700 867,400
Subsidio de Transporte año actual 50,800 216,850
25,400
Meses de contrataciòn del personal Sugeridos 8
Nombre del Salario Subsidio Subsidio Subsidio

ITEM Cargo Meses Q SALARIO A Pagar Transporte Transporte Transporte a Pagar
1 secretaria 9 1 50,000 50,000 0 0 0
2 gerente financiero 9 1 100,000 100,000 0 0 0
3 vendedor 9 1 108,425 108,425 0 0 0
4 impulsador 9 1 108,425 108,425 0 0 0
5 vigilante 9 1 100,000 100,000 0 0 0
6 0 0 0 0
7 0 0 0 0
8 0 0 0 0
Total 466,850 466,850 0
5,602,200 0
C12: Meses de Contrataciòn
Escriba el nùmero de meses que contrata al personal
Tenga presente el tiempo de entrenamiento
E12: Salario
Cuantifique de acuerdo a los meses de contrataciòn y salario mensual para el respectivo cargo; lo que pagarìa en el año, luego dividado en 12 y registre dicho valor aquì.
Proyección de Compras (Cantidades y Pesos Por Unidad)
Meses Productivos Unidades a Producir
sugeridos 8 Año 1 35,000 Unidad de Costeo Unidad de 250 gramos
Unidades a Producir Unidad de 250

Mano de Obra Año 1 35,000 Unidad de Costeo gramos
Costo Unidad de Cantidad de
Costo Anual Incorporado Medida Costo Unidad Unidades Presentación
operario 8,195,889 234.168261 h/hombre 3,557.243542 0.065829 hombre
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
0 0 0.000000
Emprendedor 2,263,060 64.658853

Pasante 1,956,000 55.885714

Materia Prima Año 1 35,000 Unidad de Costeo gramos
Unidad de
Costo Anual I.V.A Vr. Neto Costo Incorporado Medida Costo Unidad Cantidad de Unidades Presentación
Detalle Precio $
carne de res 19,600,000 0% 19,600,000.00 560.000000 Gr 7.000000 80.000000 2800 Kg 7,000
carne de cerdo 21,696,000 0% 21,696,000.00 619.885714 Gr 8.000000 77.485714 2712 Kg 8,000
grasa de porcino 4,192,000 0% 4,192,000.00 119.771429 Gr 4.000000 29.942857 1048 Kg 4,000
hielo 908,800 0% 908,800.00 25.965714 Gr 0.800000 32.457143 1136 Kg 800
almidon 490,500 16% 422,844.83 12.081281 Gr 4.500000 2.684729 109 Kg 4,500
condimento 693,600 16% 597,931.03 17.083744 Gr 6.800000 2.512315 102 Kg 6,800
sal 67,200 0% 67,200.00 1.920000 Gr 0.600000 3.200000 112 Kg 600
fosfato 167,040 16% 144,000.00 4.114286 Gr 4.500000 0.914286 37,12 Kg 4,500
eritorbato 139,200 16% 120,000.00 3.428571 Gr 15.000000 0.228571 9,28 Kg 15,000
curandina 33,408 16% 28,800.00 0.822857 Gr 1.800000 0.457143 18,56 Kg 1,800
cmc 78,795 16% 67,926.72 1.940764 Gr 8.500000 0.228325 9,27 Kg 8,500
empaque de fibrosa 761,243 16% 656,243.53 18.749815 Gr 0.750000 24.999754 1014,99 Kg 750
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0 0

Insumos Año 1 35,000 Unidad de Costeo gramos
Unidad de
Detalle Precio $
bolsa transparente 120,000 0% 120,000.00 3.428571 Unidad 100.000000 0.034286 1200 unidades 100
segundo empaque 1,800,000 0% 1,800,000.00 51.428571 grs 7.500000 6.857143 240 kgs 7,500
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0
0 0 0% 0.00 0.000000 0.00 0.00 0

Insumos Año 1 35,000 Unidad de Costeo gramos
Unidad de
kit servicios
Producción 4,619,983 131.999520 kit 131.999520 1 kit
Subsidio Transporte 609,600 17.417143 kit 17.417143 1 kit
I.V.A
Dotación 120,000 16% 103,448.28 2.955665 kit 2.955665 1 kit
Arriendo 3,199,992 3,199,992.00 91.428343 unidad 91.428343 1 unidad
Aseo Planta 420,000 16% 362,068.97 10.344828 kit 10.344828 1 kit
0 0 16% 0.00 0.000000
0 0 16% 0.00 0.000000
0 0 16% 0.00 0.000000
0 0 16% 0.00 0.000000
0 0 16% 0.00 0.000000

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SIMPROYECT-PROD

Simulador Para Proyectos SENA Centro CAISA Duitama Boyacá

Nombre Producto : Mortadela

Meses de implementación o etapa Improductiva del Negocio 4

Número de unidades que proyecta producir y vender Año

INVERSION ACTIVOS FIJOS TANGIBLES PARA PRODUCCION (DEPRECIABLES y/o AGOTABLES)

Reinversión Otra vida útil 2 2

INVERSION ACTIVOS FIJOS TANGIBLES NO DEPRECIABLES

DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL

INVERSION PARA ADMINISTRACION

INVERSION DIFERIDA (Activos Intangibles, Amortizables)

DETALLE DE LA INVERSION TOTAL

ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 15,520,212

ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES 5,276,704

COSTOS OPERACIONALES Nómina Producción

CARGO Q REMUN MENSUAL REM ANUAL APORT SOC CT ANUAL

COSTO DE MATERIAS PRIMAS DIRECTAS Meses Productivos sugeridos 8

DETALLE PRESENTACION Unidad Costo Cantidad Costo Costo

COSTOS GENERALES DE PRODUCCION

COSTO DE MATERIAS PRIMAS INDIRECTAS Meses Productivos sugeridos 8

DETALLE PRESENTACION Unidad Costo Cantidad Costo Costo

DETALLE UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD VR MENSUAL VALOR ANUAL

TELEFONO Voz-Impulsos 1 100,000 1,200,000

AGUA Metros Cúbicos 1 116,666 1,399,992

OTROS 1 66,666 799,992

OTROS COSTOS DE PRODUCCION

DETALLE CANTIDAD VR, UNITARIO Valor

Valor Vida VALOR DEPRECIACION ANUAL Valor

11,465,553 10 1,146,555 1,146,555 1,146,555 1,146,555 1,146,555 5,732,777

1,651,330 5 330,266 330,266 330,266 330,266 330,266 0

40,000 2 20,000 20,000 0 0 0 0

2 44,944 22,472 22,472 0 0

2 50,499 25,250 25,250

SUBT REINVERSION 0 0 22,472 22,472 25,250 25,250

SUBT PRODUCCION 1,496,821 1,496,821 1,476,821 1,476,821 1,476,821 5,783,276

963,329 10 96,333 96,333 96,333 96,333 96,333 481,665

1,400,000 5 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 0

SUBT ADMON 376,333 376,333 376,333 376,333 376,333 481,665

GRAN TOTAL 1,873,154 1,873,154 1,875,626 1,875,626 1,878,404 6,264,940

Valor Vida VALOR AGOTAMIENTO ANUAL Valor

Subtotal Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0

5,276,704 5 1,055,341 1,055,341 1,055,341 1,055,341 1,055,341

CARGO Q REMUNERAC REMUNERACION PRESTACIONES GASTO

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION

DETALLE GASTO ANUAL

Gastos de representación Emprendedor 12 2,222,221

COSTOS FIJOS Y VARIABLES VALORES

COSTO y/o GASTO ADMINISTRACION Y VENTAS PRODUCCION

Nómina de Producción 8,195,889 Mano de Obra U.

Otros Costos de Producción 8,531,592 Otros Costos

Gastos de Ventas 8,333,333

Diferidos 50% 1,055,341 527,670 527,670

Subtotal 24,670,425 74,119,742

TOTAL 24,682,760 74,156,801

Costo de Referencia Año 1 2,824

Precio de venta 3,300 Años

Utilidad real 6.86% TIR : 50.29%

Pto Equilibrio = CFT/Precio venta - C.V.u

Xe = 20,896 Pto Equilibrio en Pesos

Costo de Materiales 50,747,786 76.53

Costo Servic 4,619,983 6.97

TOTAL… ICT 66,309,089 100.00

COPD = ICT / CO CO : CICLO OPERATIVO EN DIAS

MANO DE OBRA 673,635