Hospital Santa Clara ESE

Comité Técnico de Glosas No. 3 / 10

Acta Nº 3 el Comité Técnico de Glosas.

Fecha: Septiembre 27 de 2.010

Lugar: Sala de Juntas – Gerencia
Hora de Inicio: 2:30 p.m.
Hora de Terminación: 4:10 p.m.

A. Asistentes:

1. José Rafael Domínguez Ayala – Gerente

2. José Ernesto Páramo Alturo – Subdirector Científico.
3. Saen Antonio Puentes Vega – Subdirector Administrativo y Financiero.
4. Wilma Rocío Bejarano – Jefe Oficina de Control Interno y Gestión.
5. Luz Yaneth Torres – Jefe Oficina Jurídica.
6. Esperanza Quevedo González – P. Especializado Área Financiera
7. Cilia Yaneth Gómez C. – Líder Gestión Operativa Facturación
8. Beatriz Gómez G. – Coordinadora Facturación
9. Judith Pacheco Cuellar – Líder Área de Cartera
10. Katherine Fuentes Bonilla - Líder Auditoria Médica de Cuentas
11. Maribel D Ruggiero Herrera - Auditoria Médica de Cuentas
12. Adriana Patricia Guzmán - Universitario – Contador.

B. Orden del Día:

1. Verificación del quórum.

2. Informe partidas pendientes por verificar Re - facturación.
3. Informe sobre glosa pendiente por contestar – Plan de Choque.
4. Informe revisión matriz de glosa DISAN.
5. Presentación Matriz Glosa Aceptada primer semestre de 2010.
6. Glosas aceptada Colsubsidio verificación Auditoría Médica
7. Proposiciones y Varios.

C. Desarrollo del Comité:

1. Verificación del quórum

Existe quórum para llevar a cabo el Comité.

2. Informe partidas pendientes por verificar Re - facturación

Las áreas de facturación y auditoría médica de cuentas informan que han verificado el
95% de la información, encontrando que en los registros verificados se han realizado
las re facturaciones correspondientes. Igualmente informan que los servicios de APH
no requieren de nueva factura ya que estos han sido cobrados de manera mensual al
Fondo Financiero Distrital de Salud.

De acuerdo a lo anterior el comité solicita se remita al área de contabilidad la relación

de los registros verificados incluyendo el número de la nueva factura mediante la cual
fueron cobrados los valores glosados; para los casos de servicios de ambulancia se
deje la observación correspondiente. Las áreas de facturación y auditoría médica de
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cuentas informan que entregaran el informe al área de contabilidad el 8 de Octubre de
2010. El comité solicita al área de contabilidad se realicen los registros contables
correspondientes una vez se cuente con el informe que será soporte de dicho registro.

3. Informe sobre glosa pendiente por contestar

El área de auditoría médica de cuentas presenta informe sobre la glosa pendiente por
contestar (el cual hace parte de la presente acta). Indicando algunas situaciones que
retardan el proceso en el avance como es el caso de UNICAJAS que realiza
conciliaciones por vigencias.

Igualmente informa que se evaluará la necesidad de contratar un auditor adicional con

el fin de cumplir la meta propuesta. Por otra parte solicita que no se reciban glosas
que se encuentren extemporáneas haciendo relación al caso de facturas del Fosyga.

De acuerdo a lo anterior el área de cartera verificará las glosas del Fosyga recibidas y
presentará informe al próximo comité. Así mismo la gerencia solicita se verifique y se
informe al próximo comité si existe facturación con cargo al Fosyga pendiente de
radicar.

4. Informe revisión matriz de glosa DISAN.

El área de auditoria médica de cuentas informa que remitió al área de cartera copia de
las actas de conciliación suscritas por DISAN y que una vez verificadas no presentan
ningún inconveniente así:

VALOR
OFICIO ENTIDAD GLOSADO A
CONCILIAR ($)
AMCI/0283/10 COLSUBSIDIO 68.350.881
AMCI/0283/10 COLSUBSIDIO 24.336.435
AMCI/0283/10 SOLSALUD 81.909.424
AMCI/0283/10 MUTUAL SER 24.659.894
AMCI/0283/10 MUTUAL SER 23.927.536
AMCI/0283/10 MUTUAL SER 41.844.238
AMCI/0255/10 HUMANA VIVIR 150.219.680
AMCI/0240/10 EPSS SOLSALUD 69.545.464
AMCI/0206/10 UNICAJAS COMFACUNDI 75.325.828
AMCI/0206/10 MUTUAL SER 10.858.463
AMCI/0206/10 SALUD TOTAL EPSS 87.167.799
AMCI/0206/10 SALUD TOTAL EPSC 6.871.131

(Se anexan a la presente acta copia de los oficios relacionados). De acuerdo a lo

anterior el área de cartera presenta inquietud sobre el registro de dichas glosas, para
lo cual el comité determina que teniendo en cuenta que dichas actas ya fueron
verificadas por el área de auditoría médica de cuentas se debe continuar con el
proceso de registro correspondiente.

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5. Presentación Matriz Glosa Aceptada primer semestre de 2010.

La Dra. Katherine Fuentes presenta al comité la matriz de la glosa aceptada por el

Hospital, durante el primer semestre de 2010.

a. Resumen de la Matriz Enero - Junio de 2010 – Glosas Aceptadas:

 Número de Glosas: 1.539 Mil Quinientos Treinta y Nueve

 Valor de la Facturación: $ 3´279.788.777 Tres mil doscientos setenta y nueve
millones setecientos ochenta y ocho mil setecientos setenta y siete pesos m/cte.
 Valor de la Glosa Inicial: $ 646`598.643 seiscientos cuarenta y seis millones
quinientos noventa y ocho mil seiscientos cuarenta y tres pesos m/cte.
 Valor de la Glosa Final Aceptada: $284.976.019 Doscientos ochenta y cuatro
millones novecientos setenta y seis mil diecinueve pesos m/cte.

b. Análisis Glosas Administrativas.

1. Glosas administrativas por autorización: corresponde a dos (2) glosas por

valor de cincuenta y siete mil cuatrocientos pesos m/cte. ($57.400) El área de
Auditoría Médica de cuentas verificará las acciones adelantadas por el Hospital
para la consecución de las autorizaciones que generaron esta glosa y presentará
informe al próximo comité con el fin de determinar el proceso a seguir. (Anexo No.
1)

2. Glosas administrativas por cobertura: corresponde a ciento sesenta y cinco

(165) glosas por valor de cincuenta y siete millones setecientos sesenta y seis mil
setecientos diez y nueve pesos m/cte ($57.766.719), estas glosas se remiten al
área de Facturación con el fin de verificar la re facturación correspondiente. Una
vez realizada la verificación el comité se reunirá nuevamente a fin de evaluar el
resultado. (Anexo No.2)

3. Glosas administrativas por Parametrización errada en tarifas del sistema de

información: en esta categoría se evaluaron los conceptos de : Mala aplicación
de manuales tarifarios y tarifas superiores o inferiores a las pactadas en la
respectiva relación contractual; para un total de ciento cuarenta y dos (142) glosas
por valor de cuatro millones trescientos dos mil quinientos noventa y nueve pesos
($4.302.599), el Comité considera se trata de mayores valores facturados por lo
que se encuentran justificadas y se trasladan a el área de contabilidad para los
registros correspondientes. (Anexo No.3)

4. Glosas administrativas por Pertinencia Administrativa: Se analizaron los

conceptos relacionados a continuación: Anexo 4

 Copago no cobrado o mal liquidado. Corresponde a 41 glosas por valor

de un millón seiscientos cincuenta y un mil cuatrocientos cuarenta y cinco
pesos m/cte ($1.651.445), el área de Auditoría Médica de cuentas entrega
relación al área de facturación con el fin de se realice la verificación
correspondiente y se presente informe al próximo comité.

 Los conceptos de error en la facturación según la modalidad del

contrato, factura con destino a otro pagador e inconsistencia de
registros, corresponden a 242 glosas por valor de cincuenta y ocho
millones quinientos treinta mil quinientos dos pesos m/cte ($58.530.502),
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se remiten al área de facturación con el fin de verificar la re facturación
correspondiente. Una vez realizada la verificación el comité se reunirá
nuevamente a fin de evaluar el resultado. Para un total de sesenta millones
ciento ochenta y un mil novecientos cuarenta y siete pesos m/cte
($ 60.181.947).

5. Sobrefacturación: En esta categoría se evaluaron los conceptos de :

 Paciente que no asistió a la atención del servicio solicitado y

sobrefacturación por cobro no aplicable; para un total de 872 glosas
por valor de ciento sesenta millones ochocientos veintisiete mil sesenta y
tres pesos m/cte ($160.827.063), el Comité considera se trata de mayores
valores facturados por lo que se encuentran justificadas y se trasladan a la
unidad funcional de contabilidad para los registros correspondientes.
(Anexo 5)

6. Verificación de derechos: corresponde a 12 glosas por trescientos setenta mil

seiscientos cincuenta y un mil pesos m/cte (370.651). El área de Auditoría Médica
de cuentas realizara la verificación correspondiente presentando un informe al
próximo comité con el fin de determinar el proceso a seguir. (Anexo No. 6)

c. Análisis Glosas Asistenciales.

Soportes Asistenciales. Falta de soportes para justificar los procedimientos clínico-

quirúrgicos realizados y facturados. Corresponde a 62 glosas por valor de un millón
cuatrocientos sesenta y siete mil doscientos once pesos ($1.467.211). El área de
Auditoria médica de cuentas informa que una vez realizada la verificación
correspondiente se encontró que estos casos corresponden a un mayor valor cobrado
por el Hospital ya que en dichos casos no se realizó la lectura por lo cual debía
cobrarse el 75% y se cobró el 100%. De acuerdo a lo anterior y teniendo en cuenta
que se trata de un mayor valor cobrado, el comité determina dar traslado al área de
contabilidad para que se realicen los registros correspondientes.

6. Glosas aceptada Colsubsidio verificación Auditoría Médica

El área de auditoría médica de cuentas informa que realizó la revisión correspondiente

encontrando que los valores glosados fueron re facturados por lo que no se presenta
ningún inconveniente.

7. Proposiciones y Varios.

Se plantea nuevamente la inquietud sobre la responsabilidad del comité de determinar

responsables por las glosas aceptadas, para lo cual la Jefe de la Oficina Jurídica
expresa que no es competencia del comité determinar responsables ya que se estaría
prejuzgando y aclara que está establecido como función del comité identificar el área
a cargo de la actividad glosada y que el área de auditoría médica de cuentas relaciona
ésta información en la matriz de glosas.

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La Jefe de la Oficina de Control Interno y Gestión presenta situación sobre hallazgo de
la contraloría referente a algunos registros manuales de la matriz de glosa
correspondiente a vigencias 2001 – 2003 que no han podido ser depurados pues no
se cuenta con soportes. Teniendo en cuenta que se trata de registros manuales de
una base de datos de los que no se cuenta con soporte, se solicita a las áreas de
auditoría médica y cartera circularizar a las entidades con el fin de determinar la
realidad de los saldos registrados en la matriz.

El gerente solicita se informe sobre el proceso de liquidación de los contratos suscritos

con las EPS y EPSS. En cuanto a este tema el área financiera informa que se realizó
reunión en la cual se acordó el proceso a seguir a partir de la fecha para el control de
dichos contratos; para lo cual se realizará presentación de la propuesta a la Gerencia
por parte del área de sistemas.

En cuanto a los contratos de vigencias anteriores el Subdirector Científico informa que

circularizará a las diferentes entidades, sin embargo presenta inquietud sobre la
información que deberá llevar la circular para lo cual se determina que no se remitirá
información del Hospital, únicamente se solicitará a las entidades informen la relación
de facturas cargada a cada contrato, una vez se cuente con esta información se
realizarán los cruces con la información registrada en el Hospital.

De acuerdo a lo anterior la gerencia solicita se de prioridad a este tema.

Se programa el próximo comité de glosas para el día 26 de Octubre a las 6:30 de la

mañana en la gerencia.

Siendo las 4:10 p.m. se da por terminado el comité y para constancia de lo anterior,
firman los que en el intervinieron: