Código Fecha de aprobación

Proceso GESTION CONTABLE Y FINANCIERA GSM-FOR05 23 de junio de 2017

Versión Hoja 1 de 1
Formato Caracterización de procesos
02

OBJETIVO DEL PROCESO RESPONSABLE DEL PROCESO POLÍTICA DE CALIDAD

En la CRA trabajamos para integrar a todos los agentes interesados (usuarios, operadores, autoridades sectoriales, entes de
Garantizar la adecuada programación, control y registro de las operaciones financieras a través del control) en el proceso de toma de decisiones regulatorias, prestando un servicio calificado y oportuno, orientado a satisfacer
Subdirector Administrivo
reporte de éstas en el SIIF del Ministerio de Hacienda y el recaudo de la contribución especial para el las necesidades sectoriales acorde con la normatividad del sector; a través de la adopción continua de opciones de mejora en
y Financiero
sostenimiento de la gestión de la entidad. el Sistema Integrado de Gestión y Control, la administración de los riesgos del Modelo de Operación por Procesos y la
construcción de una Cultura Organizacional orientada a la excelencia.

INICIA Realización del anteproyecto de presupuesto

ALCANCE DEL PROCESO TERMINA Presentación de los informes contables, financieros y de gestión a los entes de control

APLICABILIDAD Subdirección Administrativa y Financiera y Oficina Asesora de Planeación y TIC.

PROVEEDORES INSUMOS SALIDAS CLIENTE - PROCESO

CICLO ACTIVIDADES/
Proveedor Externo - ¿De Proveedor Interno - ¿De PHVA ¿Qué hacer? Producto y/o Servicio -
Entrada - ¿Qué? Interno - ¿A quién? Externo - ¿A quién?
quién? quién? ¿Qué?
*Ministerio de Vivienda, Ciudad y *Normatividad relacionado con *Elaborar el anteproyecto *Anteproyecto de presupuesto *Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio,
Territorio, Presupuesto y contribuciones presupuesto aprobado por la sesión de *Ministerio de Hacienda y Crédito Público,
*Ministerio de Hacienda y Crédito especiales. *Elaborar el Plan anual de Comisión
Público, *Políticas de manejo presupuestal adquisiciones *Plan anual de adquisicones
*Contaduría General de la *Decreto Anual de Liquidación del
Nación Presupuesto
*Entes de control
*Superintendencia de servicios
públicos
*Prestadores de servicios
públicos
*Contratistas y proveedores

*Funcionarios *Proyecto del plan anual de

*Todos los procesos
P *Todos los procesos
inversiones
*Aprobacion y estudio de los
requerimientos, necesidades de los
recursos e históricos de recaudos.
*Plan estratégico quinquenal
Plan Estratégico de Tecnología de la
Información y Comunicaciones
(PETIC).
*Plan de acción
*Plan anual de adquisiones

*Prestadores de servicios *Documentos de inscripción *Liquidar la contribución a las *Resolución de liquidación *Prestadores de servicios públicos de acueducto,
públicos de acueducto, *Autoliquidaciones prestadoras y Recaudar los particular de contribuciones. alcantarillado y aseo.
alcantarillado y aseo *Estados Financieros ingresos provenientes de la *Comunicaciones de cobro *Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
*Superintendencia de Servicios *Información SUI contribución especial. persuasivo *Entes de control
Públicos *Extractos bancarios de la CRA
*Ministerio de Hacienda
*Entidades financieras

*Dirección Estratégica *Resolución fijación de tarifa de la * Gestión jurídica

contribución

*Proveedores de bienes y *Informes de ejecución de *Realizar los pagos de la *Ordenes de pago *Funcionarios *Proveedores de bienes y servicios y vinculados a la
servicios y vinculados a la CRA supervisión de bienes y servicios entidad *Declaraciones tributarias *Contratistas y proveedores CRA
* Secretaria de Hacienda Distrital *Facturas de cobro de bienes y * Ministerio de Hacienda y Crédito Público
servicios * Entes de control
* Declaraciones de impuestos

*Gestión contable y financiera *Certificados de disponibilidad

*Gestion de seguimiento y prespuestal
mejora *Registro de disponibilidad
*Gestión de talento humano
*Gestión regulatoria y jurídica
*Gestión de tecnologías de
presupuestal
Informes de supervision
*Nómina por pagar
H
información *Facturas de servicios públicos y
*Regulación general administrativos
*Evaluación y control
*Dirección estratégica
*Gestión documental

*Ministerio de Hacienda y Crédito *Reportes Generales del SIIF *Elaborar y presentar los *Informe de ejecución
Público - SIIF informes contables, financieros presupuestal
y de gestión. *Estados financieros de la
entidad
*Reporte de deudores
morosos
*Reporte de operaciones
reciprocas
*Certificados de ingresos y/o
*Gestión contable y financiera *Reporte de cuentas por cobrar de retenciones
empresas prestadoras *Información exógena
* Ministerio de Vivienda
* Ministerio de Hacienda y Crédito Público
* Entes de control
* Cámara de Representates
* Proveedores de bienes y servicios y vinculados a la
CRA
*Ciudadanía
*Gestión de talento humano
* Dirección Estratégica

*Órganos de Control y Vigilancia *Informes de Auditoría de los *Verificar los hallazgos *Análisis de causas de los *Entes Certificadores de Sistemas de Gestión de
Órganos de Control y Vigilancia evidenciados en las auditorias hallazgos Calidad
*Informes de Auditoría al Sistema de realizadas al proceso
Gestión de Calidad

*Plan de Acción del proceso V *Realizar el seguimiento a los

indicadores y/o metas
*Informes de seguimiento a
indicadores y metas
*Proceso de Seguimiento y Mejora

propuestas en la etapa de propuestas en los planes del

planeación del proceso proceso

*Órganos de Control y Vigilancia *Informes de Auditoría de los
*Entes Certificadores de Órganos de Control y Vigilancia
Sistemas de Gestión de Calidad *Informes de Auditoría al Sistema de
Gestión de Calidad
*Análisis de causas de los hallazgos
de auditoría
A proceso y formular
*Formular acciones *Planes de Mejoramiento *Órganos de Control y Vigilancia
correctivas, preventivas y de *Entes Certificadores de Sistemas de Gestión de
mejora para dar cierre a los Calidad
hallazgos evidenciados en el
oportunidades de mejora para
su optimización.
*Gestión de seguimiento y mejora

*Informes de seguimiento a
indicadores y metas propuestas en
los planes del proceso

SEGUIMIENTO Y CONTROL
Identificación de contexto Mapa de riesgos de Plan de mejoramiento
Plan de acción Mapa de riesgos de gestión
del proceso Matriz de oportunidades del proceso corrupción (acciones correctivas, preventivas y Cuadro general de indicadores de la CRA
(indicadores) (general)
(partes interesadas y DOFA) (general) de mejora)

..\PLANES CRA 2017\PLAN DE ACCIÓN

..\PLANES
2017\PAI
CRA CRA
2017\IDENTIFICACIÓN
2017.xlsx ..\PLANES
DECRA
CONTEXTO
2017\MAPA
2017
DE RIESGOS
..\PLANES
DE GESTIÓN
CRA 2017\MATRIZ
2017\DES-FOR03
DE OPORTUNIDADES
Mapa
..\PLANES
de riesgos
CRA
2017\DES-FOR05
de2017\PAAC
gestión V03.xlsx
2017..\PLANES
Matriz de oportunidades
CRA 2017\PLAN V01.xlsx
DE MEJORAMIENTO
..\PLANES CRA
20172017\PLAN DE ACCIÓN 2017\DES-FOR07 Cuadro de mando integral 2017.xlsx

RECURSOS HUMANOS RECURSOS FINANCIEROS RECURSOS DE INFRAESTRUCTURA

RECURSOS QUE Expertos Comisionados, Director Ejecutivo, Subdirector

REQUIERE EL PROCESO
Administrativo y Financiero, Subdirector de Regulación, Jefe de
Oficina Asesora Jurídica, Asesor de Control Interno y Jefe de la
Oficina Asesora de Planeación y TIC.
Equipos de cómputo, impresoras, teléfonos, fax, escaner, internet, mobiliario para oficina,
Los recursos aprobados en el anteproyecto de presupuesto para la
dotaciones de escritorios, tiquetes aéreos, viáticos, transporte y los registrados en los
entidad.
procedimientos asociados.

REQUISITOS APLICABLES DEL PROCESO

ISO 9001:2015 NTC GP 1000:2009 MECI 2014 REQUISITOS LEGALES
Numeral Descripción Numeral Descripción Módulo / Componente Normas

4.1 Comprension de la organización y su contexto 5.3 Política de Calidad 1. MÓDULO DE CONTROL DE PLANEACIÓN Y GESTIÓN
Comprension de las necesidades y
4.2 5.4 Planificación 1.2. COMPONENTE DE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
expectativas de las partes interesadas.
5.1 Liderazgo y compromiso. 5.4.1 Objetivos de Calidad 1.2.1. Planes, programas y proyectos
Acciones para aboradar riesgos y
6.1 5.5.1 Responsabilidad y Autoridad 1.2.2. Modelo de Operación por procesos
oportunidades.
Objetivos de la calidad y planificacion para
6.2 6 Gestión de los recursos 1.2.3. Estructura organizacional
lograrlos
7.1.1 Recursos – Generalidades 6.1 Provisión de los recursos 1.2.4. Indicadores de gestión

9.1.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación. 6.3 Infraestructura 1.2.5. Políticas de Operación
Generalidades
9.1.3 Análisis y evaluaciones. 6.4 Ambiente de Trabajo 1.3. COMPONENTE DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO
Seguimiento y Medición de los
10.1 Mejora - Generalidades 8.2.3 1.3.1. Políticas de Administración del riesgo
Procesos
GSM-FOR03 Normograma Gestión contable y financiera\GSM-FOR04 Normograma Gestión contable y financiera.xlsx
10.2 No conformidad y acción correctiva. 8.4 Análisis de Datos 1.3.2. Identificación del riesgo

10.3 Mejora continua 8.5 Mejora 1.3.3. Análisis y Valoración del riesgo

8.5.1 Mejora Continua 2. MÓDULO DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

8.5.2 Acción Correctiva 2.1. COMPONENTE AUTOEVALUACIÓN INSTITUCIONAL

2.1.1. Autoevaluación del control y gestión

2.2. COMPONENTE AUDITORÍA INTERNA

2.2.1. Auditoría interna

2.3. COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO

2.3.1. Plan de mejoramiento

DOCUMENTOS ASOCIADOS
MANUALES, POLÍTICAS, GUÍAS, INSTRUCTIVOS, PROCEDIMIENTOS FORMATOS LISTADOS MAESTROS
GCF-PRC01 Procedimiento liquidacion de contribuciones especiales V02.docx GCF-FOR01 Formato solicitud de certificado de disponibilidad presupuestal V01.docx
GCF-PRC02 Procedimiento cálculo tarifa de contribuciones especiales V01.docx GCF-FOR02 Formato de autoliquidación de contribuciones especiales V01.xls
..\9. GESTIÓN DE SEGUIMIENTO Y MEJORA\GSM-FOR01 Listado maestro de documentos V01.xls
GCF-PRC03 Procedimiento de cobro persuasivo V02.docx GCF-FOR03 Formato excedentes financieros V01.xls
GCF-PRC04 Procedimiento registro presupuestal V01.doc GCF-FOR04 Formato arqueo de caja menor V01.xls
GCF-PRC05 Procedimiento registro de ingresos por contribuciones V01.docx GCF-FOR05 Formato solicitud y legalización de recursos por caja menor V01.xlsx
GCF-PRC06 Procedimiento certificado de disponibilidad presupuestal V01.docx GCF-FOR06 Formato balance general contable V01.xlsm
GCF-PRC07 Procedimiento de traslado de excedentes V01.docx GCF-FOR08 Formato constancia de ejecutoria V01.docx
GCF-GUI01 Guía de elaboración de informes para el SIIF V01.docx GCF-FOR09 Estado de situación financiera V01.xlsx
GCF-INS01 Instructivo de llamada de cobro persuasivo V01.docx GCF-FOR10 Estado de resultados del periodo V01.xlsx
..\9. GESTIÓN DE SEGUIMIENTO Y MEJORA\GSM-FOR02 Listado maestro de registros V02.xls
GCF-MAN01 Manual de políticas contables V01.docx GCF-FOR11 Estado de cambios en el patrimonio V01.xlsx
GCF-FOR12 Estado de flujos de efectivo V01.xlsx
GCF-FOR13 Cálculo de la provisión contable para procesos judiciales V01.xlsx

Aprobado y revisado en Comité CDA N°6 de 2017