Empresa Proyecciones S.A.

Estado de
resultados del 1 de Enero al 31 de Estados de Resultados proyectados
Diciembre de 2014
2015 2016 2017
Ventas Q 14,280.00 Q 15,708.00 Q 17,278.80 Q 18,661.10
Costo de Ventas Q 8,568.00 Q 9,339.12 Q 10,179.64 Q 11,095.81
Utilidad Bruta Q 5,712.00 Q 6,368.88 Q 7,099.16 Q 7,565.30
Gastos de Operación
Gastos de Venta Q 1,428.00 Q 1,570.80 Q 1,727.88 Q 1,866.11
Gastos de Administracion Q 2,142.00 Q 2,249.10 Q 2,361.56 Q 2,503.25
Utilidad en operación Q 2,142.00 Q 2,548.98 Q 3,009.72 Q 3,195.94
Gastos Financieros Q 1,202.75 Q 1,202.75 Q 1,202.75 Q 1,202.75
Utilidad antes de impuestos Q 939.25 Q 1,346.23 Q 1,806.97 Q 1,993.19
Impuesto sobre la renta Q 234.81 Q 336.56 Q 451.74 Q 498.30
Utilidad Neta Q 704.44 Q 1,009.67 Q 1,355.23 Q 1,494.89
Numero de acciones 1500 1500 1500 1500
Utilidad por accion Q 0.47 Q 0.67 Q 0.90 Q 1.00
Dividendos pagados Q - Q 504.84 Q 677.62 Q 747.45
Reinversion Q 704.44 Q 504.84 Q 677.62 Q 747.45
esultados proyectados
2018 2019
Q 20,153.99 Q 21,967.85
Q 12,094.43 Q 13,182.93
Q 8,059.56 Q 8,784.92

Q 2,015.40 Q 2,196.79
Q 2,653.44 Q 2,812.65
Q 3,390.72 Q 3,775.49
Q 1,202.75 Q 1,202.75
Q 2,187.97 Q 2,572.74
Q 546.99 Q 643.18
Q 1,640.98 Q 1,929.55
1500 1500
Q 1.09 Q 1.29
Q 820.49 Q 964.78
Q 820.49 Q 964.78
 Unidades
Producto A Producto B
Proyeccion de ventas 15,000 18,000
Precio de venta Unitario Q 25.00 Q 40.00
A Total Ventas Anual Q 375,000.00 Q 720,000.00
Costo de Venta unitario Q 18.00 Q 28.00
B Total Costo de Ventas Q 270,000.00 Q 504,000.00
Total Costo de Ventas Mensual Q 22,500.00 Q 42,000.00
C Utilidad Bruta Q 105,000.00 Q 216,000.00
Margen Unitario Q 7.00 Q 12.00
Total Margen Unitario Q 105,000.00 Q 216,000.00

D
 INFORMACION ACTUAL
A

Sueldos y Total
Bonificacion No. De Total Salario
Salario Base Bonificacion
Salarios Incentivo Personas Base Incentivo

Gerente General Q 10,000.00 Q 250.00 1 Q 10,000.00 Q 250.00

Secretaria Q 2,497.04 Q 250.00 2 Q 4,994.08 Q 500.00
Asesores de venta Q 3,000.00 Q 250.00 5 Q 15,000.00 Q 1,250.00
Contador General Q 3,500.00 Q 250.00 1 Q 3,500.00 Q 250.00
Auxiliar Contable Q 2,800.00 Q 250.00 3 Q 8,400.00 Q 750.00
Totales 12 Q 41,894.08 Q 3,000.00
Total Anual 12 Q 502,728.96 Q 36,000.00

TABLA DE PROYECCIONES

Sueldos y Total
Bonificacion No. De Total Salario
Salario Base Bonificacion
Salarios Incentivo Personas Base Incentivo

Gerente General Q 10,500.00 Q 250.00 1 Q 10,500.00 Q 250.00

Secretaria Q 2,621.89 Q 250.00 2 Q 5,243.78 Q 500.00
Asesores de venta Q 3,150.00 Q 250.00 5 Q 15,750.00 Q 1,250.00
Contador General Q 3,675.00 Q 250.00 1 Q 3,675.00 Q 250.00
Auxiliar Contable Q 2,940.00 Q 250.00 3 Q 8,820.00 Q 750.00
Totales Mensuales 12 Q 43,988.78 Q 3,000.00
B
Total Anual 12 Q 527,865.41 Q 36,000.00
ORMACION ACTUAL
PROVISIONES
Cuota
patronal IGSS. Provision Provision Provision Provision Total
IRTRA Aguinaldo Bono 14 Vacaciones Indemnizacion
INTECAP
Q 1,298.68 Q 745.65 Q 745.65 Q 373.27 Q 870.07 Q 11,685.95
Q 696.10 Q 399.67 Q 399.67 Q 200.08 Q 466.36 Q 6,263.76
Q 2,058.88 Q 1,182.12 Q 1,182.12 Q 591.77 Q 1,379.38 Q 18,526.51
Q 475.13 Q 272.80 Q 272.80 Q 136.56 Q 318.32 Q 4,275.35
Q 1,159.31 Q 665.62 Q 665.62 Q 333.21 Q 776.70 Q 10,431.85
Q 5,688.08 Q 3,265.86 Q 3,265.86 Q 1,634.89 Q 3,810.82 Q 51,183.43
Q 68,256.96 ### ### ### Q 45,729.88 Q 614,201.20

A DE PROYECCIONES
PROVISIONES
Cuota
patronal IGSS. Provision Provision Provision Provision Total
IRTRA Aguinaldo Bono 14 Vacaciones Indemnizacion
INTECAP
Q 1,362.03 Q 782.02 Q 782.02 Q 391.48 Q 912.51 Q 12,256.00
Q 727.74 Q 417.84 Q 417.84 Q 209.17 Q 487.56 Q 6,548.45
Q 2,153.90 Q 1,236.68 Q 1,236.68 Q 619.08 Q 1,443.04 Q 19,381.58
Q 497.30 Q 285.53 Q 285.53 Q 142.94 Q 333.17 Q 4,474.87
Q 1,212.52 Q 696.18 Q 696.18 Q 348.51 Q 812.35 Q 10,910.69
Q 5,953.48 Q 3,418.24 Q 3,418.24 Q 1,711.17 Q 3,988.63 Q 53,571.59
Q 71,441.75 ### ### ### Q 47,863.58 Q 642,859.09