UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Carrera: Licenciatura en Informática

Administrativa

Materia: CONTABILIDAD I

Tema: BALANCE GENERAL

Actividad: “Realizar el balance

general en forma de reporte y
cuenta”
C.P:

Nombre del Alumno:

Semestre I
Fecha de entrega: 30/09/2018
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

La comercial SA de C.V.
31 de enero 2018
ACTIVO
Circulante
Caja $ 400.00
Bancos $ 1,600,000.00
Mercancías $ 5,750,000.00
Deudores diversos $ 75,000.00 $ 7,425,400.00
Fijo
Terrenos $ 1,200,000.00
Edificios $ 2,500,000.00
Equipo de oficina $ 425,000.00
Equipo de computo $ 200,000.00
Depósitos en garantía $ 5,200.00
Inversiones permanentes $ 350,000.00 $ 4,680,200.00
Diferido
Gastos preoperativos $ 75,000.00
Gastos de organización $ 80,000.00
Papelería y útiles $ 250,000.00
Primas de seguro $ 18,000.00 $ 423,000.00 $ 12,528,600.00
PASIVO
Circulante
Proveedores $ 1,400,000.00
Documentos por pagar a corto
plazo $ 825,000.00
Acreedores diversos $ 940,000.00
Gastos Acumulados $ 22,000.00 $ 3,187,000.00
Fijo
Acreedores hipotecarios $ 750,000.00
Documentos por pagar a largo
plazo $ 125,000.00 $ 875,000.00
Diferido
Rentas cobrados por anticipado $ 36,000.00

Intereses cobrados por anticipado

$ 125,000.00 $ 161,000.00 $ 4,223,000.00
Capital contable $ 8,305,600.00
Balance autorizado por: ING. Balance elaborado por: C.P.
Benjamín Gonzalez Martínez Rodrigo Ruiz Gómez Contador
Propietario general
UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

La comercial SA de C.V.
31 de enero 2018
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Total activo $ 12,528,600.00 Tp+C.c= Ta $ 12,528,600.00

Balance
autorizado por: Balance elaborado
ING. Benjamín por: C.P. Rodrigo
Gonzalez Ruiz Gómez
Martínez Contador general
Propietario
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Almacenes del Norte SA de Cv

28 de febrero del 2018
ACTIVO
Circulante
Caja $ 2,000.00
Bancos $ 3,000,000.00
Mercancías $ 6,000,000.00 $ 9,002,000.00
Fijo
Terrenos $ 1,500,000.00
Edificios $ 4,000,000.00
Equipo de oficina $ 137,000.00
Inversiones permanentes $ 2,000,000.00 $ 7,637,000.00
Diferido
Gastos preoperativos $ 125,000.00
Gastos de Mercadotecnia $ 50,000.00
Gastos de instalación $ 200,000.00
Papelería y útiles $ 8,000.00
Propaganda $ 25,000.00
Primas de seguro $ 8,000.00 $ 416,000.00 $ 17,055,000.00
PASIVO
Circulante
Acreedores diversos $ 120,000.00
Fijo
Documentos por pagar a
largo plazo $ 150,000.00
Diferido
Intereses cobrados por
anticipado $ 3,000.00 $ 273,000.00
Capital contable $ 16,782,000.00
Balance autorizado por:
LIC. Rafael Fernández Balance elaborado por: C.P. Adriana
Ruiz Castillo Baeza Contador general Gerente
general
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Almacenes del Norte SA de C.V.

28 de febrero del 2018
ACTIVO PASIVO
Circulante Circulante
Caja Acreedores
$ 2,000.00 diversos $ 120,000.00
Bancos $ 3,000,000.00 Fijo
Mercancías Documentos
por pagar a
largo plazo
$ 6,000,000.00 $ 9,002,000.00 $ 150,000.00
Fijo Diferido
Terrenos Intereses
cobrados por
anticipado
$ 1,500,000.00 $ 3,000.00
Edificios
Total Pasivo
$ 4,000,000.00 $ 273,000.00
Equipo de
oficina Capital contable
$ 137,000.00 $ 16,782,000.00
Inversiones
permanentes

$ 2,000,000.00 $ 7,637,000.00
Diferido
Gastos
preoperativos $ 125,000.00
Gastos de
Mercadotecnia
a $ 50,000.00
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Gastos de
instalación $ 200,000.00
Papelería y
útiles $ 8,000.00
Propaganda $ 25,000.00

Primas de $ $
seguro 8,000.00 416,000.00
Total Activo $ $
17,055,000.00 Tp+Cc=Ta 17,055,000.00
Balance
autorizado por: Balance elaborado por:
LIC. Rafael C.P. Adriana Castillo
Fernández Ruiz Baeza Contador general
Gerente general
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

LA AUSTURIANA SA de C.V.
31 de marzo del 2018

ACTIVO
Circulante
Caja $ 3,000.00
Bancos $ 300,000.00
Inversiones temporales $ 100,000.00
Mercancías $ 6,200,000.00 $ 6,603,000.00
Fijo
Terrenos $ 2,000,000.00
Edificios $ 5,000,000.00
Equipo de computo $ 320,000.00
Equipo de reparto $ 220,000.00
Depósitos en garantía $ 25,000.00 $ 7,565,000.00
Diferido
Gastos organización $ 120,000.00
Gastos de instalación $ 50,000.00
Propaganda $ 350,000.00
Primas de seguro $ 7,000.00 $ 527,000.00 $ 14,695,000.00
PASIVO
Circulante
Proveedores $ 1,000,000.00
Gastos pendientes de pago $ 40,000.00 $ 1,040,000.00
Fijo
Acreedores hipotecarios $ 1,500.00
Diferido
Rentas cobradas por
anticipado $ 120,000.00
Intereses cobrados por
anticipado $ 72,000.00 $ 192,000.00 $ 1,233,500.00
Capital contable $ 13,461,500.00
Balance autorizado por: Balance elaborado por: C.P.
Ester Sánchez Olivera Rodolfo Prado Equihua
Propietario Contador general
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

La Austuriana SA de C.V.
31 de marzo del 2018

ACTIVO PASIVO
Circulante Circulante
Caja $ Proveedores $
3,000.00 1,000,000.00
Bancos Gastos pendientes
$ de pago $ $
300,000.00 40,000.00 1,040,000.00
Inversiones Fijo
temporales $
100,000.00
Mercancías Acreedores
$ $ hipotecarios $
6,200,000.00 6,603,000.00 1,500.00
Fijo Diferido
Terrenos Rentas cobradas
por anticipado
$ $
2,000,000.00 120,000.00
Edificios Intereses cobrados
por anticipado
$ $ $
5,000,000.00 72,000.00 192,000.00
Equipo de Total Pasivo
computo $ $
320,000.00 1,233,500.00
Equipo de $ Capital contable $
reparto 220,000.00 13,461,500.00
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Depósitos en
garantía $ $
25,000.00 7,565,000.00
Diferido
Gastos
organización $
120,000.00
Gastos de
instalación $
50,000.00
Propaganda $
350,000.00
Primas de seguro $ $
7,000.00 527,000.00
Total Activo $ Tp+Cc=Ta $
14,695,000.00 14,695,000.00

Balance autorizado por: Balance elaborado por: C.P.

Esther Sánchez Olivera Rodolfo Prado Equihua
Propietaria Contador general
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

LA MONTAÑA SA de C.V.
30 de abril del 2018
ACTIVO
Circulante
Caja $ 2,000.00
Bancos $ 2,000,000.00
Mercancías $ 4,500,000.00
Clientes $ 250,000.00
Documentos por cobrar 1,300,000.00
Deudores Diversos 80,000.00 $ 8,132,000.00
Fijo
Equipos de oficina $ 200,000.00
Depósitos en garantía $ 60,000.00
Documentos por cobrar a
largo plazo $ 650,000.00 $ 910,000.00
Diferido
Gastos pre operativos $ 125,000.00
Gastos de instalación $ 125,000.00
Papelería y útiles $ 15,000.00
Intereses pagados por
anticipado $ 32,000.00 $ 297,000.00 $ 9,339,000.00
PASIVO
Circulante
Proveedores $ 2,000,000.00
Acreedores diversos $ 50,000.00
Impuestos acumulados
por pagar $ 75,000.00 $ 2,125,000.00
Fijo
Documentos por pagar $ 150,000.00
Diferido
Intereses cobrados por
anticipado $ 10,000.00 $ 2,285,000.00
Capital contable $ 7,054,000.00

Balance autorizado por: Balance elaborado por: C.P.

Miguel Ángel Ortiz Esquivel
Prof. Manuel Ramírez
Contador general
Calderón Propietario
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

La montaña SA de C.V.
30 de abril del 2018
ACTIVO PASIVO
Circulante Circulante
Caja $ 2,000.00 Proveedores $ 2,000,000.00
Bancos Acreedores
$ 2,000,000.00 diversos $ 50,000.00
Mercancías Impuestos
acumulados por $
$ 4,500,000.00 pagar $ 75,000.00 2,125,000.00
Clientes $ 250,000.00 Fijo
Documentos por cobrar Documentos $
1,300,000.00 por pagar 150,000.00
Deudores Diversos 80,000.00 $ 8,132,000.00 Diferido
Intereses
Fijo cobrados por $
anticipado 10,000.00
Equipos de oficina $ 200,000.00 Total pasivo $
2,285,000.00
Depósitos en garantía Capital $
$ 60,000.00 contable 7,054,000.00
Documentos por cobrar
a largo plazo $ 650,000.00 $ 910,000.00
Diferido
Gastos preoperativos $ 125,000.00
Gastos de instalación
$ 125,000.00
Papelería y útiles $ 15,000.00
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Intereses pagados por

anticipado $ 32,000.00 $ 297,000.00
Total Activo $ 9,339,000.00 Tp+Cc=Ta $
9,339,000.00
Balance elaborado por:
Balance autorizado por: Prof.
C.P. Miguel Ortiz
Manuel Ramírez Calderón
Esquivel Contador
Propietario
General
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

LA CHIQUITA SA de C.V.
31 de Mayo del 2018
ACTIVO
Circulante
Caja $ 500.00
Bancos $ 1,500,000.00
Mercancías $ 1,800,000.00
Clientes $ 280,000.00
Documentos por cobrar $ 80,000.00
Deudores Diversos $ 10,000.00 $ 3,670,500.00
Fijo
Equipos de oficina $ 150,000.00
Equipo de computo $ 230,000.00
Depósitos en garantía
$ 15,000.00 $ 395,000.00
Diferido
Gastos preoperativos $ 50,000.00
Gastos de instalación $ 200,000.00
Papelería y útiles $ 15,000.00
Propaganda y publicidad
25,000.00
Intereses pagados por
anticipado $ 22,000.00 $ 312,000.00 $ 4,377,500.00
PASIVO
Circulante
Proveedores $ 75,000.00
Acreedores diversos
$ 82,000.00
Impuestos acumulados
por pagar $ 12,000.00 $ 169,000.00
Fijo
Documentos por pagar $ 72,000.00 $ 241,000.00
Capital contable $ 4,136,500.00
Balance autorizado por:
Balance elaborado por: C.P. Edgar
LIC. Ricardo
Alvarado Cuevas
Casto Linares Gerente Contador general
general
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

La Chiquita SA de C.V.
31 de mayo del 2018
ACTIVO PASIVO

Circulante
Circulante
Caja Proveedores
$ 500.00 s $ 75,000.00
Bancos Acreedores
$ 1,500,000.00 diversos $ 82,000.00
Mercancías
Impuestos
acumulados
por pagar
$ 1,800,000.00 $ 12,000.00 $ 169,000.00
Clientes $ 280,000.00 Fijo
Documento
s por cobrar Documento
s por pagar
$ 80,000.00 $ 72,000.00
Deudores
Diversos Total Pasivo
$ 10,000.00 $ 3,670,500.00 $ 241,000.00
Fijo Capital
contable $ 4,136,500.00
Equipos de
oficina $ 150,000.00
Equipo de
computo $ 230,000.00
Depósitos
en garantía $ 15,000.00 $ 395,000.00
Diferido
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Gastos
preparativo
os $ 50,000.00
Gastos de
instalación $ 200,000.00

Papelería y
útiles $ 15,000.00
Propaganda
ay
publicidad 25,000.00
Intereses
pagados
por
anticipado $ 22,000.00 $ 312,000.00
Total Activo
$ 4,377,500.00 Tp+Cc=Ta $ 4,377,500.00
Balance autorizado por: Balance elaborado por:
LIC. Ricardo C.P. Edgar Alvarado
Casto Linares Cuevas Contador
Gerente general general
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Casa Blanca SA de C.V.

30 de Junio 2018
ACTIVO
Circulante
Caja $ 5,000.00
Bancos $ 500,000.00
Inversiones temporales $ 50,000.00
Mercancías $ 3,500,000.00
Clientes $ 240,000.00
Documentos por cobrar $ 1,900,000.00
Deudores diversos $ 120,000.00 $ 6,315,000.00
Fijo
Mobiliario y equipo $ 200,000.00
Equipo de computo $ 250,000.00
Equipo de reparto $ 220,000.00
Depósitos en garantía $ 50,000.00
Documentos por cobrar
a Largo plazo $ 125,000.00 $ 845,000.00
Diferido
Gastos de instalación $ 105,000.00
Intereses pagados por
anticipado $ 950,000.00 $ 1,055,000.00 $ 8,215,000.00
PASIVO
Circulante
Proveedores $ 2,000,000.00
Documentos por pagar
a corto plazo $ 1,400,000.00
Acreedores diversos $ 80,000.00
Gastos Acumulados $ 75,000.00

Impuestos acumulados
por pagar $ 80,000.00 $ 3,635,000.00
Diferido
Intereses cobrados por
anticipado $ 950,000.00 $ 4,585,000.00
Capital contable $ 3,630,000.00
Balance autorizado
Balance elaborado por:
por: ING. Carlos
C.P. Ernesto Hernández Anaya
Lara Olivo Gerente
Contador general
general
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Casa Blanca SA de C.V.

30 de Junio del 2018
ACTIVO PASIVO
Circulante Circulante
Proveedores
Caja s
$ 5,000.00 $ 2,000,000.00
Documento
s por pagar
Bancos a corto
$ 500,000.00 plazo $ 1,400,000.00
Inversiones Acreedores
temporales $ 50,000.00 diversos $ 80,000.00
Gastos
Mercancías Acumulado
$ 3,500,000.00 s $ 75,000.00

Impuestos
Clientes acumulados
por pagar
$ 240,000.00 $ 80,000.00 $ 3,635,000.00

Documento
Diferido
s por cobrar
$ 1,900,000.00
Intereses
Deudores cobrados
diversos por
$ 120,000.00 $ 6,315,000.00 anticipado $ 950,000.00

Fijo Total pasivo

$ 4,585,000.00
 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL

Mobiliario y Capital
equipo $ 200,000.00 contable $ 3,630,000.00
Equipo de
computo $ 250,000.00
Equipo de
reparto $ 220,000.00

Depósitos
en garantía $ 50,000.00

Documento
s por cobrar
a Largo
plazo
$ 125,000.00 $ 845,000.00
Diferido
Gastos de
instalación $ 105,000.00
Intereses
pagados por
anticipado
$ 950,000.00 $ 1,055,000.00

Total Activo
$ 8,215,000.00 Tp+Cc=Ta $ 8,215,000.00
Balance autorizado por: Balance elaborado
ING. Carlos por: C.P. Ernesto
Lara Olivo Hernández Anaya
Gerente general Contador general