Estimado emprendedor,

¡Bienvenido!, ahora que has completado los módulos anteriores y ya posees conocimientos básicos
negocios, es momento de considerar la parte financiera para la puesta en marcha de tu nuevo emprend

Este herramienta está diseñada para el uso eficiente de efectivo, manteniendo saldos razonablemente
o entradas de dinero y sus salidas o gastos en un periodo determinado, en este caso mensual, lo cua
viable o no el negocio.

Para ello requerimos que captures en las celdas lo correspondiente a los conceptos que en ellas se ind
mediante el menú del lado izquierdo al siguiente paso, la pestaña CAPTURA DE INGRESOS, en la cu
meses:
1. Escenario Optimista,
2. Escenario Conservador, y
3. Escenario Pesimista

Iniciar
El grado de optimismo o pesimismo de tus escenarios estará determinado por lacaptura
sumatoria total al final

Finalmente, en la pestaña denominada PUNTO DE EQUILIBRIO podrás conocer de manera gráfica cu

para que por encima de dicho punto comiences a obtener ganancias, y diseñes estrategias de ventas q
es y ya posees conocimientos básicos para la administración de tu empresa mediante un modelo de
uesta en marcha de tu nuevo emprendimiento.

, manteniendo saldos razonablemente cercanos a las necesidades de tu empresa; es decir, los ingresos
minado, en este caso mensual, lo cual resultará útil para tomar decisiones, así como interpretar si será

nte a los conceptos que en ellas se indican, iniciando por la pestaña CAPTURA DE EGRESOS y avanza
ña CAPTURA DE INGRESOS, en la cual es necesario que nos presentes tres tipos de escenarios a 48

Iniciar
erminado por lacaptura
sumatoria total al final del mes en tu saldo de efectivo disponible.
Iniciar Captura
podrás conocer de manera gráfica cuál será la cantidad de unidades de productos que deberás vender,
cias, y diseñes estrategias de ventas que te permitan alcanzar tus metas.
 CAPTURA DE

Captura los conceptos de egresos y las cantidades para cada mes en los siguientes ru

NOMBRE DEL NEGOCIO

PRECIO PROMEDIO DE VENTA $ 1.09 MONTO DEL CREDITO

COSTOS FIJOS MENSUALES

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4
Presiona
CONTINUAR al CREDITO
finalizar la captura Agua de local $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00
Publicidad $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
Continua Renta de local $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
r Mantenimiento $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30
Sueldos $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
Luz de local $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00

COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO OPTIMISTA

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4
Materia Prima $ 7,970.00 $ 6,998.27 $ 6,253.38 $ 7,050.38
Insumos $ 345.00 $ 302.94 $ 270.69 $ 305.19

COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO CONSERVADOR

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4
Materia Prima $ 7,418.23 $ 6,651.88 $ 6,051.07 $ 6,253.38
Insumos $ 321.12 $ 287.94 $ 261.93 $ 270.69

COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO PESIMISTA

Presiona CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4
CONTINUAR al Materia Prima $ 6,743.85 $ 5,977.50 $ 5,149.85 $ 5,885.54
finalizar la captura Insumos $ 291.92 $ 258.75 $ 222.92 $ 254.77

Continuar
CAPTURA DE EGRESOS

en los siguientes rubros:

Panadería "Vega"

PLAZO DEL CREDITO EN MESES 0

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

$ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00

$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

$ 8,950.92 $ 8,889.62 $ 10,728.85 $ 9,073.54 $ 10,299.69 $ 10,974.08 $ 11,955.00 $ 12,874.62
$ 387.46 $ 384.81 $ 464.42 $ 392.77 $ 445.85 $ 475.04 $ 517.50 $ 557.31

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

$ 8,337.85 $ 7,724.77 $ 9,686.62 $ 8,337.85 $ 9,747.92 $ 10,361.00 $ 11,280.62 $ 12,261.54
$ 360.92 $ 334.38 $ 419.31 $ 360.92 $ 421.96 $ 448.50 $ 488.31 $ 530.77

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

$ 7,663.46 $ 6,866.46 $ 9,012.23 $ 7,724.77 $ 9,012.23 $ 9,796.97 $ 10,667.54 $ 11,648.46
$ 331.73 $ 297.23 $ 390.12 $ 334.38 $ 390.12 $ 424.08 $ 461.77 $ 504.23
 MES 13 MES 14 MES 15 MES 16 MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

$ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00

$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00

MES 13 MES 14 MES 15 MES 16 MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

$ 7,970.00 $ 6,998.27 $ 6,253.38 $ 7,050.38 $ 8,950.92 $ 8,889.62 $ 10,728.85 $ 9,073.54
$ 345.00 $ 302.94 $ 270.69 $ 305.19 $ 387.46 $ 384.81 $ 464.42 $ 392.77

MES 13 MES 14 MES 15 MES 16 MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

$ 7,418.23 $ 6,651.88 $ 6,051.07 $ 6,253.38 $ 8,337.85 $ 7,724.77 $ 9,686.62 $ 8,337.85
$ 321.12 $ 287.94 $ 261.93 $ 270.69 $ 360.92 $ 334.38 $ 419.31 $ 360.92

MES 13 MES 14 MES 15 MES 16 MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

$ 6,743.85 $ 5,977.50 $ 5,149.85 $ 5,885.54 $ 7,663.46 $ 6,866.46 $ 9,012.23 $ 7,724.77
$ 291.92 $ 258.75 $ 222.92 $ 254.77 $ 331.73 $ 297.23 $ 390.12 $ 334.38
 MES 21 MES 22 MES 23 MES 24 MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

$ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00

$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00

MES 21 MES 22 MES 23 MES 24 MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

$ 10,299.69 $ 10,974.08 $ 11,955.00 $ 12,874.62 $ 7,970.00 $ 6,998.27 $ 6,253.38 $ 7,050.38
$ 445.85 $ 475.04 $ 517.50 $ 557.31 $ 345.00 $ 302.94 $ 270.69 $ 305.19

MES 21 MES 22 MES 23 MES 24 MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

$ 9,747.92 $ 10,361.00 $ 11,280.62 $ 12,261.54 $ 7,418.23 $ 6,651.88 $ 6,051.07 $ 6,253.38
$ 421.96 $ 448.50 $ 488.31 $ 530.77 $ 321.12 $ 287.94 $ 261.93 $ 270.69

MES 21 MES 22 MES 23 MES 24 MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

$ 9,012.23 $ 9,796.97 $ 10,667.54 $ 11,648.46 $ 6,743.85 $ 5,977.50 $ 5,149.85 $ 5,885.54
$ 390.12 $ 424.08 $ 461.77 $ 504.23 $ 291.92 $ 258.75 $ 222.92 $ 254.77
 MES 29 MES 30 MES 31 MES 32 MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

$ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00

$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00

MES 29 MES 30 MES 31 MES 32 MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

$ 8,950.92 $ 8,889.62 $ 10,728.85 $ 9,073.54 $ 10,299.69 $ 10,974.08 $ 11,955.00 $ 12,874.62
$ 387.46 $ 384.81 $ 464.42 $ 392.77 $ 445.85 $ 475.04 $ 517.50 $ 557.31

MES 29 MES 30 MES 31 MES 32 MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

$ 8,337.85 $ 7,724.77 $ 9,686.62 $ 8,337.85 $ 9,747.92 $ 10,361.00 $ 11,280.62 $ 12,261.54
$ 360.92 $ 334.38 $ 419.31 $ 360.92 $ 421.96 $ 448.50 $ 488.31 $ 530.77

MES 29 MES 30 MES 31 MES 32 MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

$ 7,663.46 $ 6,866.46 $ 9,012.23 $ 7,724.77 $ 9,012.23 $ 9,796.97 $ 10,667.54 $ 11,648.46
$ 331.73 $ 297.23 $ 390.12 $ 334.38 $ 390.12 $ 424.08 $ 461.77 $ 504.23
 MES 37 MES 38 MES 39 MES 40 MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

$ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00

$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00

MES 37 MES 38 MES 39 MES 40 MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

$ 7,970.00 $ 6,998.27 $ 6,253.38 $ 7,050.38 $ 8,950.92 $ 8,889.62 $ 10,728.85 $ 9,073.54
$ 345.00 $ 302.94 $ 270.69 $ 305.19 $ 387.46 $ 384.81 $ 464.42 $ 392.77

MES 37 MES 38 MES 39 MES 40 MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

$ 7,418.23 $ 6,651.88 $ 6,051.07 $ 6,253.38 $ 8,337.85 $ 7,724.77 $ 9,686.62 $ 8,337.85
$ 321.12 $ 287.94 $ 261.93 $ 270.69 $ 360.92 $ 334.38 $ 419.31 $ 360.92

MES 37 MES 38 MES 39 MES 40 MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

$ 6,743.85 $ 5,977.50 $ 5,149.85 $ 5,885.54 $ 7,663.46 $ 6,866.46 $ 9,012.23 $ 7,724.77
$ 291.92 $ 258.75 $ 222.92 $ 254.77 $ 331.73 $ 297.23 $ 390.12 $ 334.38
 MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

$ 190.00 $ 190.00 $ 190.00 $ 190.00

$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 0.30 $ 0.30 $ 0.30 $ 0.30
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00

MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

$ 10,299.69 $ 10,974.08 $ 11,955.00 $ 12,874.62
$ 445.85 $ 475.04 $ 517.50 $ 557.31

MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

$ 9,747.92 $ 10,361.00 $ 11,280.62 $ 12,261.54
$ 421.96 $ 448.50 $ 488.31 $ 530.77

MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

$ 9,012.23 $ 9,796.97 $ 10,667.54 $ 11,648.46
$ 390.12 $ 424.08 $ 461.77 $ 504.23
 Captura los conceptos de ingresos y las cantidades para cada mes e

Menú PRODUCTO 1 (ingresar nombre)

ESCENARIO OPTIMISTA
Regresar a Captura de ESCENARIO CONSERVADOR
Egresos ESCENARIO PESIMISTA

PRODUCTO 2 (ingresar nombre)

ESCENARIO OPTIMISTA
Ver Flujo de Efectivo:
ESCENARIO CONSERVADOR
Escenario Optimista
ESCENARIO PESIMISTA

PRODUCTO 3 (ingresar nombre)

Ver Flujo de Efectivo: ESCENARIO OPTIMISTA
Escenario Conservador ESCENARIO CONSERVADOR
ESCENARIO PESIMISTA

Ver Flujo de Efectivo: PRODUCTO 4 (ingresar nombre)

Escenario Pesimista ESCENARIO OPTIMISTA
ESCENARIO CONSERVADOR
ESCENARIO PESIMISTA
Ver Punto de Equilibrio PRODUCTO 5 (ingresar nombre)
ESCENARIO OPTIMISTA
ESCENARIO CONSERVADOR
ESCENARIO PESIMISTA

APORTACIONES DEL EMPRENDEDOR

ESCENARIO OPTIMISTA
ESCENARIO CONSERVADOR
ESCENARIO PESIMISTA

OTROS INGRESOS
ESCENARIO OPTIMISTA
ESCENARIO CONSERVADOR
ESCENARIO PESIMISTA
 CAPTURA DE INGRESOS

ngresos y las cantidades para cada mes en los siguientes rubros:

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

$ 32,500.00 $ 28,537.50 $ 25,500.00 $ 28,750.00
$ 30,250.00 $ 27,125.00 $ 24,675.00 $ 25,500.00
$ 27,500.00 $ 24,375.00 $ 21,000.00 $ 24,000.00

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

NGRESOS

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

$ 36,500.00 $ 36,250.00 $ 43,750.00 $ 37,000.00
$ 34,000.00 $ 31,500.00 $ 39,500.00 $ 34,000.00
$ 31,250.00 $ 28,000.00 $ 36,750.00 $ 31,500.00

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
$ 42,000.00 $ 44,750.00 $ 48,750.00 $ 52,500.00
$ 39,750.00 $ 42,250.00 $ 46,000.00 $ 50,000.00
$ 36,750.00 $ 39,950.00 $ 43,500.00 $ 47,500.00

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

 MES 13 MES 14 MES 15 MES 16
$ 32,500.00 $ 28,537.50 $ 25,500.00 $ 28,750.00
$ 30,250.00 $ 27,125.00 $ 24,675.00 $ 25,500.00
$ 27,500.00 $ 24,375.00 $ 21,000.00 $ 24,000.00

MES 13 MES 14 MES 15 MES 16

MES 13 MES 14 MES 15 MES 16

MES 13 MES 14 MES 15 MES 16

MES 13 MES 14 MES 15 MES 16

MES 13 MES 14 MES 15 MES 16

MES 13 MES 14 MES 15 MES 16

 MES 17 MES 18 MES 19 MES 20
$ 36,500.00 $ 36,250.00 $ 43,750.00 $ 37,000.00
$ 34,000.00 $ 31,500.00 $ 39,500.00 $ 34,000.00
$ 31,250.00 $ 28,000.00 $ 36,750.00 $ 31,500.00

MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

MES 17 MES 18 MES 19 MES 20

 MES 21 MES 22 MES 23 MES 24
$ 42,000.00 $ 44,750.00 $ 48,750.00 $ 52,500.00
$ 39,750.00 $ 42,250.00 $ 46,000.00 $ 50,000.00
$ 36,750.00 $ 39,950.00 $ 43,500.00 $ 47,500.00

MES 21 MES 22 MES 23 MES 24

MES 21 MES 22 MES 23 MES 24

MES 21 MES 22 MES 23 MES 24

MES 21 MES 22 MES 23 MES 24

MES 21 MES 22 MES 23 MES 24

MES 21 MES 22 MES 23 MES 24

 MES 25 MES 26 MES 27 MES 28
$ 32,500.00 $ 28,537.50 $ 25,500.00 $ 28,750.00
$ 30,250.00 $ 27,125.00 $ 24,675.00 $ 25,500.00
$ 27,500.00 $ 24,375.00 $ 21,000.00 $ 24,000.00

MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

MES 25 MES 26 MES 27 MES 28

 MES 29 MES 30 MES 31 MES 32
$ 36,500.00 $ 36,250.00 $ 43,750.00 $ 37,000.00
$ 34,000.00 $ 31,500.00 $ 39,500.00 $ 34,000.00
$ 31,250.00 $ 28,000.00 $ 36,750.00 $ 31,500.00

MES 29 MES 30 MES 31 MES 32

MES 29 MES 30 MES 31 MES 32

MES 29 MES 30 MES 31 MES 32

MES 29 MES 30 MES 31 MES 32

MES 29 MES 30 MES 31 MES 32

MES 29 MES 30 MES 31 MES 32

 MES 33 MES 34 MES 35 MES 36
$ 42,000.00 $ 44,750.00 $ 48,750.00 $ 52,500.00
$ 39,750.00 $ 42,250.00 $ 46,000.00 $ 50,000.00
$ 36,750.00 $ 39,950.00 $ 43,500.00 $ 47,500.00

MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

MES 33 MES 34 MES 35 MES 36

 MES 37 MES 38 MES 39 MES 40
$ 32,500.00 $ 28,537.50 $ 25,500.00 $ 28,750.00
$ 30,250.00 $ 27,125.00 $ 24,675.00 $ 25,500.00
$ 27,500.00 $ 24,375.00 $ 21,000.00 $ 24,000.00

MES 37 MES 38 MES 39 MES 40

MES 37 MES 38 MES 39 MES 40

MES 37 MES 38 MES 39 MES 40

MES 37 MES 38 MES 39 MES 40

MES 37 MES 38 MES 39 MES 40

MES 37 MES 38 MES 39 MES 40

 MES 41 MES 42 MES 43 MES 44
$ 36,500.00 $ 36,250.00 $ 43,750.00 $ 37,000.00
$ 34,000.00 $ 31,500.00 $ 39,500.00 $ 34,000.00
$ 31,250.00 $ 28,000.00 $ 36,750.00 $ 31,500.00

MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

MES 41 MES 42 MES 43 MES 44

 MES 45 MES 46 MES 47 MES 48
$ 42,000.00 $ 44,750.00 $ 48,750.00 $ 52,500.00
$ 39,750.00 $ 42,250.00 $ 46,000.00 $ 50,000.00
$ 36,750.00 $ 39,950.00 $ 43,500.00 $ 47,500.00

MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

MES 45 MES 46 MES 47 MES 48

 NOMBRE DEL NEGOCIO

Primer año de operación Mes 1

MENÚ Ingresos (Pesos)

Ingresos por Ventas 32,500
-Ventas del producto 1 32,500
Regresar a -Ventas del producto 2 -
Captura de Egresos -Ventas del producto 3 -
-Ventas del producto 4 -
-Ventas del producto 5……. -

Regresar a Aportaciones del emprendedor -

Captura de Ingresos Otros ingresos -

Total Ingresos (Pesos) 32,500.00

Ver Flujo de Efectivo:
Egresos (Pesos)
Escenario Conservador
CREDITO
Agua de local 190.00
Ver Flujo de Efectivo: Publicidad 200.00
Escenario Pesimista Renta de local 1,500.00
Mantenimiento 0.30
Sueldos 2,400.00
Ver Punto de Equilibrio Luz de local 1,300.00
- -
Materia Prima 7,970.00
Insumos 345.00
- -
- -
- -
- -

Total Egresos 13,905.30

Saldo de efectivo disponible 18,595

Saldo final 18,595

FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL
ESCENARIO OP

Panadería "Vega"

Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

28,538 25,500 28,750 36,500 36,250 43,750 37,000 42,000

28,538 25,500 28,750 36,500 36,250 43,750 37,000 42,000
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

28,537.50 25,500.00 28,750.00 36,500.00 36,250.00 43,750.00 37,000.00 42,000.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
6,998.27 6,253.38 7,050.38 8,950.92 8,889.62 10,728.85 9,073.54 10,299.69
302.94 270.69 305.19 387.46 384.81 464.42 392.77 445.85
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

12,891.51 12,114.38 12,945.88 14,928.68 14,864.72 16,783.57 15,056.61 16,335.84

15,646 13,386 15,804 21,571 21,385 26,966 21,943 25,664

34,241 47,626 63,430 85,002 106,387 133,353 155,297 180,961

ESCENARIO OPTIMISTA

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17

44,750 48,750 52,500 32,500 28,538 25,500 28,750 36,500

44,750 48,750 52,500 32,500 28,538 25,500 28,750 36,500
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

44,750.00 48,750.00 52,500.00 32,500.00 28,537.50 25,500.00 28,750.00 36,500.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
10,974.08 11,955.00 12,874.62 7,970.00 6,998.27 6,253.38 7,050.38 8,950.92
475.04 517.50 557.31 345.00 302.94 270.69 305.19 387.46
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

17,039.42 18,062.80 19,022.22 13,905.30 12,891.51 12,114.38 12,945.88 14,928.68

27,711 30,687 33,478 18,595 15,646 13,386 15,804 21,571

208,672 239,359 272,837 291,431 307,077 320,463 336,267 357,838

Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25

36,250 43,750 37,000 42,000 44,750 48,750 52,500 32,500

36,250 43,750 37,000 42,000 44,750 48,750 52,500 32,500
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

36,250.00 43,750.00 37,000.00 42,000.00 44,750.00 48,750.00 52,500.00 32,500.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
8,889.62 10,728.85 9,073.54 10,299.69 10,974.08 11,955.00 12,874.62 7,970.00
384.81 464.42 392.77 445.85 475.04 517.50 557.31 345.00
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

14,864.72 16,783.57 15,056.61 16,335.84 17,039.42 18,062.80 19,022.22 13,905.30

21,385 26,966 21,943 25,664 27,711 30,687 33,478 18,595

379,224 406,190 428,133 453,798 481,508 512,195 545,673 564,268

Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33

28,538 25,500 28,750 36,500 36,250 43,750 37,000 42,000

28,538 25,500 28,750 36,500 36,250 43,750 37,000 42,000
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

28,537.50 25,500.00 28,750.00 36,500.00 36,250.00 43,750.00 37,000.00 42,000.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
6,998.27 6,253.38 7,050.38 8,950.92 8,889.62 10,728.85 9,073.54 10,299.69
302.94 270.69 305.19 387.46 384.81 464.42 392.77 445.85
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

12,891.51 12,114.38 12,945.88 14,928.68 14,864.72 16,783.57 15,056.61 16,335.84

15,646 13,386 15,804 21,571 21,385 26,966 21,943 25,664

579,914 593,299 609,104 630,675 652,060 679,027 700,970 726,634

Mes 34 Mes 35 Mes 36 Mes 37 Mes 38 Mes 39 Mes 40 Mes 41

44,750 48,750 52,500 32,500 28,538 25,500 28,750 36,500

44,750 48,750 52,500 32,500 28,538 25,500 28,750 36,500
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

44,750.00 48,750.00 52,500.00 32,500.00 28,537.50 25,500.00 28,750.00 36,500.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
10,974.08 11,955.00 12,874.62 7,970.00 6,998.27 6,253.38 7,050.38 8,950.92
475.04 517.50 557.31 345.00 302.94 270.69 305.19 387.46
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

17,039.42 18,062.80 19,022.22 13,905.30 12,891.51 12,114.38 12,945.88 14,928.68

27,711 30,687 33,478 18,595 15,646 13,386 15,804 21,571

754,345 785,032 818,510 837,104 852,750 866,136 881,940 903,511

Mes 42 Mes 43 Mes 44 Mes 45 Mes 46 Mes 47 Mes 48

36,250 43,750 37,000 42,000 44,750 48,750 52,500

36,250 43,750 37,000 42,000 44,750 48,750 52,500
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -

- - - - - - -
- - - - - - -

36,250.00 43,750.00 37,000.00 42,000.00 44,750.00 48,750.00 52,500.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - -
8,889.62 10,728.85 9,073.54 10,299.69 10,974.08 11,955.00 12,874.62
384.81 464.42 392.77 445.85 475.04 517.50 557.31
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -

14,864.72 16,783.57 15,056.61 16,335.84 17,039.42 18,062.80 19,022.22

21,385 26,966 21,943 25,664 27,711 30,687 33,478

924,897 951,863 973,807 999,471 1,027,181 1,057,869 1,091,346

 NOMBRE DEL NEGOCIO

Primer año de operación Mes 1

Ingresos (Pesos)
MENÚ Ingresos por Ventas 30,250
-Ventas del producto 1 30,250
-Ventas del producto 2 -
Regresar a -Ventas del producto 3 -
Captura de Egresos -Ventas del producto 4 -
-Ventas del producto 5……. -

Aportaciones del emprendedor -

Regresar a Otros ingresos -
Captura de Ingresos
Total Ingresos (Pesos) 30,250.00

Ver Flujo de Efectivo:

Escenario Optimista Egresos (Pesos)
CREDITO
Agua de local 190.00
Ver Flujo de Efectivo: Publicidad 200.00
Escenario Pesimista Renta de local 1,500.00
Mantenimiento 0.30
Sueldos 2,400.00
Ver Punto de Equilibrio Luz de local 1,300.00
- -
Materia Prima 7,418.23
Insumos 321.12
- -
- -
- -
- -

Total Egresos 13,329.65

Saldo de efectivo disponible 16,920

Saldo final 16,920

FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL
ESCENARIO CONS
Panadería "Vega"

Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

27,125 24,675 25,500 34,000 31,500 39,500 34,000 39,750

27,125 24,675 25,500 34,000 31,500 39,500 34,000 39,750
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

27,125.00 24,675.00 25,500.00 34,000.00 31,500.00 39,500.00 34,000.00 39,750.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
6,651.88 6,051.07 6,253.38 8,337.85 7,724.77 9,686.62 8,337.85 9,747.92
287.94 261.93 270.69 360.92 334.38 419.31 360.92 421.96
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

12,530.13 11,903.30 12,114.38 14,289.07 13,649.45 15,696.22 14,289.07 15,760.18

14,595 12,772 13,386 19,711 17,851 23,804 19,711 23,990

31,515 44,287 57,673 77,383 95,234 119,038 138,749 162,739

CENARIO CONSERVADOR

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17

42,250 46,000 50,000 30,250 27,125 24,675 25,500 34,000

42,250 46,000 50,000 30,250 27,125 24,675 25,500 34,000
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

42,250.00 46,000.00 50,000.00 30,250.00 27,125.00 24,675.00 25,500.00 34,000.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
10,361.00 11,280.62 12,261.54 7,418.23 6,651.88 6,051.07 6,253.38 8,337.85
448.50 488.31 530.77 321.12 287.94 261.93 270.69 360.92
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

16,399.80 17,359.22 18,382.61 13,329.65 12,530.13 11,903.30 12,114.38 14,289.07

25,850 28,641 31,617 16,920 14,595 12,772 13,386 19,711

188,589 217,230 248,847 265,767 280,362 293,134 306,519 326,230

Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25

31,500 39,500 34,000 39,750 42,250 46,000 50,000 30,250

31,500 39,500 34,000 39,750 42,250 46,000 50,000 30,250
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

31,500.00 39,500.00 34,000.00 39,750.00 42,250.00 46,000.00 50,000.00 30,250.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
7,724.77 9,686.62 8,337.85 9,747.92 10,361.00 11,280.62 12,261.54 7,418.23
334.38 419.31 360.92 421.96 448.50 488.31 530.77 321.12
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

13,649.45 15,696.22 14,289.07 15,760.18 16,399.80 17,359.22 18,382.61 13,329.65

17,851 23,804 19,711 23,990 25,850 28,641 31,617 16,920

344,081 367,885 387,596 411,585 437,436 466,076 497,694 514,614

Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33

27,125 24,675 25,500 34,000 31,500 39,500 34,000 39,750

27,125 24,675 25,500 34,000 31,500 39,500 34,000 39,750
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

27,125.00 24,675.00 25,500.00 34,000.00 31,500.00 39,500.00 34,000.00 39,750.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
6,651.88 6,051.07 6,253.38 8,337.85 7,724.77 9,686.62 8,337.85 9,747.92
287.94 261.93 270.69 360.92 334.38 419.31 360.92 421.96
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

12,530.13 11,903.30 12,114.38 14,289.07 13,649.45 15,696.22 14,289.07 15,760.18

14,595 12,772 13,386 19,711 17,851 23,804 19,711 23,990

529,209 541,981 555,366 575,077 592,928 616,732 636,443 660,432

Mes 34 Mes 35 Mes 36 Mes 37 Mes 38 Mes 39 Mes 40 Mes 41

42,250 46,000 50,000 30,250 27,125 24,675 25,500 34,000

42,250 46,000 50,000 30,250 27,125 24,675 25,500 34,000
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

42,250.00 46,000.00 50,000.00 30,250.00 27,125.00 24,675.00 25,500.00 34,000.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
10,361.00 11,280.62 12,261.54 7,418.23 6,651.88 6,051.07 6,253.38 8,337.85
448.50 488.31 530.77 321.12 287.94 261.93 270.69 360.92
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

16,399.80 17,359.22 18,382.61 13,329.65 12,530.13 11,903.30 12,114.38 14,289.07

25,850 28,641 31,617 16,920 14,595 12,772 13,386 19,711

686,283 714,923 746,541 763,461 778,056 790,828 804,213 823,924

Mes 42 Mes 43 Mes 44 Mes 45 Mes 46 Mes 47 Mes 48

31,500 39,500 34,000 39,750 42,250 46,000 50,000

31,500 39,500 34,000 39,750 42,250 46,000 50,000
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -

- - - - - - -
- - - - - - -

31,500.00 39,500.00 34,000.00 39,750.00 42,250.00 46,000.00 50,000.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - -
7,724.77 9,686.62 8,337.85 9,747.92 10,361.00 11,280.62 12,261.54
334.38 419.31 360.92 421.96 448.50 488.31 530.77
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -

13,649.45 15,696.22 14,289.07 15,760.18 16,399.80 17,359.22 18,382.61

17,851 23,804 19,711 23,990 25,850 28,641 31,617

841,775 865,579 885,289 909,279 935,129 963,770 995,388

 NOMBRE DEL NEGOCIO

Primer año de operación Mes 1

Ingresos (Pesos)
MENÚ Ingresos por Ventas 27,500
-Ventas del producto 1 27,500
-Ventas del producto 2 -
Regresar a
-Ventas del producto 3 -
Captura de Egresos -Ventas del producto 4 -
-Ventas del producto 5……. -

Aportaciones del emprendedor -

Regresar a
Otros ingresos -
Captura de Ingresos

Total Ingresos (Pesos) 27,500.00

Ver Flujo de Efectivo:
Escenario Conservador Egresos (Pesos)
CREDITO
Agua de local 190.00
Ver Flujo de Efectivo: Publicidad 200.00
Escenario Optimista Renta de local 1,500.00
Mantenimiento 0.30
Sueldos 2,400.00
Ver Punto de Equilibrio Luz de local 1,300.00
- -
Materia Prima 6,743.85
Insumos 291.92
- -
- -
- -
- -

Total Egresos 12,626.07

Saldo de efectivo disponible 14,874

Saldo final 14,874

FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL
E
PESIMISTA
Panadería "Vega"

Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

24,375 21,000 24,000 31,250 28,000 36,750 31,500 36,750

24,375 21,000 24,000 31,250 28,000 36,750 31,500 36,750
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

24,375.00 21,000.00 24,000.00 31,250.00 28,000.00 36,750.00 31,500.00 36,750.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
5,977.50 5,149.85 5,885.54 7,663.46 6,866.46 9,012.23 7,724.77 9,012.23
258.75 222.92 254.77 331.73 297.23 390.12 334.38 390.12
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

11,826.55 10,963.07 11,730.61 13,585.49 12,753.99 14,992.65 13,649.45 14,992.65

12,548 10,037 12,269 17,665 15,246 21,757 17,851 21,757

27,422 37,459 49,729 67,393 82,639 104,397 122,247 144,004

 ESCENARIO

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17

39,950 43,500 47,500 27,500 24,375 21,000 24,000 31,250

39,950 43,500 47,500 27,500 24,375 21,000 24,000 31,250
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

39,950.00 43,500.00 47,500.00 27,500.00 24,375.00 21,000.00 24,000.00 31,250.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
9,796.97 10,667.54 11,648.46 6,743.85 5,977.50 5,149.85 5,885.54 7,663.46
424.08 461.77 504.23 291.92 258.75 222.92 254.77 331.73
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

15,811.35 16,719.61 17,742.99 12,626.07 11,826.55 10,963.07 11,730.61 13,585.49

24,139 26,780 29,757 14,874 12,548 10,037 12,269 17,665

168,143 194,924 224,681 239,554 252,103 262,140 274,409 292,074

Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Mes 25

28,000 36,750 31,500 36,750 39,950 43,500 47,500 27,500

28,000 36,750 31,500 36,750 39,950 43,500 47,500 27,500
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

28,000.00 36,750.00 31,500.00 36,750.00 39,950.00 43,500.00 47,500.00 27,500.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
6,866.46 9,012.23 7,724.77 9,012.23 9,796.97 10,667.54 11,648.46 6,743.85
297.23 390.12 334.38 390.12 424.08 461.77 504.23 291.92
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

12,753.99 14,992.65 13,649.45 14,992.65 15,811.35 16,719.61 17,742.99 12,626.07

15,246 21,757 17,851 21,757 24,139 26,780 29,757 14,874

307,320 329,077 346,928 368,685 392,824 419,604 449,361 464,235

Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33

24,375 21,000 24,000 31,250 28,000 36,750 31,500 36,750

24,375 21,000 24,000 31,250 28,000 36,750 31,500 36,750
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

24,375.00 21,000.00 24,000.00 31,250.00 28,000.00 36,750.00 31,500.00 36,750.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
5,977.50 5,149.85 5,885.54 7,663.46 6,866.46 9,012.23 7,724.77 9,012.23
258.75 222.92 254.77 331.73 297.23 390.12 334.38 390.12
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

11,826.55 10,963.07 11,730.61 13,585.49 12,753.99 14,992.65 13,649.45 14,992.65

12,548 10,037 12,269 17,665 15,246 21,757 17,851 21,757

476,783 486,820 499,090 516,754 532,000 553,758 571,608 593,366

Mes 34 Mes 35 Mes 36 Mes 37 Mes 38 Mes 39 Mes 40 Mes 41

39,950 43,500 47,500 27,500 24,375 21,000 24,000 31,250

39,950 43,500 47,500 27,500 24,375 21,000 24,000 31,250
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

- - - - - - - -
- - - - - - - -

39,950.00 43,500.00 47,500.00 27,500.00 24,375.00 21,000.00 24,000.00 31,250.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - - -
9,796.97 10,667.54 11,648.46 6,743.85 5,977.50 5,149.85 5,885.54 7,663.46
424.08 461.77 504.23 291.92 258.75 222.92 254.77 331.73
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -

15,811.35 16,719.61 17,742.99 12,626.07 11,826.55 10,963.07 11,730.61 13,585.49

24,139 26,780 29,757 14,874 12,548 10,037 12,269 17,665

617,504 644,285 674,042 688,915 701,464 711,501 723,770 741,435

Mes 42 Mes 43 Mes 44 Mes 45 Mes 46 Mes 47 Mes 48

28,000 36,750 31,500 36,750 39,950 43,500 47,500

28,000 36,750 31,500 36,750 39,950 43,500 47,500
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -

- - - - - - -
- - - - - - -

28,000.00 36,750.00 31,500.00 36,750.00 39,950.00 43,500.00 47,500.00

190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00 190.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00
- - - - - - -
6,866.46 9,012.23 7,724.77 9,012.23 9,796.97 10,667.54 11,648.46
297.23 390.12 334.38 390.12 424.08 461.77 504.23
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -

12,753.99 14,992.65 13,649.45 14,992.65 15,811.35 16,719.61 17,742.99

15,246 21,757 17,851 21,757 24,139 26,780 29,757

756,681 778,438 796,289 818,046 842,185 868,965 898,722

 MONTO DEL FINACIAMIENTO ESPERADO $ - PLAZO 0
TASA 13% PAGO $0.00

COSTO PERIODO DE GRACIA $ -

No SALDO INS AMORT INT PAGO

$0.00 #VALUE!
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 Flujo de Efectivo generado por el proyecto Cobertura de la deuda

Escenarios Escenarios
Optimista Conservador Pesimista Optimista Conservador Pesimista
$ 18,594.70 $ 16,920.35 $ 14,873.93 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 15,645.99 $ 14,594.87 $ 12,548.45 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 13,385.62 $ 12,771.70 $ 10,036.93 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 15,804.12 $ 13,385.62 $ 12,269.39 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 21,571.32 $ 19,710.93 $ 17,664.51 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 21,385.28 $ 17,850.55 $ 15,246.01 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 26,966.43 $ 23,803.78 $ 21,757.35 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 21,943.39 $ 19,710.93 $ 17,850.55 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 25,664.16 $ 23,989.82 $ 21,757.35 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 27,710.58 $ 25,850.20 $ 24,138.65 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 30,687.20 $ 28,640.78 $ 26,780.39 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 33,477.78 $ 31,617.39 $ 29,757.01 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 18,594.70 $ 16,920.35 $ 14,873.93 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 15,645.99 $ 14,594.87 $ 12,548.45 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 13,385.62 $ 12,771.70 $ 10,036.93 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 15,804.12 $ 13,385.62 $ 12,269.39 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 21,571.32 $ 19,710.93 $ 17,664.51 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
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$ 21,943.39 $ 19,710.93 $ 17,850.55 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 25,664.16 $ 23,989.82 $ 21,757.35 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 27,710.58 $ 25,850.20 $ 24,138.65 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 30,687.20 $ 28,640.78 $ 26,780.39 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 33,477.78 $ 31,617.39 $ 29,757.01 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
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$ 15,804.12 $ 13,385.62 $ 12,269.39 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 21,571.32 $ 19,710.93 $ 17,664.51 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
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$ 21,943.39 $ 19,710.93 $ 17,850.55 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 25,664.16 $ 23,989.82 $ 21,757.35 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 27,710.58 $ 25,850.20 $ 24,138.65 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 30,687.20 $ 28,640.78 $ 26,780.39 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 33,477.78 $ 31,617.39 $ 29,757.01 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 18,594.70 $ 16,920.35 $ 14,873.93 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
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$ 15,804.12 $ 13,385.62 $ 12,269.39 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
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$ 26,966.43 $ 23,803.78 $ 21,757.35 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 21,943.39 $ 19,710.93 $ 17,850.55 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 25,664.16 $ 23,989.82 $ 21,757.35 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 27,710.58 $ 25,850.20 $ 24,138.65 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 30,687.20 $ 28,640.78 $ 26,780.39 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
$ 33,477.78 $ 31,617.39 $ 29,757.01 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
 12 24 36
INGRESOS
ESCENARIO OPTIMISTA $ 456,787.50 $ 913,575.00 $ 1,370,362.50
ESCENARIO CONSERVADO $ 424,550.00 $ 849,100.00 $ 1,273,650.00
ESCENARIO PESIMISTA $ 392,075.00 $ 784,150.00 $ 1,176,225.00

EGRESOS
FIJOS $ 67,083.60 $ 134,167.20 $ 201,250.80
ESCENARIO OPTIMISTA $ 116,867.33 $ 233,734.65 $ 350,601.98
ESCENARIO CONSERVADO $ 108,619.48 $ 217,238.97 $ 325,858.45
ESCENARIO PESIMISTA $ 100,310.88 $ 200,621.76 $ 300,932.64
 48

$ 1,827,150.00
$ 1,698,200.00
$ 1,568,300.00

$ 268,334.40
$ 467,469.30
$ 434,477.94
$ 401,243.52
 PUNTO D

NOMBRE DEL NEGOCIO Panadería "Vega"

El punto de equilibrio es aquel punto donde los Ingresos totales se igualan a los Costes totales.
Vendiendo por encima de dicho punto se obtienen beneficios y vendiendo por debajo se obtienen pérdidas.

Datos para el gráfico

COSTOS FIJOS MENSUALES 5,590.30
COSTOS VARIABLES UNITARIOS $ 0.2789 Q Ventas 0
PRECIO DE VENTA 1.09 $ Ventas 0
Costo Variable -
PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES) 6892.0 Costo Fijo 5,590
VENTAS EQUILIBRIO ($) 7,512.29 Costo Total 5,590
$ Utilidad -5,590

Para alcanzar el punto de equilib

50,000
Ventas ($)

40,000

30,000

20,000

10,000 $ Ventas

Costo Total
0
0 29,975 6,892 32,458 34,923 $ Utilidad
-10,000

Cantidad (Q)
 PUNTO DE EQUILIBRIO

:Derivación de la fórmula
nen pérdidas.
Q = cantidad
Qe = cantidad de equilibrio
ESCENARIO VT = ventas totales
ESCENARIO PUNTO DE ESCENARIO
CONSERVADO VTe = ventas totales de equilibrio
PESIMISTA EQUILIBRIO OPTIMISTA
R CT = costes totales
Cu = coste unitario
29,975 6,892 32,458 34,923 Pu = precio unitario
32,673 7,512 35,379 38,066 Mu = margen unitario
CV = costes variables
8,359 1,922 9,052 9,739 CF = costes fijos
5,590 5,590 5,590 5,590
13,950 7,512 14,642 15,329 VT - CT = 0
VT - CV - CF = 0
18,723 0 20,737 22,736 Pu * Q - Cu * Q - CF = 0
CF = Pu * Q - Cu * Q
nzar el punto de equilibrio debes vender 6892.0 unidades mes CF = Q * (Pu-Cu)
CF = Q * Mu
Qe = CF / Mu

VTe = Qe * Pu

ITe = Qe * (Pu

$ Ventas

Costo Total

923 $ Utilidad
rio