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EL SISTEMA FINANCIERO EN EL PERÚ

El sistema Financiero Peruano mantiene actualmente adecuados niveles de solvencia,

observándose durante los últimos años una disminución de los niveles de apalancamiento.
Las empresas del Sistema Financiero intermedian recursos entre los distintos agentes de
la economía por lo que cumplen un rol importante en el proceso de reactivación. Los
adecuados niveles de solvencia y de apalancamiento de estas empresas dejan un margen
para que aumenten las operaciones, acompañando la reactivación económica que debe
seguir al proceso de reformas que se vienen realizando.

Si bien la prolongada situación de debilidad de la demanda interna afectaron al sistema

financiero, hecho que se reflejó en un incremento moderado de los índices de morosidad,
el conjunto de medidas adoptadas por los diversos agentes que participan en el sistema
financiero ha permitido mantener su estabilidad aún en medio de una fuerte y prolongada
recesión, y evitar que se desencadene una crisis que hubiera agudizado la difícil situación
de la economía.
EL SISTEMA FINANCIERO

El sistema financiero está conformado por el conjunto de Instituciones Bancarias,

Financieras y demás empresas e instituciones de Derecho público o privado, debidamente
autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguro, que operan en la intermediación
financiera (actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones autorizadas a
captar fondos del público y colocarlos en forma de créditos e inversiones).
ES decir es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo monetario y
cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer
inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel se llaman
“Intermediarios Financieros” o “Mercados Financieros”.

INSTITUCIONES QUE CONFORMAN EL SISTEMA FINANCIERO

Entes Reguladores y de Control
• Banco Central de Reserva del Perú
Encargado de regular la moneda y el crédito del sistema financiero. Sus funciones
principales son:
- Propiciar que las tasa de interés de las operaciones del sistema financiero, sean
determinadas por la libre competencia, regulando el mercado.
- La regulación de la oferta monetaria
- La administración de las reservas internacionales
- La emisión de billetes y monedas.

• Superintendencia de Banca y Seguro y AFP (SBS)

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Organismo encargado de la regulación y supervisión de los Sistemas Financiero, de

Seguros y, a partir del 25 de julio del 2000, del Sistema Privado de Pensiones (SPP) Su
objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y
de los afiliados al SPP.
La SBS es además una institución de derecho público cuya autonomía funcional está
reconocida por la Constitución Política del Perú. Sus objetivos, funciones y atribuciones
están establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702).

• Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV).

Institución Pública del sector Economía y Finanzas, cuya finalidad es promover el mercado
de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las
mismas. Tiene personería jurídica de derecho público y goza de autonomía funcional
administrativa y económica.

CLASES DE SISTEMA FINANCIERO

El Sistema Financiero puede clasificarse de diversas formas:

• Sistema Financiero Bancario
• Sistema Financiero no Bancario
• Empresas Especializadas

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El sistema Financiero Bancario a su vez está construido por el sistema de bancos del país.
En la actualidad quedaría conformado por:
• El Banco Central de Reserva del Perú,
• El Banco de la Nación.
• La Banca Comercial, entre otros.
El sistema Financiero no Bancario a su vez está construido por diversas instituciones, sus
conformantes actualmente son:
• Las Financieras,
• Cajas Municipales de Ahorro y Crédito.
• Entidades de Desarrollo a la Pequeña y Mediana empresa.
Dentro de los conformantes de las Empresas Especializadas tenemos:
• Las empresas de Arrendamiento Financiero
• Las empresas de Factoring.
• Las empresas de Servicios Fiduciarios.
Sistema Financiero Bancario
Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias del país. Así
tenemos:
Banco Central de Reserva del Perú (BCRP)
• Es la autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las
reservas internacionales del país y regular las operaciones del sistema financiero
nacional.
• Banco de la Nación
Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones bancarias del sector
público.
• Banca Comercial
Se denomina así a las Instituciones Financieras cuyo negocio principal consiste en recibir
dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar
ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiación en
conceder créditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a
riesgos de mercado. Así tenemos:
- Banco de Crédito
- Banco Internacional del Perú – INTERBANK
- Banco Continental
- Banco Scotiabank, entre otros

SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO

• Financieras
Conformado por las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad
consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con
valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero. Así tenemos:
- Financor SA
- Financiera Daewo SA
- Financiera C.M.R
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• Cajas Municipales de Ahorro y Crédito

Son las Entidades Financieras que captan recursos del público y cuya especialidad
consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeñas y
micro-empresas. Así tenemos:
- Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura
- Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Cusco
- Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo, entre otros.
• Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa – Edpyme
Son las instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento
preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-empresa. Así tenemos:
- Nueva Visión S.A.
- Confianza S.A

Empresas Especializadas
Son las Instituciones Financieras, que operan como agente de transferencia y registros de
las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero.
• Empresas de Arrendamiento Financiero
Son Organizaciones cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e
inmuebles, los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica, a cambio de
pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor
predeterminado. Así se tiene:
- Leasing Total SA
- América Leasing SA
• Empresas de Factoring
Son aquellas entidades cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas
conformadas, títulos valores y en general cualquier valor mobiliarios representativo de
deuda.
• Empresa de Servicios Fiduciarios
Son aquellas instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la
administración de patrimonios autónomos fiduciarios, o en el cumplimiento de encargos
fiduciarios de cualquier naturaleza.
SERVICIOS Y OPERACIONES QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo:
- Operaciones de préstamos
- Operaciones de crédito
- Operaciones de Intermediación
La diferencia básica es que mientras las Operaciones de Préstamos están vinculadas a una
operación de inversión ya sea en bienes de consumo, productivos o de servicios, se conce-
den para realizar algo concreto; ahora bien, las Operaciones de Crédito no están
vinculadas a ninguna finalidad específica, sino genérica. Es decir, en un préstamo se
financia el precio de algo, mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una
cantidad de dinero durante un período de tiempo.
Las Operaciones de Préstamos se pueden clasificar en Préstamos de garantía Real y
Préstamos de garantía personal.
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Las Operaciones de Créditos más usuales son a través de Cuentas de crédito y/o Tarjetas
de crédito.
Las Operaciones de Intermediación son aquellas que no son ni préstamos ni créditos; la
operación financiera se ve acompañada por la prestación de una serie de servicios que no
son estrictamente financieros. Así tenemos las operaciones denominadas Leasing,
Descuento comercial, Anticipos de créditos comerciales, Factoring, entre otros.
Operaciones utilizadas por las Empresas
Las empresas suelen utilizar las siguientes operaciones:
a. Operaciones a corto plazo
- Descuento comercial
- Anticipos de créditos comerciales.
- Factoring
b. Operaciones a largo plazo
- Préstamos con garantía hipotecaria
- Préstamos con garantía personal
- Leasing
Operaciones utilizadas por las Personas Naturales
En lo que respecta a personas naturales, los productos más habituales son:
a. Operaciones a corto plazo
- Tarjetas de crédito
b. Operaciones a largo plazo
- Préstamos hipotecarios
- Préstamos personales.

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