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Plan de Negocios.
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RESUMEN EJECUTIVO
Coffe Pink, es una empresa que pretende brindar un doble servicio, (cafetería
boutique) en la cual se puede tener la oportunidad de disfrutar el exquisito sabor
de un café y disfrutar de eventos de tendencias de moda en ropa, calzado y
accesorios para dama y caballero.
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Se realizó una estimación de ventas para el primer año de $7, 646,400.00, con
respecto al punto de equilibrio coffe pink requiere una venta de $1,045,980.00
para no generar ni perdida ni ganancia, se tiene como registró en el estado de
resultados una utilidad de $2, 240,865.10 para el primer ejercicio del año, cifra
muy favorable para la empresa. Por otra parte la suma de los flujos de efectivos
descontados del proyecto es de $7, 912,686.10 esto quiere decir que son mayores
a la inversión. Además se cuenta con una tasa interna de retornos del 280% lo
que hace que el proyecto se acepte pues se ha superado el rendimiento requerido
para el funcionamiento del negocio.
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INTRODUCCIÓN.
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4.1.
DESCRIPCIÓN
DEL
PROYECTO.
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Nuestro servicio será bueno dentro del mercado, ya que la región de Pachuca de
soto carece de lugares como estos en donde conjunte más de un servicio,
estamos seguros que la gente que ya tiene un ingreso económico regular serán
clientes satisfechos del servicio.
Cafeterías existen muchas en el municipio, así como tiendas de ropa, mas sin
embargo esta idea es nueva en la zona, ya que contara con una pista en donde
los modelos ofrecerán pasarelas para las nuevas tendencias y temporadas de
moda.
Para hacer más interesante la prestación de este doble se han ideado eventos y
días promocionales como los siguientes:
Beach Night: Presenta una noche de pasarela de ropa de playa con las
últimas tendencias de moda.
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Singles Day: Día enfocado a personas sin pareja, este día es ideal para
conocer nuevas amistades o pareja.
Nombre de la empresa:
Coffe pink.
Giro:
Servicio y Comercial
Marca:
Coffe pink.
Slogan:
“Delicias a la moda”.
Logotipo:
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4.1.2.1 VISIÓN.
4.1.2.2 MISIÓN.
4.1.2.3 OBJETIVOS.
Innovar en el mercado de la moda la cafetería y la repostería
constantemente.
Crear los mejores diseños en relación a las tendencias.
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Coffe Pink piensa en la necesidad social y de esparcimiento es por eso que crea la
innovación de este concepto.
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4.2.
ESTUDIO DE
MERCADO.
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Variables Geográficas:
Municipio Pachuca de Soto Estado de Hidalgo..
Pachuca de Soto, Hgo. Es un área metropolitana y conformada por 7
municipios.
Cabe resaltar que de acuerdo a la encuesta nacional de ocupación y empleo
el 95.1% de la población de Pachuca Hidalgo es económicamente activa.
Por otra parte el saldo de los recursos captados por la banca comercial en el
año 2010 fue del 52.5%con respecto del total estatal.
Variables Demográficas:
Nuestro producto va dirigido para una edad de entre 15 y 29 años.
Género: Indistinto.
Con un ingreso medio alto y alto.
Con estudiantes de nivel medio superior y superior
Variables Psicográficas:
Personalidad: Su personalidad debe ser de alguien agradable, que no se
resista al cambio, así como deseo de superación e implantar nuevas modas.
Estilo de vida: Normalmente tiene que ser cambiante y no tan rutinario, tiene
que ver lo distinto de cada día.
Nuestros principales competidores serán las que ofrecen servicios de café, así
como las tiendas dedicadas a la compra-venta de ropa y accesorios.
Cafetería.
SOCIERTY PACHUCA: Es un establecimiento que ofrece postres, bebidas
calientes, bebidas frías, bebidas light, bebidas para niños. esta dirigida a toda
la familia y tiene precios de entre 50 y los 200 pesos
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Boutiques.
Para llevar a cabo los contratos con las boutiques que presentaran su ropa en
coffe pink se solicitara una colaboración de $1,200.00 que equivale al 50% del
costo por la renta de luz y sonido para el evento. Además se establecerán
diversas políticas como la no aceptación de boutiques que vendan piratería, las
prendas que ofrezcan deberán estar totalmente a la vanguardia, entre otras.
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Pachuca de Soto cuenta con 8 cafeterías, cada una con un estilo de servicio
diferente, en su mayoría estas sirven bebidas calientes y frías, repostería y
panadería.
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Entre las cafeterías más reconocidas se encuentran el Starbuck que cuenta con
franquicias al en casi todo el país de las cuales Pachuca tiene dos bien
consolidadas a continuación se enlistan algunos establecimientos que brindan el
servicio de cafetería.
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FORTALEZAS. OPORTUNIDADES.
Innovaciones constantes.
Mercado joven abundante en el
Eficiencia en el personal.
municipio.
Buen trato a clientes.
Poca competencia directa en la
Capacitación constante en
zona.
empleados y baristas.
Atracción para conocedores o
Precios competitivos.
novatos de café y moda.
Alta calidad en productos y
Aparición de nuevas tendencias
servicios.
de moda de forma constante
Mercado de la moda
Lograr el hábito de la
Convenios con diferentes
convivencia.
boutiques para no generar inventarios.
DEBILIDADES. AMENAZAS.
Disminución del poder
adquisitivo.
Competencia existente bien
Poco capital de inversión. consolidada.
Aparición de nueva competencia
a largo plazo.
TE CHOCOLATE
PRECIO UNITARIO $21.30 PRECIO UNITARIO $33.00
CHOCOLATE
MALTEADA FRAPPE
PRECIO UNITARIO $34.50 PRECIO UNITARIO $36.00
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1. Estrategia del Servicio: coffe pink pretende planear todas y cada una de sus
actividades de forma que se llegue al fin último de la creación de este nuevo
concepto.
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actualización. Tales como son las temporadas que te generan necesidad de tener
en invierno un abrigo por decir algo.
Publicidad
Para publicitar el servicio que se ofrecerá en coffe pink se han elegido recursos
como los son espectaculares, carteles, volantes y la publicidad de boca en boca.
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Medidas: 90cm x 60cm ,Cuatro cartas, Papel couche de 135 gramos, Color al
frente
Costo: $3,500 por millar
Proveedor: Impresos Zumpango.
Medidas: 21.5 x 14 cm, Papel couche de 135 gramos, Color el frente y reverso en
B/N.
Costo: $490
Proveedor: Impresos Zumpango.
Promoción
Beach Night: Presenta una noche de pasarela de ropa de playa con las
últimas tendencias de moda.
Singles Day: Día enfocado a personas sin pareja, este día es ideal para
conocer nuevas amistades o pareja.
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4.3 ESTUDIO
TÉCNICO.
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Plano en 3D
PERIQUERAS
VESTIDORES O
CAMERINOS
PASARELA
ENTRADA
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Plano fachada
Vista de arriba.
Vista panorámica.
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Cliente o consumidor.
Inicio.
La mesera ofrece la
carta
NO Se pasa la orden
Espera otro al chef o barista.
momento
El chef o barista
elabora el pedido
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Área de Transformación.
Coffe Pink
El empleado
asignado surte el
pedido
El cliente solicita
la cuenta
NO
El cliente paga la
cuenta
Termino.
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MAQUINARIA
PRECIO U. CANTIDAD IMPORTE MARCA
MOBILIARIO
PRECIO U. CANTIDAD IMPORTE MARCA
SILLA $633.00 20 $ 12,660.00 GRUPO REIMSE
MESA $ 1,745.00 5 $ 8,725.00 GRUPO REIMSE
SILLON BOTH $ 3,971.00 10 $ 39,710.00 GRUPO REIMSE
MESA P SILLON $ 1,199.00 5 $ 5,995.00 GRUPO REIMSE
BANCO ALTO $ 1,083.00 4 $ 4,332.00 GRUPO REIMSE
GIRATORIO
BARRA $ 7,500.00 1 $ 7,500.00 CAFÉ ETRUSCA
TOTAL $ 78,922.00
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Café cappuccino.
Café Americano
Café expreso
Café moka
Latte
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TE
REPOSTERIA
CAPACIDAD INSTALADA
La cafetería Boutique de la que se hace mención en el presente plan de negocios
cuenta con un total de 25 mesas de diferentes tipos, mobiliario acorde a las
necesidades y dimensiones de las instalaciones que tienen un cupo máximo de
118 personas. Desglosándose como se muestra a continuación.
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Para el Café.
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4.4
ESTUDIO
ADMINISTRATIVO.
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Organigrama.
GERENTE
SUBGERENTE
CONTADOR
CHEF CAPITAN DE
MESEROS
LIMPIEZA
AYUDANTE DE
MESEROS
CHEF
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Perfíl de puestos.
Departamento al que
Nombre del puesto: pertenece:
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Cheff
Contador
Manejo de la Computadora.
Mínima 3 años
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Departamento al que
Nombre del puesto: pertenece:
Contador
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Manejo de la Computadora
boral.
Mínima 1 año
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Departamento al que
Nombre del puesto: pertenece:
Ayudante de chef
Gente de limpieza
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Mínima 1 año
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Departamento al que
Nombre del puesto: pertenece:
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ca.
Estudios básicos
Mínima 1 año
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Departamento al que
Nombre del puesto: pertenece:
Estudios básicos
Títulos: educación básica secundaria terminada.
Mínima 1 año
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Departamento al que
Nombre del puesto: pertenece:
Mínima 1 año
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Conformación de nóminas.
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-----y i).- Adquirir o por cualquier otro título poseer y explotar toda clase de
bienes muebles, derechos reales, así como los inmuebles que sean necesarios
para su objeto.
-----j).- Contratar al personal necesario para el cumplimiento de los fines
sociales y delegar en una o varias personas el cumplimiento de mandatos,
comisiones, servicios y demás actividades propias de su objeto.
-----k).- La sociedad podrá otorgar avales y obligarse solidariamente por
cuenta propia, así como constituir garantía a favor de terceros.
-----l).- Realizar y emitir toda clase de actos, operaciones, convenios,
contratos y títulos, ya sean civiles mercantiles o de crédito relacionados con el
objeto social.
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Coffe
0098 pink
Pachuca, Hidalgo
OTILIO G F
Otilio Gómez Fernández
098765234
GOFO871006009
OBRERO
098
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Permisos de publicidad.
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Uno de los pagos más elevados que se realizan al iniciar una empresa es cuando
se constituye en una sociedad mercantil, con un costo promedio de 10,000 pesos
en honorarios y derechos ante notario público y otro es al inscribir una marca ante
el Instituto de la Propiedad Industrial, con un costo de 2,500 pesos.
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4.5
ESTUDIO
FINANCIERO.
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CONCEPTO
Activos fijos $ 408,391.00
Maquinaria $ 99,869.00
Equipo de computo $ 14,600.00
Equipo de Transportes $ 15,000.00
Mobiliario $ 78,922.00
Inversión en remodelación $ 200,000.00
Capital de trabajo $ 449,880.00
Renta $ 18,000.00
Nomina $ 172,400.00
Materia prima $ 219,480.00
Otros Gastos $ 40,000.00
Otros $ 5,000.00
TOT. INVERSION $ 863,271.00
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CAPITAL-SEMILLA.
Descripción
Proporciona apoyo financiero temporal para el arranque y etapa inicial del negocio,
a los proyectos de emprendedores que son incubados por alguna de las
incubadoras de negocios que forman parte del sistema nacional de incubación de
empresas de la Secretaría de Economía.
Financia
Requisitos
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AÑO 1 2 3 4 5
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Costos fijos
AÑOS 1 2 3 4 5
Costos variables
inflación 5%
incremento de sueldos 4%
Incremento de gasolina 12%
Incremento de renta 3%
AÑOS 1 2 3 4 5
Materia prima $2,633,760.00 $2,765,448.00 $2,903,720.40 $3,048,906.42 $3,201,351.74
salarios $ 732,000.00 $ 760,548.00 $ 790,209.37 $ 821,027.54 $ 853,047.61
renta de luz y sonido $ 192,000.00 $ 201,600.00 $ 211,680.00 $ 222,264.00 $ 233,377.20
Gas $ 14,400.00 $ 15,120.00 $ 15,876.00 $ 16,669.80 $ 17,503.29
artículos de limpieza $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
TOTAL $3,584,160.00 $3,755,316.00 $3,934,715.77 $4,122,759.26 $4,319,865.92
Gastos Fijos
AÑOS 1 2 3 4 5
Depreciaciones
AÑOS 1 2 3 4 5
Mobiliario $ 7,892.20 $ 7,892.20 $ 7,892.20 $ 7,892.20 $ 7,892.20
Maquinaria $ 9,986.90 $ 9,986.90 $ 9,986.90 $ 9,986.90 $ 9,986.90
Equipo de computo $ 4,380.00 $ 4,380.00 $ 4,380.00 $ 1,460.00
Equipo de transporte $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00
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base 0 2013
Bancos $ 49,880.00 $ ,966,226.45
Inventarios $ 155,244.71
Mobiliario $ 78,922.00 $ 78,922.00
Maquinaria $ 99,869.00 $ 99,869.00
Equipo de computo $ 14,600.00 $ 14,600.00
Motocicleta $ 15,000.00 $ 15,000.00
Instalaciones $ 200,000.00 $ 200,000.00
Total depreciaciones acumuladas $ $ 22,259.10
Patente y marca $ 5,000.00 $ 5,000.00
ACTIVOS TOTALES $863,271.00 $2,557,121.26
Proveedores $ - $ 155,244.71
Financiamiento a largo plazo $150,000.00 $ 120,000.00
Capital contribuido $ 713,271.00 $ 713,271.00
Utilidades retenidas $1,568,605.55
PASIVO + CAPITAL $ 863,271.00 $2,557,121.26
Estado de Resultados
2013 2014 2015 2016 2017
AÑOS 1 2 3 4 5
Ventas Netas $7,646,400.00 $8,487,504.00 $9,421,129.44 $10,457,453.68 $11,607,773.58
Otros ingresos $ 57,600.00 $ 59,846.40 $ 62,180.41 $ 64,605.45 $ 67,125.06
Costos variables $3,584,160.00 $3,755,316.00 $3,934,715.77 $ 4,122,759.26 $ 4,319,865.92
Costos fijos $ 119,454.00 $ 123,035.41 $ 126,727.33 $ 130,533.20 $ 134,456.56
Depreciación $ 22,259.10 $ 22,259.10 $ 22,259.10 $ 19,339.10 $ 17,879.10
UTILIDAD BRUTA $3,978,126.90 $4,646,739.89 $5,399,607.65 $ 6,249,427.57 $ 7,202,697.06
Gastos administrativos $ 413,976.00 $ 427,441.80 $ 441,557.00 $ 456,362.22 $ 471,901.54
UTILIDAD DE OPERACIÓN $3,564,150.90 $4,219,298.09 $4,958,050.65 $ 5,793,065.35 $ 6,730,795.52
Pago de intereses $ 6,250.00 $ 5,650.00 $ 5,060.00
PTU $ 356,415.09 $ 421,929.81 $ 495,805.07 $ 579,306.54 $ 673,079.55
UTILIDAD ANTES DE IMP. $3,201,.81 $3,791,588.28 $4,457,185.59 $ 5,213,758.82 $ 6,057,715.97
IMPUESTOS ISR $ 960,370.74 $1,137,476.49 $1,337,155.68 $ 1,564,127.65 $ 1,817,314.79
2013
Cotos fijos totales $ 119,454.00
Gastos fijos totales $ 413,976.00
Depreciación total $ 22,259.10
Precio unitario $ 90.00
Costos variables unitarios $ 42.19
No de servicios 11622
Ventas $ 1,045,979.84
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Se requiere una venta de 11, 622 unidades para alcanzar el punto de equilibrio
como se representa en la gráfica anterior ósea que no tenemos ni utilidad, ni
perdida. Se debe tomar en cuenta que a medida que incrementen las ventas las
utilidades serán mayores.
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AÑO 0 2013 2014 2015 2016 2017
INVERSIÓN INICIAL $ 863,271.00
UTILIDAD/PER. NETA $ 2,240,865.07 $ 2,654,111.80 $ 3,120,029.91 $ 3,649,631.17 $ 4,240,401.18
DEPRECIACIÓN $ 22,259.10 $ 22,259.10 $ 22,259.10 $ 19,339.10 $ 17,879.10
INTERÉS POR
FINANCIAMIENTO $ 6,500.00 $ 5,780.00 $ 5,060.00
FLUJO DE EFECTIVO DE
OPERACIÓN (FEO) $ 2,269,624.17 $ 2,682,150.90 $ 3,147,349.01 $ 3,668,970.27 $ 4,258,280.28
FLUJOS DE EFECTIVO
PROYECTADOS -$ 863,271.00 $ 2,269,624.17 $ 2,682,150.90 $ 3,147,349.01 $ 3,668,970.27 $ 4,258,280.28
-$ 863,271.00 t= 21.29%
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4.6
IMPACTO Y
BENEFICIO SOCIO-
ECONÓMICO.
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Coffe Pink como parte determinante y constituyente del tejido social y económico
no puede desligarse de su relación con la comunidad ya que sus operaciones
tienen impacto sobre sus mismos trabajadores, su medio y el medio ambiente.
Por ser una empresa nueva y de innovación este impacto será muy bueno,
generaría empleo a personas profesionistas, así como a personas que buscan un
buen empleo pero que no les fue posible terminar una “carrera profesional”.
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CONCLUSIONES.
Con la realización del análisis financiero del plan de negocios y evaluando las
condiciones de inversión, financiamiento y proyección del escenario económico de
la empresa, buscamos el panorama más adecuado para confirmar la viabilidad
financiera del negocio sin perder de vista los principales objetivos del proyecto. En
este último estudio del plan de negocios aterrizamos la información recabada en
los tres estudios anteriores para poder tomar decisiones anticipadas que reduzcan
y prevengan el índice de errores futuros para nuestra organización.
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ANEXOS.
ANEXO 1 Interpretación de las encuestas
ENCUESTA
Edad:
Sexo: M ( ) F ( )
Ocupación:
( ) si ( ) no
( ) No asisto
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( ) si ( ) No
Cual
______________________________________________________________
( ) si ( ) no
__________________________________________________________________
9.- ¿Qué opinas del nombre coffe pink para una cafetería que ofrezca servicio de
cafetería y boutique?_______________________________________________
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Precios a fin del ciclo indicado Unidades: Nuevos Pesos por Litro.
Fuentes México: Secretaría de Energía, Compendio Estadístico del Sector Energía
PEMEX: Precios al público en general
Fuentes: USA:
1949-1973—Platt's Oil Price Handbook and Oilmanac, 1974, 51st Edition.
de 1974 en adelante: Energy Information Administration (EIA)
de 1938 hasta 1948: Historical Gas Prices 1919 - 2004
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http://www.inegi.org.mx/est/contenidos/espanol/proyectos/censos/ce2009/pdf/Mono_Micro_peque_mediana.pdf
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FUENTES DE CONSULTA.
Bibliografía
Cibergrafía
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http://www.inegi.org.mx/inegi/contenidos/espanol/prensa/Boletines/Boletin/Comuni
cados/Especiales/2011/Noviembre/comunica5.pdf
Estudio Económico-Financiero
http://www.economia.unam.mx/secss/docs/tesisfe/GomezAM/cap3.pdf
Artículos destacados
http://www.pyme.com.mx/
http://www.mexicomaxico.org/Voto/GasolMexUSA.htm
http://www.milenio.com/cdb/doc/noticias2011/8171806d4035e84fd9e2c1a8a492b5
ff
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