ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA AUTORIDAD DEL SERVICIO CIVIL

DEL 01.ENE.2013 AL 31.DIC.2014
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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 1

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 1
Determinar si los Actos Preparatorios del proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos
alimenticios para la atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizaron conforme a las disposiciones
establecidas en la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado .

PROCEDIMIENTO N° 1
Comprobar que el PAAC de la entidad incluya el proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM.

.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
1. Mediante Solicitud n.° 001-2015-S01, se solicitó el PAC de la municipalidad provincial de maynas – IQUITOS C1. 1
a través del portal institucional.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
Al analizar el PAC obtenido se comprueba que el proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-
2014/CE-MPM se encuentra dentro del presupuesto modificado. (ojo buscar presupesto en el portal de la istitucion
de maynas)

CONCLUSIONES
1. El PAC se encuentra presupuestado dentro del PIM.
2. Dentro del PAC se comprueba que la municipalidad provincial de Maynas – IQUITOS incluye el
proceso de selección LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

ELABORADO REVISADO SUPERVISADO

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 2

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 1
Determinar si los Actos Preparatorios del proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos
alimenticios para la atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizaron conforme a las disposiciones
establecidas en la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado .

PROCEDIMIENTO N° 2
Verificar si cuenta con la certificación presupuestal respectiva.
.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
2. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó la certificación presupuestal al área de presupuesto de la C1. 1
municipalidad provincial de maynas, con un plazo otorgado de dos días hábiles.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
3. Se recibió la certificación presupuestal aprobada por el área de presupuesto dentro de los plazos C2. 1
establecidos.

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
El presupuesto recibido se encuentra con todos los requisitos indispensables para la certificación presupuestal
correspondiente.

CONCLUSIONES
3. El presupuesto se encuentra con su respectiva certificación presupuestal.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 3

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 1
Determinar si los Actos Preparatorios del proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos
alimenticios para la atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizaron conforme a las disposiciones
establecidas en la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado .

PROCEDIMIENTO N° 3
Verificar que la determinación de valor referencial se encuentre sustentado en el Estudio de Posibilidades que Ofrece el Mercado, el mismo que deberá estar
reflejado en el Resumen Ejecutivo, el mismo que deberá de haberse efectuado tomando en cuenta como mínimo dos fuentes de consulta.
Verificar la veracidad de las fuentes de consulta que sirvieron para la determinación del valor referencial:
Cotizaciones:
- Existencia del proveedor
- Giro de negocio similar al proceso de selección
- Veracidad de la emisión de la cotización y/o proforma
Precios Históricos
- Confirmar la existencia de dichos precios a través de compras históricas efectuadas efectivamente por la entidad
Precios SEACE
- A través del SEACE confirmar la existencia de los procesos de selección utilizados como fuente de “precios SEACE”
Estructura de Costos
Confirmar si la Estructura de Costos contemplada cuenta con el sustento técnico correspondiente
.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
4. Mediante Oficio n.° 001-2015-G09, se solicitó a los postores sus respectivas cotizaciones dentro de un C1. 1
plazo de 3 días hábiles.
5. Mediante Oficio nº 001-2015-G10, se solicitó al área de tesorería el acceso a la data del SIAF.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
Se recibió las respectivas cotizaciones de los proveedores. C2. 1
Se recibió del área de tesorería el pasword para el acceso al SIAF de la municipalidad provincial de Maynas –
Iquitos.

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
Cotizaciones: Con respecto tenemos

CONCLUSIONES
6. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
7. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

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HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N°4

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 1
Determinar si los Actos Preparatorios del proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos
alimenticios para la atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizaron conforme a las disposiciones
establecidas en la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado .

PROCEDIMIENTO N° 4
Verificar que el expediente de contratación haya sido aprobado antes de la convocatoria, y haya sido aprobado por el funcionario competente. .
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
4. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de viáticos C1. 1
del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de supervisión a
fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR designado en el
Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
8. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
9. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 2

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 2
Determinar si el proceso de selección de la LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos alimenticios para la
atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó aron conforme a las disposiciones establecidas en
la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.

PROCEDIMIENTO N° 1
Verificar si las Bases Administrativas fueron elaboradas tomando en cuenta las Bases Estandarizadas establecidas por el OSCE. .
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
5. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de viáticos C1. 1
del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de supervisión a
fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR designado en el
Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
10. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
11. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 2

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 1
Determinar si el proceso de selección de la LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos alimenticios para la
atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó aron conforme a las disposiciones establecidas en
la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.

PROCEDIMIENTO N° 2
Verificar que las bases de los procesos estén debidamente suscritas por los miembros del comité y que estas estén ajustadas a las bases estandarizadas.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
6. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de viáticos C1. 1
del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de supervisión a
fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR designado en el
Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
12. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
13. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 2

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 2
Determinar si el proceso de selección de la LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos alimenticios para la
atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó aron conforme a las disposiciones establecidas en
la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.

PROCEDIMIENTO N° 3
Verificar que las especificaciones técnicas contenidas en las bases corresponden a las definidas por el área usuaria.

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T

DOCUMENTOS EMITIDOS
7. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de viáticos C1. 1
del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de supervisión a
fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR designado en el
Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
14. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
15. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

ELABORADO REVISADO SUPERVISADO

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 4

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 2
Determinar si el proceso de selección de la LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos alimenticios para la
atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó aron conforme a las disposiciones establecidas en
la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.

PROCEDIMIENTO N° 4
Verificar si las bases administrativas fueron aprobadas por el funcionario competente de acuerdo al marco normativo respectivo.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
8. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de viáticos C1. 1
del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de supervisión a
fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR designado en el
Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
16. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
17. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 5

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 2
Determinar si el proceso de selección de la LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos alimenticios para la
atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó aron conforme a las disposiciones establecidas en
la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.

PROCEDIMIENTO N° 5
Verificar si las bases integradas, han incorporado la absolución de consultas y las observaciones acogidas y de ser el caso los pronunciamientos efectuados por el
OSCE.

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T

DOCUMENTOS EMITIDOS
9. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de viáticos C1. 1
del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de supervisión a
fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR designado en el
Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
18. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
19. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 5

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 2
Determinar si el proceso de selección de la LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de insumos alimenticios para la
atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó aron conforme a las disposiciones establecidas en
la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.

PROCEDIMIENTO N° 6
Verificar que el acto de recepción de propuestas se haya dado conforme a lo establecido en las bases y normativa correspondiente.
Constatar que la adjudicación de la buena pro se otorgó al postor que obtuvo el mayor puntaje total.
Verificar si se presentaron recursos impugnatorios al acto de otorgamiento de la buena pro, así como verificar si estas se han formulado oportunamente, se le ha
dado el trámite adecuado y que hayan sido resueltas en los plazos previstos y debidamente fundamentadas.

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T

DOCUMENTOS EMITIDOS
10. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de C1. 1
viáticos del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de
supervisión a fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR
designado en el Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
20. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
21. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

ELABORADO REVISADO SUPERVISADO

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HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 1

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 3
Determinar si la Suscripción del Contrato del proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de
insumos alimenticios para la atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó conforme a las
disposiciones establecidas en la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.
PROCEDIMIENTO N° 1
Verificar que los documentos requeridos en las bases y la normativa vigente se hayan presentado previo a la suscripción del contrato.

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T

DOCUMENTOS EMITIDOS
11. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de C1. 1
viáticos del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de
supervisión a fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR
designado en el Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
22. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
23. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

ELABORADO REVISADO SUPERVISADO

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HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 2

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 3
Determinar si la Suscripción del Contrato del proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de
insumos alimenticios para la atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó conforme a las
disposiciones establecidas en la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.
PROCEDIMIENTO N° 2
Verificar que el contrato contenga todas sus partes integrantes como el documento que lo contiene, las bases integradas, la oferta ganadora, documentos
derivados del proceso de selección que fijen obligaciones para las partes y que concuerden entre las Bases, pro forma del contrato, oferta ganadora, plazos de
ejecución y montos.

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T

DOCUMENTOS EMITIDOS
12. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de C1. 1
viáticos del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de
supervisión a fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR
designado en el Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
24. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
25. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

ELABORADO REVISADO SUPERVISADO

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DEL 01.ENE.2013 AL 31.DIC.2014
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HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 3

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 3
Determinar si la Suscripción del Contrato del proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de
insumos alimenticios para la atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó conforme a las
disposiciones establecidas en la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.
PROCEDIMIENTO N° 3
Comprobar que el postor ganador presentó, antes de firmar el contrato, la garantía de fiel cumplimiento, por el monto que corresponde y con el plazo de vigencia
establecido en las Bases Administrativas.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
13. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de C1. 1
viáticos del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de
supervisión a fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR
designado en el Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
26. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
27. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

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HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 4

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 3
Determinar si la Suscripción del Contrato del proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de
insumos alimenticios para la atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó conforme a las
disposiciones establecidas en la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.
PROCEDIMIENTO N° 4
Verificar que la suscripción del contrato se realizó dentro de los plazos previstos en las normas y las Bases.
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
14. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de C1. 1
viáticos del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de
supervisión a fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR
designado en el Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
28. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
29. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

ELABORADO REVISADO SUPERVISADO

POR: POR: POR:
 ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA AUTORIDAD DEL SERVICIO CIVIL
DEL 01.ENE.2013 AL 31.DIC.2014
Página 16 de 17

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO N° 5

OBJETIVO ESPECÍFICO N° 3
Determinar si la Suscripción del Contrato del proceso de selección de LP PROCEDIMIENTO CLASICO .6-2014/CE-MPM. “Contratación de
insumos alimenticios para la atención del programa del vaso de leche de la municipalidad provincial de Maynas” se realizó conforme a las
disposiciones establecidas en la Ley y el Reglamento de Contrataciones del Estado.
PROCEDIMIENTO N° 5
Verificar que la vigencia del contrato se encuentre establecida de acuerdo a las bases administrativas y que la culminación corresponda a la fecha de conformidad
del servicio
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO REF. P/T
DOCUMENTOS EMITIDOS
15. Mediante Oficio n.° 001-2015-G01, se solicitó el comprobante de pago de asignación y rendición de C1. 1
viáticos del señor Julio Tarazona Porras, el mismo que fue asignado con el objeto de efectuar labores de
supervisión a fin de verificar el cumplimiento de las labores del CPC Julio Cosme, Gerente de SERVIR
designado en el Gobierno Regional de Junín.

DOCUMENTOS RECIBIDOS
C2. 1

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN

CONCLUSIONES
30. La asignación de viáticos eran para una comisión de servicios se solicitó dentro del plazo
establecido.
31. La rendición del viático no se presentó dentro del plazo establecido.

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han identificado las
debilidades de control interno siguientes: (solo considerar de ser el caso)

CONTROL INTERNO: Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se han identificado las
debilidades de control interno. (solo considerar de ser el caso)

ELABORADO REVISADO SUPERVISADO

POR: POR: POR:
 ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA AUTORIDAD DEL SERVICIO CIVIL
DEL 01.ENE.2013 AL 31.DIC.2014
Página 17 de 17

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría se han
determinado los hechos observables siguientes: (solo considerar de ser el caso)

HECHO(S) OBSERVABLE(S): Producto del desarrollo del presente procedimiento de auditoría no se ha

determinado ningún hecho observable. (solo considerar de ser el caso)

ELABORADO REVISADO SUPERVISADO

POR: POR: POR: