INTITUTO TECNICO SUPERIOR “TECNOTRONIC”

PERFIL DE PROYECTO PRIVADO

ESTUDIANTES:
 APAZA ROJAS YASHIRA ROXANA
 CALLI CONDORI ALEX RONAL
 MACHACA APAZA SUSANA
 GOMEL APAZA YULI MELISA

Tema

“Fábrica de Confecciones de carteras a partir de productos derivados de cuero con

decoración alto andina con cargador incorporado”.

1. Objetivo:
Crear una Fábrica de Confecciones a partir de derivado dl cuero con decoración
alto andina con cargador incorporado en la provincia de SAN ROMAN del distrito
de JULIACA departamento de PUNO.

2. Justificación:
Mi investigación para la creación o implantación de una Fábrica de
Confecciones a partir de productos derivados a base de cuero con decoración alto
andina con cargador incorporado en la provincia de SAN ROMAN del distrito de
JULIACA departamento de PUNO, considerando que hay una gran cantidad de
turistas extranjeros y turista nacionales que pueden adquirir el producto para el
uso cotidiano puesto que ellos son modernos ,innovadores y de gran uso para
todo tipo de ocasión y así dar a conocer nuestra cultura mediante el producto .

3. CULTURA ORGANIZACIONAL

MISIÓN:
“Somos una organización Pionera en realización de confección de carteras a base
de derivados de cuero con decoración alto andina con cargador incorporado en el
departamento de puno, comprometida arduamente con el medio ambiente y
fomentar la cultura andina”.
VISIÓN:
“Somos una organización Pionera en realización de confección de carteras a base
de derivados de cuero con decoración alto andina con cargador incorporado en el
departamento de puno, comprometida arduamente con el medio ambiente y
fomentar la cultura andina”.
Con metas de exportación y de llegar hasta el mercado EUROPEO puesto que es
líder en el mercado de la confeccionde prendas y accesorios
ORGANIGRAMA:

GERENTE
GENERAL

JEFE DEL AREA JEFE DEL AREA DE JEFE DEL AREA DE

ADMINISTRATIVA PRODUCCION venta

En la gráfica se puede ver como GERENTE GENERAL a la cabeza de la empresa,

encargado de las compras, la contabilidad, y de más administración al JEFE DEL
ÁREA ADMINISTRATIVA, él encargado de la elaboración al JEFE DE
PRODUCCIÓN encargado de la comercialización de los productos al JEFE DE
ÁREA DE VENTA

4. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA Y MARCO INSTITUCIONAL

La forma Jurídica que se adoptará es el de una S.A.C.

La sociedad anónima es aquella sociedad mercantil cuyos titulares lo son

en virtud de unaparticipación en el capital social a través de títulos o acciones.Las
acciones pueden diferenciarse entre sí por su distinto valor nominal o por los
diferentes privilegios vinculados a éstas, como por ejemplo la percepción a un
dividendo mínimo. Los accionistas no responden con su patrimonio personal de
las deudas de la sociedad, sino únicamente hasta la cantidad máxima del capital
aportado.

Características:
En términos generales, las sociedades anónimas se denominan siempre
mercantiles, aun cuando se formen para la realización de negocios de carácter
civil. En la mayoría de las legislaciones, y en la doctrina, se reconoce como
principales características de este tipo de sociedad las siguientes:
 Limitación de responsabilidad de los socios frente a terceros.
 División del capital social en acciones.
 Negociabilidad de las participaciones.
 Estructura orgánica personal.
 Existencia bajo una denominación pública.
I.ESTUDIO DE MERCADO

1.1 EL MERCADO DE CONFECCIONES (HISTÓRICO):

En el siglo XVI las mujeres ocultaban sus objetos en las mangas o en bolsillos
cosidos y ocultos en los pliegues de las faldas. Con la llegada el estilo neo clásico
en el siglo XVIII desaparece la cantidad de hinagua en la falda y aparecieron los
bolsillos s que no se cosían al vestido sino que se ataban a la cadera.
El 1790 en parís nacela moda el estilo imperio donde el comienzo de la falda no
estaba en la cintura sino debajo del pecho, dicha moda ya no permitía los bolsillos
atados a la cadera y había que llevarlos en la mano.se le coloco correa al bolsillo,
y se comenzaron a utilizar bolsos de mano llamados retículas.
Ya en el siglo xx este accesorio toma fuerza y los diseñadores comienzan a darle
mayor importancia:chanel crea el reconocido diseño “chanel 2.55” ,cuyo nombre
hace referencia a su creación febrero de 1955 otros ejemplos de diseños de
carteras famosos son os inspirados en celebridades como la Alexa bag o la del
rey bag creadas por mulber.

1.2 DEMANDA
La demanda ha sido reflejada según la INEI (2017) en el que indica la
población joven(FEMENINO) de 20 a 35 en el siguiente cuadro:
CONFECIONES YARINNA

DEPARTAMENTO DE PUNO
GRUPOS DE CANTIDAD PROCENTAJE
EDADES POBLACIONAL
0a5 283 983 11.91
6 a 11 297 179 12.47
12 a 17 268 252 11.26
18 a 24 302 818 12.71
25 a 34 300 770 12.72
35 a 44 288 679 12.62
45 a 59 277 261 11.63
60 a 69 192 838 8.03
70 más 171 270 7.19
TOTAL 2,383,050 100.0

Según el cuadro:

1.3 MERCADO POTENCIAL:

456 275.88 habitantes, que sería el 41% de la población de Lambayeque.

MERCADO EFECTIVO:
273 765.528 habitantes en base al 60% del mercado potencial.

1.4 O F E R TA D E L M E R C A D O :

Se produce una oferta de 200 560 (fuente INEI) mensual, con respecto al mercado
Textil en Lambayeque, eso quiere decir que mi DEMANDA INSATISFECHA sería
la siguiente:

DI= 273 765.528 - 200 560

DI= 73 205.528

1.5 MERCADO OBJETIVO:

Cubrirla solo el 30%

MO = 73 205.528 x 0.30MO= 21000 MENSUAL

MO = 252000 anual

1.6 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

Demanda proyectada del histórico de confecciones en Lambayeque y utilizando el
método de regresión y correlación se puede observar a continuación la proyección
que se ha planteado para este proyecto en 10 años

AÑOS X Y XY X²
2006 1 245 577 245 577 1
2007 2 250 384 500 769 4
2008 3 256 029 768 087 9
2009 4 260 424 1 041 697 16
2010 5 263 540 1 317 700 25
SUMATORIA 15 1 275 924 3 873 829 55

Según la fórmula: Y = a + bX

A = 241401.0

B = 4596.6 Y = 273577.3

AÑO DEMANDA
PROYECTADA
2011 268980.7
2012 273577.3
 2013 278174.0
2014 282770.6
2015 287367.2
2016 291963.8
2017 296560.4
2018 301157.0
2019 305753.6
2020 310350.2
2021 314946.9

II. T A M A Ñ O D E P L A N T A

Para poder determinar el tamaño de planta o producción anual se tiene

los siguientes datos:

Eficiencia de capacidad 83%

Precio de venta 19.5
Turno 3
Horas de trabajo 8 h
Días laborados 288 días
Q 38 hora
Q por trabajador 8 hora
Al día por trabajador 53 días
Al ms por trabajador 1276.8 mensual
Por cada prenda al mes 0.5

MENSUAL
A 241401.0
B 4596.6

Y =A+B 273577.3 ( año: 2012)

El tamaño o cantidad (Q) de la fábrica sería: 229 824

EFICIENCIA DEL ACTIVO
Ingresos (mensual) 373 464
Costo (mensual) 160 843
Beneficio (mensual) 212 620.8
INGRESO ANUAL 4 481 568

III. LOCALIZACIÓN
El proyecto tendrá lugar en el departamento de PUNO como anteriormente se
acoto y que a continuación se realizará la macro-localización y la micro
-localización, usando el método de las ponderaciones:
 a. Macro – localización

FACTORES % LIMA PUNO SAN ROMAN

Costo del transporte 30 6 6 8

Acceso al mercado 30 4 8 5
160 843Acceso a 20 8 6 8
proveedores
Seguridad 15 4 4 7

Acceso a mano de obra 5 8 8 4

TOTAL 100 5.4 6.5 6.75

En este cuadro se puede observar que el lugar idóneo para poner la fábrica es en
la provincia de SAN ROMAN ya que el ponderado resulto 6.75 superior a las otras
provincias en cuestión.

b. M i c r o – l o c a l i z a c i ó n

FACTORES % SAN MIGUEL JULIACA

COSTO DEL TRANSPORTE 30 7 6
ACCESO AL MERCADO 30 8 6

ACCESO PROVEEDORES 20 8 7

SEGURIDAD 15 4 4

ACCESO AMANO DE OBRA 5 8 8

TOTAL 100 7.1 6

Para este cuadro de micro-localización la fábrica deberá ser situada en el distrito

de SAN MIGUEL que se encuentra en la provincia de SAN ROMAN, puesto que
obtuvo un puntaje ponderado de 7.1 en comparación a la otra alternativa.

IV. C O S T O S

a. Costos Fijos

Entre los costos fijos se tiene:

 CONCEPTO Costo Fijo x año
Alquiler 18 000,00
Impuestos 765 434.88
Depreciación 1 850.00
Sueldos producción 126 600.00
Sueldos administrativos 88 800.00
Luz 4 200.00
Agua 2 200.00
Otros gastos (Publicidad, teléfono,
21 000.00
internet)
COSTO FIJO ANUAL 1 070 284.88

a . C o s t o s Va r i a b l e s
Entre estos se tienen:

COSTO VARIABLE COSTO UNITARIO

Materias primas 5.6
Mano de obra 0.5
Accesorios e hilos 2.25
C V Unitarios 8.4
C V Anual 1 930 118.00

b. C o s t o s t o t a l e s

CF + CV = CT COSTO TOTAL = 3 000 403

c. D e p r e c i a c i ó n

Depreciación Anual
EQUIPOS
10 %
M. tejido Brother 330
M. estampadora Singer 670
M. vaporizadora 250
Computadora 600
TOTAL 1 850

1. P U N TO D E E Q U I L I B R I O

96 407 Unidades
1 879 933 Soles

V. COMPONENTES DE LA INVERSION TOTAL

SE TIENE:
○ Inv. Intangible
○ Inv. Tangible
○ Capital De Trabajo

INVERSIÓN FIJA TANGIBLE

Maquinaria y equipos 38 750
Inmuebles 50
TOTAL 38 800

ACTIVOS INTANGIBLES AÑO 0

Marcas 2 000
Patentes 2 000
Software 5 000
Capacitación 3 000
Constitución de la empresa 3 500
Licencia 1 500
Otros 1 000
TOTAL 18 000

CAPITAL DE TRABAJO
1 mes Inversión en Productos terminados 206 975
1 mes Inversión en Materia Prima 107 251
30 % Ventas al crédito a 02 meses 124 185
20 % Ventas pago adelantado 41 395
Capital de trabajo 397 016

TOTAL INVERSIÓN 438 816

VI. NECESIDAD FINANCIERA

Mi necesidad de préstamo recaería solo en el 35% de la inversión total:

PRÉSTAMO APORTE
INVERSIÓN TOTAL TOTAL
BANCARIO PROPIO
ACTIVOS TANGIBLES 38 750 25 188 13 563
ACTIVOS INTANGIBLES 13 000 11 700 6 300
CAPITAL DE TRABAJO 397 016 258 060 158 956
TOTAL 453 766 294 948 158 818
PROCENTAJE (%) 65 % 35 %

DATOS GENERALES DEL FINANCIAMIENTO

PRÉSTAMO 158 818
PLAZO 4 Años
TASA TNAKT 24 %
 PAGOS ANUALES IGUALES
TEA 26.25 %
POTENCIA 2.5
FRC 8 749

SERVICIO A LA DEUDA
PERÍODOS SAL.CAP. INTERÉS AMORTIZACIÓN RENTA
0 158 818 0 0 0
1 158 818 41 686 27 063 68 749
2 131 755 34 583 34 166 68 749
3 97 598 25 615 43 136 68 749
4 54 456 14 293 54 456 68 749
TOTAL

VII. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Y FLUJO DE CAJA.

a. Estado de ganancias y perdidas

V E N TAS 4 481 568 5 153 803 5 926 874 6 815 905

M ATE R I A P R I M A 1 287 014
M A N O D E O B R A D I R E C TA 126 000 144 900 166 635 191 630
C O S T OS I N D I R E C TOS D E
517 104 594 670 683 870 786 451
FAB R I C A
G A S T OS 1 070 285 1 070 285 1 070 285 1 070 285
A D M I N I S T R ATI V O S
G A S T OS D E V E N TA 400 400 400 400
DEPRECIACIÓN 3 875 3 875 3 875 3 875
A M O R TI Z A C I Ó N 4 500 4 500 4 500 4 500
TO TAL E G R E S O S 3 009 178 3 298 696.04 3 631 641.464 4 014 528.702
U T I L I D A D AN T E S D E
1 472 390 1 855 107.16 2 295 232.216 2 801 376.03
I M P U E S TO A L A R E N TA
I M P U E S TO A L A R E N TA 441 716. 916 556 532.148 688 569.6648 840 412.8091
U T I L I D A D N E TA 1 030 673 1 298 575.012 1 606 662.551 1 960 963.221

b. Flujo de Caja

 Operativo
 Económico
 Financiero
FLUJO OPERATIVO
UTILIDAD NETA 1 030 673 1 298 575 1 606 663 1 960 963
DEPRECIACIÓN 3 875 3 875 3 875 3 875
AMORTIZACIÓN 4 500 4 500 4 500 4 500
T O TAL 1 039 048 1 306 950 1 615 038 1 969 338
 FLUJO DE SERVICIO A LA DEUDA
AÑOS 0 1 2 3 4
PRÉSTAMO 158 815
AMORTIZACIÓN 30 994 48 690 76 615 120559
INTERÉS 267 547 249 800 221 875 177 935
TOTAL 158 818 298 491 298 492 298 493 298 494

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

AÑOS 0 1 2 3 4
PRÉSTAMOFUJO DE 453 766 1 306 950 1 306 950 1 615 038 2 389 604
CAJA ECONÓMICO
FLUJO DE SERVICIO 158 818 298 492 298 492 298 492 298 492
A LA DEUDA
T O TAL 294948 740 556 1 008 458 1 316 544 2 091 110
740 556 1 749 014 3 065 558 5 156 668

VIII. EVALUACIÓN DEL PROYECTO

FCE FCF
VAN 2 093 565 1 986 407.38
TIR 252 % 283 %
B/C 5.6 7.6

El proyecto es viable, como se puede observar en el VAN ya que son

positivos y el TIR nos ofrece una alta tasa de recuperación.

DETERMINACION DE LA ENCUESTA

1.1.1 ELABORACION Y VALIDACION DE LA ENCUESTA

1 ¿USTED CONOCE LA TELA DE LLIJLLA?

 A) SI
B) NO

2 ¿USTED UTILIZA CARTERA?

A) SI

NO

3. ¿CONOCIENDO USTED LA EL TEJIDO DE LLIJLLA COMPRARIA USTED LAS CARTERAS DE

LLIJLLA?

A) SI

B) NO

4¿CON QUE FRECUENCIA UTILIZA CARTERAS?

A) 1 VECES POR SEMANA

B) 3 VECES POR SEMANA
C) TODOS LOS DIAS

5¿QUE ES LO MAS IMPORTANTES PARA USTED ALA HORA DE COMPRAR LA CARTERA?

A) Sus beneficios
B) Precio
C) Si son conocidos

6 ¿A QUE PRECIO COMPRARIA ESTE PRODUCTO A S/ .20 O S/.25 SOLES

A) 20
B) 25

7 ¿COMPRARIA USTED CARTERAS DE LLIJALA ?

A) SI

B) NO

8) ¿ATRAVES DE QUE MEDIO O MEDIOS LE GUSTARIA RECIBIR INFORMACION DE ESTE

PRODUCTO?

A) PERIODICO

B) RADIO

C) TV

9) ¿NO LE GUSTARÍA USAR OTRO TIPO DE CARTERAS QUE NO SEAN COMUNES?

A) SI

B) NO

10) ¿LE GUSTA LA CARTERA HECHA DE LLIJLLA?

A) SI

B) NO