YACIMIENTOS PETROLIFEROS FISCALES BOLIVIANOS

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO COMPARATIVO

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y GESTION 2013
( Expresado en Bolivianos)

FECHA DE EMISION 31 DE DICIEMBRE 2014

Diciembre 2014 2013

Reexpresado

Bs Bs
EFECTIVO ORIGINADO EN (APLICADO A) ACTIVIDADES DE OPERACION:

(Pérdida) Ganancia neta del ejercicio 6,766,729,852.30 6,799,219,510.46

Ajustes para conciliar la (Pérdida neta) Ganancia con el efectivo

originado en las operaciones
Depreciación de activos fijos 288,831,587.29 310,672,709.48
Pago de indemnizaciones neto de previsión 17,234,599.66 15,196,894.78

7,072,796,039.25 7,125,089,114.72
Cambios en activos y pasivos:

(Incremento) Disminución de cuentas con empresas contratistas -1,203,185,294.28 162,288,969.52

(Incremento) Disminución de cuentas por cobrar comerciales -333,551,492.53 -2,622,633,860.62
(Incremento) Disminución de otras cuentas por cobrar y a plazos -311,823,757.98 -506,158,115.91
Disminución (Incremento) de inventarios -71,057,662.42 100,306,867.87
(Incremento) Disminución de gastos pagados por anticipado 2,119,810,678.75 -260,173,306.08
Incremento (Disminución) en cuentas por pagar comerciales -2,627,598,147.57 292,500,383.50
Incremento (Disminución) de otras cuentas por pagar -370,223,696.82 463,155,107.05
Incremento (Disminución) de impuestos por pagar -626,088,185.71 -287,919,648.76
Incremento (Disminución) de sueldos y cargas sociales por pagar 3,813,434.46 20,291,071.65
(Disminución) Incremento de las previsiones 943,104,540.73 1,165,695,947.65

Total efectivo (aplicado a) originado en las operaciones 4,595,996,455.88 5,652,442,530.59

EFECTIVO ORIGINADO EN (APLICADO A) ACTIVIDADES

DE INVERSION:

Revaluo tecnico de activos - YPFB (ajuste global Patrimonio NC-3) 934,572,989.40 1,771,797,718.75
Venta / (Incorporacion) de activos fijos -4,404,673,414.67 -5,482,965,587.29
Incremento en Inversiones (Valor Patrimonial Proporcional) -2,847,853,645.15 -2,437,178,186.86

Total efectivo originado en (aplicado a) inversiones -6,317,954,070.42 -6,148,346,055.40

EFECTIVO ORIGINADO EN (APLICADO A) ACTIVIDADES

DE FINANCIAMIENTO:

Incremento neto en deudas financieras 2,423,623,203.18 2,992,844,610.01

Total efectivo originado en (aplicado a) actividades de financiamiento 2,423,623,203.18 2,992,844,610.01

EFECTIVO ORIGINADO EN ACTIVIDADES DE

FINANCIAMIENTO:

(Disminución) Incremento neto de fondos 701,665,588.64 2,496,941,085.21

Disponibilidades al inicio del ejercicio 14,631,249,120.77 12,134,308,035.56

Disponibilidades al cierre del ejercicio 15,332,914,709.41 14,631,249,120.77

Lic. Luis A. Roca Rivero Lic. Aud.