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Managua Nicaragua
Noviembre, 2012
CONTENIDO
OBJETIVOS
INTRODUCCIÓN
CAPÍTULO PRIMERO
DEFINICIÓN Y CARACTERÍSTICAS DEL DELITO DE LAVADO DE DINERO,
BIENES Y ACTIVOS Y SU RELACIÓN CON ACTIVIDADES ILÍCITAS
8. DELITOS PRECEDENTES
CAPÍTULO SEGUNDO
EL FUNCIONARIO PÚBLICO COMO SUJETO ACTIVO DEL DELITO DE
LAVADO DE DINERO, BIENES Y ACTIVOS
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
LISTA DE REFERENCIAS
OBJETIVOS
Objetivo General:
Objetivos Específicos:
Esto nos motivó a realizar nuestra tesis, basándonos en esta actividad criminal,
específicamente con el título de: “Análisis del delito de lavado de dinero, bienes o
activos cometido por funcionarios o empleados públicos; prevención y persecución
en el sistema jurídico nacional”.
Los orígenes del lavado de dinero percibido por actividades delictivas están
íntimamente ligados al origen del dinero mismo, pues es claro que el dinero surge
para crear un orden de adquisición material en la sociedad, por esta razón desde
los inicios de la sociedad organizada bajo la capitalización de los bienes
materiales, la actividad criminal (dirigida a la apropiación de bienes) siempre
estuvo aparejada al incremento de capital de los sujetos activos. Siendo así,
distinguimos tres periodos históricos previos a la época contemporánea de indicios
del delito de lavado de dinero, bienes o activos.
Época Medieval:
El primer indicio conocido en la historia de evasión de la Ley con fines lucrativos
se da con la Orden de los Pobres Caballeros de Cristo del Templo de Salomón,
mejor conocidos como los Templarios o Caballeros del Templar, tuvieron su origen
en un pequeño grupo de nueve caballeros seculares que formaron una Orden
después de la primera cruzada en el año de 1118.
La Orden fue creada bajo el mandato de proteger a los peregrinos cristianos que
iban a Tierra Santa. El Papa Inocente II eximió a la orden de responder a las leyes
de hombre. Durante esa época, la Iglesia prohibía los préstamos con intereses, lo
cual era condenado como usura. La astucia y visión de los Templarios les habilitó
el cambiar la manera en que los préstamos eran pagados y fueran capaces de
evitar esta prohibición, financiando incluso a reyes. Debido a su vasta riqueza,
exceso de materiales y administración, los historiadores consideran que los
Templarios inventaron los servicios y sistema bancario como lo conocemos.
Una vez destruida la Orden, la Santa Sede y los reyes europeos adoptaron sus
métodos y procedimientos para administrar y ocultar riqueza, siendo la primera la
más exitosa. Es así que ahora existen países y principados herederos de esta
“ ” más ágil, intrépida e interesante
a través de un mundo interdependiente y mejor comunicado. Los Templarios
dieron origen al concepto de administrar la riqueza a través de estructuras y en
diversos países. (Tondini, 2012)
Muestra de que los estratos sociales (ya en la época medieval donde estos eran
muy marcados), no eran obstáculo para evadir la Ley, se muestra cuando la usura
fue declarada delito. Mercaderes y prestamistas burlaban entonces las leyes que
la castigaban y la encubrían mediante ingeniosos mecanismos. Fue entonces
cuando los piratas se transformaron en pioneros en la práctica del lavado de oro y
el blanco de sus ataques fueron las naves comerciales europeas que surcaban el
Atlántico durante los siglos XVI y XVIII.
Al finalizar la segunda guerra mundial Suiza estaba muy poblada de bancos, los
cuales aceptaban grandes cantidades de dinero sin instruirse de su proveniencia;
los inversionistas se amparaban en la figura de sigilo bancario y los bancos no
encontraban razones para investigar el trasfondo de esas sumas exageradas de
dinero. (Tondini, 2012)
Época contemporánea:
El lavado de Dinero como hecho delictivo, tal y como los sistemas jurídicos del
mundo lo conocen al día de hoy, surgió de eventualidades históricas que
consiguieron en su momento crear un ambiente de caos que a su vez generaba
grandes ganancias para quienes estaban detrás de estos actos ilícitos y altamente
“ ”
imperceptible ante las autoridades. Para la comprensión de esta tesis es necesario
denotar el desarrollo del delito a través del paso de la historia.
Desde los orígenes del derecho penal se sabe que la criminalidad trae aparejada
beneficios económicos y en la actualidad observamos que la criminalidad es
fuente de ingentes cantidades de dinero. En otras palabras, la acción de blanquear
dinero no es novedosa ya que el beneficio económico de los delitos demanda ser
utilizado en los mercados legales; lo que sí resulta novedoso es la
conceptualización del lavado de dinero, que nace cuando los analistas detectan
que se trata de un problema en sí mismo y comienzan a separarlo y distinguirlo de
los delitos que le dan origen, dándole un tratamiento independiente. (Tondini,
2012)
2. CONCEPTUALIZACIÓN Y CARACTERÍSTICAS
Podemos afirmar que la mayoría de los autores coinciden con la idea de que el
lavado de dinero es obra de la actividad criminal, todo negocio suscitado en la
periferia de la legalidad que acarrea como resultado un incremento sustancial en
el capital de los sujetos que ejercen dichas acciones y que por ese motivo se
encuentran en la obligación de anular los indicios de legalidad en el capital
obtenido “ ” y su disfrute final sin ser blanco de
sospechas ante las Autoridades.
La primera característica del lavado de dinero es que los actos que lo materializan
se ejecutan observando siempre todas las formalidades y procedimientos usuales
y regularmente exigidos por cualquier negocio jurídico o financiero.
Tiempo disponible para la operación, monto a reciclar, los planes para el destino
futuro y sus preferencias.
Otros autores que han estudiado este delito también aluden a conceptos
funcionales similares al expuesto, y que resultan primordiales para poder
identificar y entender la dinámica de los actos que configuran legalización de
capitales. Así, por ejemplo, García Gibson señala que: “
debe entenderse aquella operación destinada a conservar, transformar o movilizar
recursos económicos en cualquiera de sus formas y medios, cuando dicha riqueza
ha tenido como origen el quebrantamiento de la ley (procedente de un delito
grave), administrativa o penal, son genéricamente conocidas como operaciones
con recursos de procedencia ilícita, de las cuales el lavado de dinero sólo es una
especie”. (Cuéllar Labarthe, 2008)
A) Colocación:
“ ”
en efectivo o cualquier tipo de ganancia en bienes de capital de
procedencia ilícita que cambia de ubicación colocándose más allá del
alcance de las autoridades.
B) Estratificación o diversificación:
En esta fase una vez que el dinero está dentro de los circuitos
financieros, se realizan movimientos que tienden a “ ”
su origen, o sea, erradicar cualquier nexo posible entre el dinero colocado y
su origen, siendo las técnicas más frecuentes el envío de los mismos a
paraísos fiscales o a centros offshore, a los efectos que dichos fondos
circulen a lo largo de distintos países, instituciones y cuentas realizadas por
distintas personas físicas o jurídicas.
C) Integración o inversión.
Es la última etapa del proceso de lavado de dinero donde éste que procede
de actividades delictivas se utiliza en operaciones financiera, dando la
apariencia de ser operaciones legítimas. Durante esta etapa se realizan
inversiones de negocios, se otorgan préstamos a individuos, se compran
bienes y todo tipo de transacciones a través de registros contables y
tributarios, los cuales justifican el capital de forma legal dificultando el
control contable o financiero.
bancaria de algún
negocio, dándole al mismo la apariencia de ser utilidades de transacciones
comerciales legítimas.
6.1. LA GLOBALIZACIÓN
Entre los instrumentos o medios más usados para disimular las grandes
cantidades de dinero ilegal están las letras bancarias, los fidecomisos y los autos
prestamos, pero como consecuencia a la evolución se da el desarrollo de técnicas
más modernas de lavado de dinero en donde se utilizan profesionales como
notarios y contadores capaces de elaborar tácticas mas confeccionadas y
complejas aprovechándose de sus especialidades y burlándose de la regulación
jurídica de el país en el que se esté haciendo el delito y hasta en otros países con
los que se esté haciendo transacciones bancarias ya que el delito de lavado de
dinero es eminentemente trasnacional.
6.3. ACTIVIDADES QUE EJECUTAN LOS FUNCIONARIOS O
EMPLEADOS PÚBLICOS PARA CONTRIBUIR EN EL LAVADO DE
DINERO
Los tipos penales se pueden estructurar de diversas maneras, esto según los
elementos a los que se sujete, pero como mínimo se presentan siempre una
estructura básica que la conforman una parte subjetiva y objetiva de donde se
comprenden las partes positivas y negativas.
Es conveniente afirmar, desde ahora, que el sujeto activo es siempre una persona
física, independientemente del sexo, edad (la minoría de edad da lugar a la
inimputabilidad) nacionalidad y otras características. Cada tipo (descripción legal
de un delito) señala las calidades o caracteres especiales que se requieren para
ser sujeto activo; solo la mujer embarazada podrá ser sujeto activo de aborto
procurado; únicamente del descendiente o ascendiente consanguíneo en línea
recta, los cónyuges, la concubina, concubinario, hermanos, adoptante o adoptado,
pueden serlo en parricidio en razón del parentesco o relación, etcétera.
Nunca una persona moral o jurídica podrá ser sujeto activo de algún delito; cabe
mencionar, que en ocasiones, aparentemente es la institución la que comete un
ilícito, pero siempre habrá sido una persona física la que ideó, actuó, y en todo
caso, ejecutó el delito. Sólo la persona física puede ser imputable y capaz.
(Amuchategui Requena, 2000)
Los sujetos activos del delito cumplen una función fundamental en el proceso ya
que de su actuar depende que se vea atenuada la pena o también agravada.
Objetos dentro del delito son el material y el jurídico también conocido como el
bien jurídico protegido. Como objeto material entendemos que es la persona o
cosa sobre la cual recae directamente el daño causado por el delito cometido o el
peligro en que se colocó a dicha persona o cosa.
Cuando se trata de una persona, ésta se identifica con el sujeto pasivo, de que en
una misma figura coinciden el sujeto pasivo y el objeto material; por tanto, la
persona puede ser física o jurídica, por ejemplo, homicidio y lesiones; En estos
delitos, el objeto material, que es la persona afectada, coincide con el sujeto
pasivo del delito.
Cuando el daño recae directamente en una cosa, el objeto material será la cosa
afectada. Así, según la disposición legal, puede tratarse de un bien mueble o
inmueble.
El objeto material del delito coincide con aquél objeto en el que recae directamente
la acción típica, lo normal es que coincida objeto material con el bien jurídico
protegido, aunque no siempre es así como el caso de el lavado de dinero en
donde el bien jurídico es el sistema financiero y la actividad económica mundial,
mientras que el objeto material son el dinero, bienes y activos.
En el caso del delito de Lavado de dinero el objeto material está referido en el tipo
penal establecido en la norma, en el caso de Nicaragua el Código Penal vigente
en su artículo 282 hace referencia al Lavado de dinero, bienes o activos siendo
estos el objeto material del tipo penal.
Hay una distinción entre el objeto material y el objeto jurídico, el cual coincide con
el bien jurídico que se protege en la norma penal. En el caso del delito de Lavado
de Dinero el bien jurídico protegido está plasmado en el artículo del cual procede
este delito.
Con el bien jurídico sirven para formar las diversas categorías de delitos que se
ordenan y recogen dentro de una misma clasificación, siendo estos delitos de la
misma naturaleza como lo es el caso del delito de Lavado de dinero, bienes o
activos articulo 282 contemplado en el Código Penal nicaragüense dentro del
Título VI. “DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO Y EL ORDEN
SOCIOECONÓMICO”.
Algunos autores plantean una interrogante al querer descifrar el bien jurídico que
protege el delito de lavado de dinero pues al ser este un delito que contiene
antecedencia y relación con otros delitos cabe la posibilidad de que el bien jurídico
afectado sea una concurrencia de los bienes jurídicos afectados en los otros
delitos o la condensación de uno solo. Es necesario tener en cuenta que el delito
es de naturaleza autónoma aunque este se derive de una serie de actos ilícitos el
blanqueamiento de capitales o lavado de dinero, posee una independencia clara
de los delitos que le anteceden por lo tanto solo responde por un bien jurídico.
En ese sentido el lavado de dinero siendo una actividad que tiene por fin principal
dar la apariencia de legalidad al fruto de actividades ilegales afecta directamente
al sistema financiero del país en que se lava el capital proveniente de la empresa
criminal. El bien jurídico protegido en este delito complejo es el sistema financiero
que se corrompe con la introducción de capital originado en actividades delictivas
lo que produce efectos desestabilizadores en la economía del país en el que se
lava dinero y consecuentemente en la economía mundial.
8. DELITOS PRECEDENTES
“
precedente y será prevenido, investigado, enjuiciado, fallado o sentenciado por las
autoridades competentes como tal, con relación a las actividades ilícitas de que
pudiera provenir, para lo cual no se requerirá que se sustancie un proceso penal
previo en relación a la actividad ilícita precedente. Para su juzgamiento bastará
demostrar su vínculo con aquella de la que p .”
Para identificar los delitos precedentes al delito de lavado de dinero dentro del
Código Penal vigente en Nicaragua, nos hemos basado en las 40
Recomendaciones del GAFI que contienen los parámetros para la determinación
de los delitos precedentes al lavado de dinero, estos se encuentran concentrados
en 20 categorías de delitos específicos, así mismo las recomendaciones del GAFI
proponen un umbral de la gravedad en la pena para el reconocimiento de los
delitos conexos.
Por lo antes referido, la lista de delitos precedentes al delito de lavado de dinero,
bienes o activos contenidos en el Código Penal de la República de Nicaragua es la
siguiente:
Función pública.
Funcionario Público.
Según la doctrina existen solo diversos casos en los cuales los funcionarios
Públicos de hecho actúan:
Servidor Público.
“
”
conceptos y clasificaciones referentes al Funcionario Público.
La ley 476 nos muestra las categorías de servidores públicos dentro de ellas
encontramos a los funcionarios públicos y a los empleados públicos.
“Empleados Públicos: Son todas las personas naturales que ejecutan y operan la
función pública en virtud de una contratación indeterminada para desarrollar
carrera o por contratación temporal y Funcionarios Públicos: Se entiende por
funcionario público toda persona natural que dirige la función pública por
nombramiento para desarrollar carrera o por contratación temporal, que ocupan
puestos de nivel de jerarquía correspondiente al Servicio Directivo. Los
denominados Funcionarios Públicos Principales electos directa o indirectamente
no forman parte del Servicio Civi ”. (Articulo 7 Ley 476, Ley de Servicio Civil y
Carrera Administrativa)
A lo que nosotras podemos agregar que a como nos indica la ley de Servicio Civil
y Carrera administrativa dentro de los servidores públicos están los empleados y
los funcionarios siendo ambos personas naturales cada cual con una peculiaridad
propia en el ejercicio de su función ya sea como empleado o como funcionario.
Lo anterior expuesto se plantea en el último párrafo del artículo 283 “Las penas de
prisión, previstas en este Capítulo se incrementarán hasta en un tercio cuando los
delitos anteriores sean realizados por directivo, socio, representante o empleado
de entidad jurídica o funcionario, autoridad o empleado público”.
Las diversas formas de autoría y participación poseen distinciones entre sí, pero
estas diferencias no se encuentran taxativamente expresas en la ley, lo cual nos
lleva a recurrir a determinados elementos en donde podemos valorar un poco
más claro estas distinciones.
En los casos de la participación del delito de lavado de dinero, los participes son
los sujetos que cooperan en la materialización del delito mediante ciertos actos
que se orientan hacia ese objetivo; la autoría es de carácter fundamental ya que
forma parte de una base en la que se edifica el concurso de personas en el delito,
de manera accesoria a la participación siempre se debe de satisfacer y comprobar
la participación del autor para luego hacer que la conducta de los participes sea
punible.
2.1.1. AUTORÍA
El autor
Es “el sujeto activo del delito y el que coopera a su realización como
cómplice o autor moral” (Cabanellas de la Torre, 2006).
Existen diversas formas de autoría, la directa o también conocida como
unipersonal es la que nos plantea menos problemas al momento de su
determinación ya que es la forma en la cual el autor se enfrenta de manera directa
contra la norma, sin tener algún tipo de colaboración.
Autor directo
Es quien realiza por sí mismo la conducta que describe el tipo penal. “Son
autores directos quienes realizan el hecho típico por sí solos; intelectuales, los que
sin intervenir directamente en la ejecución del hecho, planifican, organizan y
di .” Art 42 Código Penal Nicaragüense, Ley 641)
La autoría directa puede ser individual cuando es uno quien actúa y plural
cuando son varios los que actúan en el modo descrito del acto ilícito. Un
“cuando dos sujetos sin saber nada uno del
otro, vierten con ánimo de matar a un tercero cada uno de ellos una
cantidad insuficiente de veneno en una taza, resultando mortal para la
victima la suma de ambas cantidades” (Vega Gutiérrez, Tratamiento
Doctrinal sobre Autoría y Participación del Derecho Penal , 2009)
La coautoría
Autoría Mediata
Una característica muy importante en este tipo de autoría es que esta persona que
es usada como instrumento, desconoce totalmente el objetivo de su conducta y
también actúa sin dolo, a menos que se actué bajo miedo insuperable o
inimputabilidad (menor de doce años) y si se actuara con conocimiento y con dolo
lo convertiría en un autor inducido. (Vega Gutiérrez, Tratamiento Doctrinal sobre
Autoría y Participación del Derecho Penal , 2009)
2.1.2. PARTICIPACIÓN
Cómplice
“
simultáneo en la ejecución del hecho, siempre que no se hallen
”- Art 44, Código Penal
nicaragüense, Ley 641.
Una persona que se encuentra asociada a la ejecución del delito, sin ser la autora
del mismo, esa persona es conocida como cómplice. Es quien coopera en la
ejecución del ilícito realizando actos ya previos y de manera simultánea.
Cooperador necesario
El inductor o autor intelectual hace que el inducido o autor material tenga la idea
de cometer un acto delictivo, pero aun así el inducido decide y domina esta idea,
de esta manera lo que une al inductor y al inducido es la motivación.
Si bien es cierto existe indiscutible similitud entre ambas figuras, también hay algo
que las hace distintas ya que la inducción es aquella excitación de un impulso
criminal a una persona ya determinada, mientras que la instigación es dirigida a
un público general e indeterminado de manera que cualquiera de ellos se incline
por hacer un delito. De manera que aunque ambas tienen similitudes son
consideradas autónomas una de la otra.
“
directamente a otro u otras a ejecutar el hecho y los que cooperan a su ejecución
”.
Nicaragüense, Ley 641). El artículo 43 nos plantea que para efectos de pena los
inductores serán considerados como autores del acto.
En el caso del delito de lavado de dinero, siendo de ejecución compleja, es de
gran relevancia tener las técnicas precisas para identificar la participación de los
sujetos activos para poder determinar con precisión los alcances del delito y
consecuentemente la penalidad a aplicarse en correspondencia con dicha
participación.
Todos los actos descritos en el artículo 282 CP anterior pueden ser cometidos por
cualquier persona, pero las mismas acciones se agravan para efectos de la pena ,
cuando quien las realiza es un funcionario público puesto que por su condición de
le es más fácil ejecutar cualquiera de esas acciones, ya que es una persona con
influencias ya sea con funcionarios que estén de su mismo nivel a como también
con otros de menor jerarquía y así se facilite el actuar delictivo y conlleva a poder
realizar esas acciones con mas habilidad que cualquier otra persona.
Es decir que esta pena más grave para los funcionarios públicos, pudiera ser
debido a que el funcionario se debe para hacer cumplir tareas administrativas
propias del Estado, por ende sus acciones no deben estar encaminadas a
empañar la imagen propia de la Institución que representan.
Hemos elegido la legislación Mexicana para este análisis por tener un tipo penal
estructurado de manera clara y concreta en relación al tipo penal de lavado de
dinero en Nicaragua el cual como mencionamos en el primero capitulo es un delito
amplio y complejo que abarca cualquier escenario posible para la comisión del
delito.
MEXICO NICARAGUA
Pena: Pena:
Se impondrá de cinco a quince Pena de cinco a siete años de
años de prisión y de mil a prisión e inhabilitación especial
cinco mil días multa. por el mismo período para el
ejercicio de la profesión, oficio o
cargo, y multa de uno a tres
veces el valor del dinero, bienes
o activos de que se trate.
Agravante del delito por Agravante del delito por
participación de Funcionario participación de Funcionario
Público: Público:
Volviendo al tipo penal nacional, sin esa determinación especifica, se asume que
cualquier funcionario valiéndose de su cargo (cualquiera que sea este), comete el
delito con solo la vinculación de la persona con algún grupo criminal, perjudicando
de esta manera el esclarecimiento de los actos de participación del funcionario
público en el delito y complicando de esta manera el trabajo de las autoridades
judiciales encargadas.
Para determinar estas conductas y los escenarios en los que pueden presentarse,
hemos tomado en cuenta el análisis de los tipos penales mexicano y
nicaragüense, en el cual concordamos con la legislación mexicana en determinar
la especialidad del funcionario público que participe directamente del lavado de
dinero (funcionario público dentro del sistema financiero), o bien el funcionario
público que en aprovechamiento de sus potestades, cualesquiera que sean estas,
de manera ilícita perciba un enriquecimiento sin causa.
“ ”
tipificado en nuestro código penal (Art. 448 CP), y se encuentra dentro de un
grupo de delitos que la doctrina ha denominado delitos de corrupción, en los
cuales el tipo penal depende de la calificación del sujeto activo, es decir que el
sujeto activo sea un funcionario público, esto trae como resultado que los delitos
de corrupción sean delitos profesionales que requieren una pre concepción del
status de servidor público. (Luzón Cuesta, 1987)
4.1.2. CORRUPCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO.
Las conductas que se infieren propias del actuar de un funcionario público dentro
del sistema financiero, cayendo dentro del plano de realización directa del lavado
de dinero que se entiende es la inserción de capital procedente de actividades
ilícitas en el caudal del sistema financiero del país. Es en esta etapa final de
integración en la cual el funcionario público cumpliría un rol determinante y es el
encajamiento del capital sucio en el capital legítimo del sistema financiero
Sin embargo vemos la aplicación anómala del principio de oportunidad, que como
hemos señalado es una contravención al principio de legalidad, a favor de la
secretaria del ex - Magistrado Osuna, aún cuando el cargo de la acusada Carolina
González es considerado un cargo de confianza si tenemos en cuenta los artículos
10 y 14 de la Ley de Servicio Civil y Carrera administrativa, Ley 476:
“Son funcionarios y empleados de confianza aquellos que la Administración del
Estado contrata para prestar servicios personales o desempeñar puestos
permanentes de asesoría técnica y asistencia técnica y/o administrativa directa en
los despachos de los Funcionarios Públicos Principales”
magistratura del Consejo Supremo Electoral es lo que la Ley 476 considera un
funcionario público principal y consecuentemente la condición de González la
ubica en una posición excluyente al principio de oportunidad, dejando de esta
manera entre ver las deficiencias de nuestro sistema jurídico penal, brindando
ventajas que son contrarias a la ley.
Es importante señalar que poseen el mismo rango de ley todas las disposiciones
sancionadoras de los delitos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo,
así como los delitos conexos a los mismos contenidas en el Código Penal vigente
y en el de Procedimiento Penal, además de la Ley 285 de 1999, que contiene
algunas disposiciones de naturaleza penal y otras de tipo administrativo como la
definición de sujetos obligados. En este mismo nivel se encuentran ley de
prevención, investigación y persecución del crimen organizado y de la
Administración de los bienes incautados, decomisados y abandonados Ley 735,
Aprobada el 9 de Septiembre del 2010 y publicada en Las Gacetas 199 y 200 del
19 y 20 de Octubre del 2010 y mas recientemente la Ley creadora de la Unidad de
Análisis Financiero (UAF), Ley 793, Aprobada el 15 de Junio de 2012 y publicada
en La Gaceta 117 del 22 de Junio del 2012.
Cabe destacar que esta última sustituirá las funciones ejercidas anteriormente por
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (SIBOIF) y
deroga todas las disposiciones legales que le asignaban atribuciones a la SIBOIF
concernientes a la prevención del lavado de dinero, bienes o activos provenientes
de actividades ilícitas. Así mismo relevará en funciones a la Comisión de Análisis
Financiero (CAF), creada por la Ley No. 285, "Ley de Reforma y Adiciones a la
Ley No. 177, Ley de Estupefacientes, Sicotrópicos y Sustancias Controladas",
publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 69 y 70 del 15 y 16 de abril de 1999,
dejando de esta forma que la UAF forme parte de otra novedad, el Sistema
Nacional de Seguridad Democrática, todo de conformidad a lo establecido en la
Ley No. 750, "Ley de Seguridad Democrática de la República de Nicaragua",
publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 245 del 23 de diciembre del 2010, con
todas las atribuciones y prohibiciones establecidas en dicha ley.
que hace falta mucho por hacer. Voluntad política no falta; recursos, sí,
faltan muchos y cada vez más, estamos obligados a dedicar nuestros
limitados recursos, en primer lugar, para luchar contra la pobreza, la
desintegración social, el analfabetismo, la indigencia, la desnutrición y el
hambre para evitar que estas vulnerabilidades se conviertan en amenazas
. .”
Hasta el año 2010 Nicaragua contaba con un Sistema Nacional ALD/ CFT,
conformado por varias instituciones gubernamentales interdisciplinarias, donde la
encargada de las políticas de prevención era eminentemente la Comisión de
Análisis Financiero (CAF), creada por el reglamento de la Ley 285, Ley de reforma
y adiciones a la ley 177, Ley de Estupefacientes, Psicotrópicos y Sustancias
controladas, aprobado el 16 de Junio de 1999, publicado en La Gaceta 124 del 30
de Junio de 1999 y conformada por el Procurador o Sub Procurador General de
Justicia (Fiscal General de la República), quien la preside, un especialista de la
Dirección de Investigación de Drogas de la Policía Nacional y un especialista de la
Dirección de Investigaciones Económicas de la Policía Nacional.
En esta sección desarrollaremos las funciones y el marco legal que ejercía la CAF
y el que ejercerá en adelante la Unidad de análisis financiero.
1. El Ejército de Nicaragua.
2. La Policía Nacional.
3. Las siguientes instituciones, que en el ejercicio de sus funciones de Ley,
obtienen, generan y procesan información del ámbito de la seguridad
nacional:
Que los fiscales, jueces y profesionales del derecho en general cuenten con
las técnicas precisas para identificar la participación de los sujetos activos,
principalmente cuando se trata de funcionarios públicos para determinar
con precisión los alcances del delito y consecuentemente la penalidad
aplicable en correspondencia con dicha participación.
Rodríguez, L., Calvo, A., Parejo, J. A., & Cuervo, A. (2008). Manual
de sistema financiero español. Madrid, E: Ariel.
Textos
Tesis
Ley de Servicio Civil y Carrera Administrativa, ley No. 476. Ley del
Servicio Civil y de la Carrera Administrativa, aprobado el 19 de Noviembre
del 2003 Publicado en La Gaceta No. 235 del 11 de Diciembre del 2003
Legislación Internacional
Artículos de Diarios