ACTIVIDAD 1

RICHARD ALEXANDER BLANCO GOMEZ

CÓDIGO 1081809552

TUTOR

FREDDY ANTONIO HORTA RODRIGUEZ

SENA

CURSO AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD - NTC ISO 9001(1508863)

13 DE AGOSTO DEL 2017
Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor
elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditoría así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa
donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente
tabla:

Empresa:

Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de

este principio en una auditoría liderada
por usted?
Actuar de una forma ética sincera y el principio de la
1. Integridad verdad en todo momento

Informando de los obstáculos significativos encontrados

2. Presentación Ecuánime
3. Debido cuidado
profesional
durante la auditoría interna y de las opiniones divergentes
sin resolver entre el equipo auditor y el auditado.
Expresando la comunicación de forma sincera, exacta,
objetiva, clara y completa.
Ejecutar los trabajos y la redacción de los informes con la
ética profesional.

Teniendo en cuenta la confidencialidad sobre la

4. Confidencialidad información obtenida en la auditoria y sus actuaciones.

Manteniendo un perfil siempre neutro y siempre ser

5. Independencia
6. Enfoque basado en la
evidencia
objetivos, especialmente frente a la propia estructura
administrativa.
Recopilar las pruebas de control y de procedimientos
sustantivos.
 2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual
labora (u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos

Empresa:
Tipo de Aspectos
auditoría a Objetivo de Alcance de Criterios Equipo Cliente de
ejecutar la auditoría la auditoría de Auditor la auditoría
auditoría
Estas
auditorías
Determinar si
legales
los
deberán ser
procedimientos
realizadas por
utilizados y las
entidades
medidas de
La evaluación especializadas
control interno
del control que cuenten
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Revisión de interno tiene con la
acuerdo con
documentos como objetivo autorización de
las normas que
que soportan primordial la autoridad
Auditoria de le son Todas las
legal, técnica evaluar el laboral
Cumplimiento aplicables y si Empresas
financiera y sistema de competente del
dichos
contablemente control interno, lugar donde
procedimientos
la operaciones su aplicabilidad radiquen sus
están operando
y su instalaciones
de manera
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efectiva y son
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adecuados
previsto en el
para el logro de
artículo 23 del
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de la entidad
los servicios de
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que una cumplimiento o
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empresa quiera incumplimiento
entidades
ir más allá del de los
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que cuenten
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implantar un requisitos que
del sistema a la autoridad
Auditoria de sistema de la empresa Todas las
de dicha norma laboral
certificación prevención que voluntariamente Empresas
o especificación competente del
se ajuste a los se autoimpone
técnica lugar donde
requisitos ya ( que están
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establecidos en incluidos en la
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una norma o
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determinada especificación
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norma u otra técnica elegida
previsto en el
especificación pero no tienen
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técnica de por qué estar
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referencia contemplados
los servicios de
en la normativa
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legal aplicable
Planificación de En la que se En la que se Estas
las actividades audita audita auditorías Todas las
Auditoria legal
preventivas y la el cumplimiento el cumplimiento legales Empresas
organización de de las de las deberán der
 los recursos obligaciones obligaciones realizadas por
para realizar impuestas por impuestas por entidades
estas la Ley de la la ley de especializadas
actividades Prevención de prevención de que cuenten
Riesgos riesgos con la
Laborales. laborales autorización de
la autoridad
laboral
competente del
lugar donde
radiquen sus
instalaciones
principales
según está
previsto en el
artículo 23 del
reglamento de
los servicios de
prevención

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

La implementación de la Auditoría es muy importe debido a que nos permite

comprobar que los procesos implicados en la empresa se lleven a cabo de manera
efectiva. Además es necesario implementar Auditoría interna y externa para
detectar las fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos y las
normas correspondientes, para así tomar las medidas necesarias y corregir los
errores con el fin de no volver a cometerlos.

Para entregar la evidencia solicitada, debe seguir la siguiente ruta:

 En el menú de opciones del curso, sección Actividades:

o Actividad 1
 Evidencia AA1-Ev3: Informe ejecutivo