C.E.T.I.S.

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Materia:
Controla Cuentas por Cobrar y por
Pagar de las Empresas
Profesor:
Juan Francisco Delgadillo Hernández
Título:
“Clasificación del Crédito”
Alumno:
Marco Emmanuel Lizárraga Cañedo
Fecha:
02/03/2019
 Introducción
El presente trabajo está realizado con el fin de dar a conocer el tema de la clasificación del crédito.
Dar a conocer estas clasificaciones nos permite saber el hecho por el cual existen, nos permite saber
por qué nosotros debemos de pagar una cantidad aumentada del precio o del dinero prestado de
algún producto o de un préstamo. Una breve introducción a qué es el crédito, es que el crédito es un
préstamo de dinero a una persona o entidad, que se compromete a devolverlo en un solo pago o en
varios (dependiendo si lo quiere en cortos, medianos o largos plazos). Debemos de tener en cuenta
que cada uno de nosotros pagamos intereses y ese es el hecho por el que pagamos un valor
aumentado de lo solicitado o del valor original del producto. No solo el crédito depende de los
préstamos o algún producto, pero a continuación de esta introducción daré a conocer otras cosas u
otras razones por el cual nosotros tenemos crédito y cómo nos podemos beneficiar de ello. El
crédito, en las mejores condiciones posibles, puede ser el camino para alcanzar sus metas o puede
darle ayuda en un momento difícil o ante un imprevisto. El crédito bien utilizado puede llegar a
hacer realidad un sueño que parecía inalcanzable. Así que, debemos de saber utilizar el uso de
éste. Sin más, profundizaremos en el tema y nos ayudará a saber algunas clasificaciones y la
importancia que tienen en nuestra vida diaria, al igual que tiene pros, tiene contras, y eso lo veremos
enseguida.
 Contenido
Para empezar, debemos de saber qué es el crédito, el crédito es una operación financiera en la que
una persona o entidad (acreedor) presta una cantidad determinada de dinero a otra persona (deudor).
El deudor deberá devolver el dinero tras el tiempo acordado en el que se deba pagar, además de una
serie de intereses que son las ganancias del acreedor. El acreedor tiene derecho de exigir y cobrar el
crédito. En caso de que el deudor no cumpliera con el pago se podrían emprender acciones legales.
Estos créditos se utilizan para financiar algún tipo de compra o para realizar una inversión
empresarial, con el objetivo de que produzca un beneficio mayor tanto como con el deudor y el
acreedor.

Ya que sabemos el concepto de crédito, debemos de saber cuáles son los tipos de crédito que
existen; los podemos clasificar en base al origen, de los cuales extraeríamos el crédito bancario, el
crédito hipotecario y el crédito contra emisiones de deuda pública.
Estos son tipos de crédito y sus funciones:
Estos créditos normalmente se pagan en el medio y largo plazo.

a) Crédito Bancario
El crédito bancario lo otorga normalmente una institución crediticia, típicamente bancos, a través de
la celebración de un contrato.

Es muy importante diferenciarlo de los préstamos. Mientras que, en el crédito, el banco te otorga
una cantidad de dinero y tú puedes disponer de ella o no, pagando sólo los intereses
correspondientes de la parte que utilizas, en el préstamo, pagas intereses por toda la cantidad de
dinero que te prestan, utilices o no el dinero.

b) Crédito Hipotecario
Lo que caracteriza al crédito hipotecario, es que el monto de dinero que otorga la entidad se debe
utilizar para la compra o realización de una casa en un terreno que ya tengas, o la adquisición de un
terreno.

Se trata de una compra de un bien con un valor considerable, el banco te exige una garantía que les
asegure el pago del dinero que te han prestado.
Esa garantía es justo el terreno o propiedad que hayas adquirido con el crédito.
Se suelen pagar en el medio y corto plazo.

c) Crédito de producción o comercial

El crédito comercial se dedica a financiar los campos relacionados con la agricultura, ganadería,
pesca, comercios, industrias y transporte de las distintas actividades económicas, etcétera.
También ayudan en el pago de las compras de bienes, capital de trabajo, servicios y proveedores.
Normalmente se pagan en el corto y medio plazo.

d) Crédito de consumo
Cuando hablamos de un crédito de consumo, nos referimos a aquellos que se piden para cubrir
necesidades más de tipo personal, y suelen tratarse de algún bien o servicio. Son créditos que sólo se
entregan a las personas físicas, nunca morales. Entre ellos podríamos encontrar la compra de un
auto, la planificación de una boda, iniciar un negocio, irse de vacaciones, comprar algunos
productos de cualquier tipo o mercancías, etcétera.
Normalmente se pagan en el corto y medio plazo.

e) Crédito personal
Por ejemplo, un aval. En este caso una persona garantiza el pago de la deuda, y se compromete a
pagarla en caso de que el deudor principal no cumpliese con la obligación y esa persona se hace
responsable de pagar la deuda.

f) Crédito real
En este caso podría tratarse por ejemplo de una hipoteca, en la que el acreedor podría cobrar su
deuda del saldo obtenido por la venta del bien.

Ya que sabemos un poco sobre los tipos de crédito, ahora sí, nos profundizaremos en la clasificación
de éstos y veremos sobre lo que trata cada uno, así que empezaremos con:

Los más comunes:

Tarjeta de crédito: Cuando usas una tarjeta de crédito estarás usando dinero extra a tus ingresos,
dinero que no es tuyo y tendrás que pagar, por lo que puedes pensar en tu tarjeta de crédito como si
fuera un préstamo.
Por su plazo. Los créditos pueden ser utilizados para satisfacer diferentes tipos de necesidades en
el corto, mediano y largo plazo:

De corto plazo. Como su nombre lo indica, éstos deben ser utilizados únicamente para cumplir
algún objetivo de corto plazo. Por su naturaleza, suelen ser mucho más caros que los créditos de
plazos mayores.

Algunos ejemplos son las tarjetas de crédito o los créditos prendarios (es decir, cuando empeñamos
un bien).
De mediano y largo plazo. Son por lo general préstamos que se adquieren para un fin determinado
y en los cuales se entrega el monto total del préstamo en un momento dado.

Ejemplos de estos créditos son los dedicados a la adquisición de computadoras, automóviles,

préstamos personales o familiares, etcétera.
De muy largo plazo. Suelen ser créditos pensados en periodos mayores a cinco años. El más común
de éstos es el crédito hipotecario.

Por la garantía que los respalda. Existen préstamos que deben estar garantizados por un bien, y
otros que se otorgan sin más garantía que la palabra del acreditado. Generalmente se exige que el
valor del bien en garantía sea mayor al monto del crédito que se va a otorgar y, en muchas
ocasiones, la tasa de interés que se pacte entre el prestamista y el cliente depende en buena medida
de la garantía que se ofrezca:

Quirografarios. Éste es el nombre técnico de los créditos que se otorgan sin una garantía específica,
aunque en algunas ocasiones se solicita a un obligado solidario con el fin de disminuir el riesgo de
incumplimiento. Por tal motivo, suelen ser los más caros, como las tarjetas de crédito o los
préstamos personales.

Prendarios. Como ya mencionamos, son préstamos que se obtienen dejando un bien en garantía,
como es el caso de los que obtenemos a través de casas de empeño. Generalmente el monto de estos
créditos no es mayor a 50% del valor de la prenda empeñada.

Préstamos con colateral. Su característica principal radica en que los bienes que respaldan al
crédito son distintos a los que se adquieren con él.
Ejemplo: crédito hipotecario de liquidez, el que no está destinado a la compra de una casa.

Créditos al consumo. Su característica principal es que el crédito queda respaldado por el bien que
se adquiere con él.

Por ejemplo, muchas veces en los créditos automotrices, el automóvil que va a adquirir se toma
como garantía en caso de que se presente una situación de impago de parte del cliente.
Créditos hipotecarios. En esta opción, los créditos quedan garantizados con un bien inmueble.

Estas son algunas de las clasificaciones más comunes de crédito, y aquí les dejaré en forma más de
resumida, algunas otras clasificaciones organizadas por:
Por su naturaleza: Existen dos ramas, propio y necesario.
Por la calidad de las cosas en que consiste la prestación: Natural y monetario.
Por el vencimiento: A término (a corto y a largo plazo), en plazo (denunciable y no denunciable).
Por las personas: Público y privado.
Por la garantía: Personal (directo, aunado a un tercero), real (Mobiliario e inmobiliario).

Por el objeto o la finalidad: De consumo productivo, ya sea, comercial, popular o agrícola y

pueden ser de pago, empresa, hacienda o de posesión.
Podemos también conocer la clasificación de la actividad crediticia:

Clasificación del crédito según su uso:

a) Crédito de inversión: es aquel que se otorga con objeto de colocar capitales en manos de
terceros, para recuperarlos en fecha distante de aquella en que se hizo la prestación, percibiendo
adicionalmente un determinado interés.
b) Crédito bancario: básicamente una institución bancaria es una empresa creada para comerciar
con el crédito.
En contraste con el crédito de inversión, el crédito bancario se caracteriza por su corta duración.
El objeto principal del crédito bancario es hacer funcionar las actividades de producción,
distribución y consumo.
c) Crédito entre comerciantes: es aquél en que uno de los bienes que da inicio la operación está
constituida por mercancía o servicios, donde no se incluyen las operaciones de préstamos hechas
en dinero o títulos de crédito.
d) Crédito al consumidor: Es en el que una empresa concede a su clientela al entregarle productos
o servicios a cambio de recibir su valor, con o sin interés pactado u oculto, en una fecha futura.

Clasificación del crédito con base en los documentos que respaldan la operación:
a) Documentos de crédito bancario y comercial: esta clasificación se establece en atención al
respaldo que, para garantizar las operaciones realizadas, se deriva del documento que justifica la
transacción (potencialidad de cobro entrañado por la posesión del documento):
Documentos de primera garantía (letra y pagaré avalado o garantizado)
Documentos de segunda garantía (letra y pagaré simple)
Documentos de tercera garantía (cuenta corriente garantizada)
Documentos de cuarta garantía (cuenta corriente sin garantía)

b) Documentos de crédito de inversión: en relación con este crédito, es normal estipularlo a largo
plazo, para lo cual se utilizan los bonos y pagarés hipotecarios.

Las obligaciones sin garantía específica casi siempre son emitidas por compañías de prestigio a
mediano y largo plazo, en cantidades fijas y con un interés previamente establecido.

Clasificación del crédito en atención a las condiciones de pago:

a) Crédito normal o contado comercial: pactado cuando el deudor conviene en liquidar lo
comprado en un periodo de 30 días (en ocasiones 60 y 90 días). Tiene como característica la
inexistencia de un interés aceptado, y casi nunca lo respaldan títulos de crédito.

b) Crédito a plazos: consiste en dividir el vencimiento de una obligación en varias partes con
fechas de vencimiento separadas entre sí por iguales periodos de tiempo.
c) Crédito fijo con límite renovable o revolvente: en este se fija al deudor un límite de crédito para
las adquisiciones que puede realizar, cuando se llega a ese límite la cuenta queda cerrada para más
adquisiciones y vuelve a quedar abierta cuando se efectúa un pago.

d) Crédito garantizado: el crédito concedido previo análisis del deudor llega hasta determinado
límite y, mientras la cuenta no lo sobrepase, el cobro de la cantidad adecuada queda totalmente
garantizado. El límite puede ser variable o no.

Clasificación del crédito por el sujeto:

a) Crédito público: es para uso del Estado. Comprende los créditos otorgados a instituciones
gubernamentales, estados, municipios y gobierno federal.

b) Crédito privado: el que otorgan o ejercen los particulares; su manejo y ejecución están
reglamentados por la ley, y regidos por las condiciones operativas y de mercado.
c) Crédito mixto: Combinación de los dos anteriores.

La relación que existe entre capital de préstamo y crédito es fundamental ya que no puede existir
uno sin el otro. Estos son algunas otras clasificaciones de crédito:

• Crédito al consumo: El préstamo concedido se utiliza para la compra de mercancías y servicios;

por ejemplo: ventas a plazo y compra de artículos por medio de tarjetas de crédito.
• Crédito a la producción: La cantidad de dinero prestada se utiliza para la inversión productiva
comprando capital fijo y capital variable; por ejemplo, la apertura de una fábrica o la ampliación de
una planta productora.
Según los sectores sociales que intervengan el crédito puede ser:
• Crédito privado: Cuando el prestamista y el prestatario son particulares; por ejemplo: compras a
crédito de una familia en un comercio privado.

• Crédito público: Es aquel en el que interviene cualquier entidad del sector público ya sea como
prestamista o prestatario.

Y por último dejaré algunas otras clasificaciones que no se mencionaron en lo anterior, según el
lugar donde se realice el crédito puede ser:

• Crédito interno: Es aquel que se realiza dentro del territorio nacional y también se le conoce
como crédito nacional.
Por ejemplo, Nacional Financiera otorga un crédito a la compañía Petróleos Mexicanos
• Crédito externo: También se llama internacional y es aquel en el que interviene un particular o
institución extranjera.
Por ejemplo: El banco de Inglaterra concede un crédito al gobierno español.
Según la actividad concreta a la que se aplique el crédito o de donde provenga puede ser:
Crédito agrícola, crédito de avión, crédito bancario, crédito comercial, crédito mobiliario, crédito de
habilitación, crédito hipotecario y el crédito industrial.

Bajo todas sus formas los créditos contribuyen al desarrollo de la producción de mercancías y
servicios impulsando a su vez la comercialización y consecuentemente incrementando la demanda
efectiva, aunque el mal uso del crédito puede generar abusos por parte de los acreedores y
problemas para los deudores. Y con esto ya dicho, estas son algunas clasificaciones de crédito.
 Conclusión
Como conclusión, podemos rescatar que el crédito es una forma sencilla de obtener dinero, pero
para eso se ocupa pagar un monto extra por la cantidad solicitada. Necesitamos saber con cuánto
dinero podemos pagar por el plazo de tiempo que nosotros acordamos con el acreedor y nosotros
como deudores debemos de devolver el dinero solicitado con un monto extra que son, los impuestos.
El objetivo principal del departamento de crédito es minimizar el riesgo en las operaciones de
créditos a fin de evitar que las cuentas por cobrar corran el riesgo de caer en morosidad alta.
Administrar y controlar la cartera de clientes que garantice una adecuada y oportuna captación
de recursos, analizar y proponer los montos y antigüedad de los créditos otorgados. Las
clasificaciones que se mostraron anterior, son algunas de las formas por la cual nosotros podemos
obtener un crédito, hay muchas formas, pero todas en fin de cuentas son para el beneficio del
acreedor, en sí, también para el deudor, ya que, se le facilita pagar el dinero o costo de un producto
en pequeñas cantidades de dinero por determinado tiempo. Existen diferentes maneras de obtenerlo,
pero solo debes de solicitarlo de una manera inteligente, porque no puedes estar pidiendo muchos
créditos porque te endeudas mucho y si no cumples con tus pagos, puedes recibir una demanda por
ello, y debemos de tener cuidado porque las cosas que adquiriste te las quitan y aparte te llevan a la
cárcel. Eso es algo de lo que se puede rescatar sobre los créditos y si tienes facilidad de pagarlos,
será muy útil solicitarlos y así no corres mucho riesgo de cualquier demanda y te beneficias al igual
que tu acreedor.
 Fuentes de Consulta

https://notasadministrativas.es.tl/Tipos--y-clasificacion-del-credito.html

https://consumoresponsable.com.uy/el_credito.html

https://www.eleconomista.com.mx/finanzaspersonales/La-clasificacion-de-los-diferentes-tipos-de-
credito-I-20150504-0058.html

https://debitoor.es/glosario/definicion-credito

https://www.rankia.mx/blog/creditos-hipotecarios/2705676-cuales-son-tipos-credito-que-existen

https://www.mindmeister.com/es/1158230504/clasificaci-n-y-tipos-de-cr-dito

https://kueski.com/blog/creditos/

https://www.conocimientosweb.net/dcmt/ficha13017.html