colegio de economistas del perú

EL SISTEMA NACIONAL
DE INVERSIÓN PÚBLICA (SNIP)
Y LA PREPARACIÓN DE PROYECTOS
DE INVERSIÓN PÚBLICA (PIP)
Carlos Alberto Soto Cañedo
José Audar Herrera Jara

GROWTH
corporation TERCERA EDICIÓN
editorial
Carlos Alberto Soto Cañedo
Telfs. 263-5856 / 992763648 /
995261205 / *139821 (RPM)
E-mail: csoto@esan.edu.pe /
casoca45@hotmail.com

Economista colegiado (Nº de registro CEL 2954). Magister en investigación y

docencia universitaria. Doctor (c) en ciencias financieras. con diplomas de
especialización en gestión del conocimiento, proyectos de inversión pública,
cooperación internacional para el desarrollo y gestión municipal.

Ex – jefe del gabinete de asesores y consultores de la Asociación de

municipalidades del Perú – AMPE.

Ha realizado consultorías, asistencias técnicas, conferencias, ponencias y/o

exposiciones en diversos organismos públicos y privados, nacionales e
internacionales, así como en más de 350 municipalidades provinciales y
distritales de todo el Perú.

Ha contribuido a la formación de más de 4,000 expertos en proyectos de

inversión pública (PIP), planeamiento estratégico, cooperación internacional
y gestión pública, a través de la docencia en programas de especialización y
diplomados de la Escuela Nacional de Control, Universidad Esan, Universidad
Nacional Mayor de San Marcos, Universidad Nacional Federico Villarreal,
Universidad Nacional del Callao, Universidad Nacional Hermilio Valdizán,
Universidad Nacional del Altiplano, Universidad Inca Garcilaso de la Vega,
Universidad Alas Peruanas, Colegio de Contadores de Lima, Colegios de
Economistas de Lima y Huánuco y Colegios de Abogados de Lima y Cusco.

Actualmente se desempeña como consultor Senior del Instituto Pacífico, de la

Escuela de Investigación y Negocios de Lima y de la Corporación Americana de
Desarrollo (CAD). También es docente de la Universidad Esan, de la Escuela
Nacional de Control de la Contraloría General de la República y de la
Universidad Nacional Mayor de San Marcos (CEUS-FCE). Asimismo, es el
Director ejecutivo de la Asociación Profesional de Desarrollo Social
(APRODES) y miembro del Consejo editorial y principal articulista del área
“Sistema Nacional de Inversión Pública y Planeamiento Estratégico” de la
revista Actualidad gubernamental.

Principales publicaciones (libros):

 “Cómo elaborar una Tesis de Administración, Contabilidad y Economía”.

 “Gestión Empresarial. Curso básico”.
 “La Cooperación Internacional en el Perú”.
 “Temas de Gestión Municipal”.
 “La Cooperación Internacional para el desarrollo. Marco teórico - legal y
principales fuentes de financiamiento en el Perú”.
 “La elaboración de planes concertados de desarrollo y presupuestos
participativos”.
 “Manual técnico de la Cooperación Internacional en el Perú”.
 “Manual técnico para la redacción de documentos en la Gestión
Municipal”.
 “La preparación de proyectos de inversión según el Sistema Nacional de
Inversión Pública”.
 “Manual para la preparación de proyectos de desarrollo social y
procedimientos para su aprobación por el SNIP y procesos participativos
regionales y locales”.
 “Manual para la constitución, implementación y gestión de núcleos
ejecutores (NE) y organizaciones representativas de las comunidades
(ORC)”.
 “Manual técnico para la preparación de perfiles simplificados de proyectos
de inversión pública menores (PIP menores)”.
 “Planeamiento estratégico aplicado al sector público”.
 “El Presupuesto General de la República y los Presupuestos del Gobierno
Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales (período 2009-
2011)”.
 “El Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) y la Preparación de
Proyectos de Inversión Pública (PIP).
 “Manual del SNIP para PIP menores – Preparación de perfiles
simplificados”.
 “SNIP – Sistema Nacional de Inversión Pública y Proyectos de Inversión
Pública”.
 “Administración Financiera del Sector Público, SIAF y Presupuesto
Público”.
 EL SISTEMA NACIONAL
DE INVERSIÓN PÚBLICA (SNIP)
Y LA PREPARACIÓN DE PROYECTOS
DE INVERSIÓN PÚBLICA (PIP)

CARLOS ALBERTO SOTO CAÑEDO

JOSÉ AUDAR HERRERA JARA

© DERECHOS RESERVADOS DE AUTOR

No se permite reproducir, almacenar en sistemas

de recuperación de la información ni transmitir
alguna parte o la totalidad de esta publicación,
cualquiera que sea el medio empleado –electrónico,
mecánico, grabación, fotocopia, etc.–, sin el
permiso previo de los autores.

El Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP)

y la preparación de Proyectos de Inversión Pública (PIP)

Autores: Carlos Alberto Soto Cañedo

José Audar Herrera Jara

HECHO EL DEPÓSITO LEGAL EN LA

BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERÚ
N° 2012-02600

Editorial: Growth Corporation S.A.C.

Apoyo Especial: José Espinoza Suárez
Diagramación: José Antonio Arroyo Yábar
Imprenta: Listoprint SAC
Tiraje: 550 ejemplares

Tercera edición.
Impreso en Lima, Perú
Junio de 2014

iv Carlos Alberto Soto Cañedo – José Audar Herrera Jara

PRESENTACIÓN

La tercera edición del libro “EL SISTEMA NACIONAL DE

INVERSIÓN PÚBLICA (SNIP) Y LA PREPARACIÓN DE
PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA (PIP)” se realiza
fundamentalmente por los numerosos pedidos de nuestros lectores de las
primeras dos ediciones, cuyos ejemplares se agotaron al poco tiempo se
haberse lanzado al mercado.

Esta tercera edición contempla importantes cambios que se derivan de la

actualización y ampliación de sus textos primigenios; del mismo modo se ha
contemplado un nuevo diseño y formato de edición.

Dentro de los cambios específicos figura la actualización integral del

capítulo I, incorporando los indicadores del año recientemente concluido
(2013) en el tratamiento y análisis de la importancia de la inversión pública.
También en los capítulos posteriores (desde el II al X), se ha efectuado una
revisión minuciosa de sus textos para adaptarlos a la normatividad
actualmente vigente del SNIP.

Agradecemos la oportunidad que se nos presenta para saludar a nuestros

lectores (principalmente profesionales y técnicos que desempeñan sus
labores en las Oficinas de Programación e Inversiones – OPI, Unidades
Formuladoras – UF y Unidades Ejecutoras - UE de todas las entidades
públicas que forman parte del ámbito de aplicación del SNIP), y dar a
conocer esta nueva experiencia editorial sobre la preparación de proyectos
de proyectos de inversión pública dentro del marco normativo del SNIP.

Los autores.

Carlos Alberto Soto Cañedo – José Audar Herrera Jara vii

 ÍNDICE
GENERAL

ÍNDICE GENERAL

INTRODUCCIÓN ................................................................................................................ xv

CAPÍTULO I:
LA IMPORTANCIA DE LA INVERSIÓN PÚBLICA Y SUS
NIVELES DE EJECUCIÓN EN EL SECTOR PÚBLICO PERUANO .................. 1

1.1 La importancia de la inversión pública en el Perú ........................................................ 2

1.2 Los presupuestos para inversiones del sector público peruano ................................ 3

1.3 La ejecución de inversiones del sector público

peruano por ámbitos de gobierno .................................................................................. 6

1.4 Ejecución de inversiones del gobierno nacional

por sectores institucionales y ministerios .................................................................... 10

1.5 La ejecución de inversiones de los gobiernos regionales .......................................... 23

1.6 La ejecución de inversiones de los gobiernos locales ................................................ 31

CAPÍTULO II:
LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA (PIP) -
DEFINICIONES LEGALES Y CLASIFICACIÓN ..................................................... 53

2.1 Definiciones legales de proyectos de inversión

pública (PIP) y de términos asociados ......................................................................... 53

2.2 Clasificación de los PIP según la naturaleza de sus intervenciones ........................ 64

2.3 Clasificación de los PIP según sus efectos en el desarrollo ...................................... 75

Carlos Alberto Soto Cañedo – José Audar Herrera Jara ix

 EL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA (SNIP) Y
LA PREPARACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA (PIP)

CAPÍTULO III:
EL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA (SNIP)
Y LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA (PIP) -
MARCO LEGAL E INSTITUCIONAL .......................................................................... 79

3.1 Concepto y finalidad del sistema nacional de inversión

pública (SNIP) como instrumento del estado peruano
para garantizar la calidad de la inversión pública ...................................................... 79

3.2 Antecedentes del SNIP en el Perú ................................................................................ 80

3.3 Marco legal regulador del SNIP en el Perú ................................................................. 82

3.4 Prioridades y principios del SNIP ................................................................................. 93

3.5 Objetivos del SNIP .......................................................................................................... 94

3.6 Ámbito de aplicación del SNIP ..................................................................................... 94

3.7 Organización del SNIP ................................................................................................... 97

3.8 El banco de proyectos del SNIP ................................................................................. 111

CAPÍTULO IV:
LA GESTIÓN EN LA FASE DE PREINVERSIÓN
DE UN PIP SEGÚN LAS NORMAS DEL SNIP ...................................................... 117

4.1 Descripción global del proceso de preinversión de un PIP ................................... 117

4.2 La formulación de estudios de preinversión ............................................................. 118

4.3 La evaluación de los estudios de preinversión ......................................................... 119

4.4 Contenidos mínimos de estudios de preinversión

de acuerdo a las normas del SNIP ............................................................................. 120

4.5 Procedimientos para la presentación y

evaluación de los estudios de preinversión .............................................................. 123

4.6 Estudios de preinversión para la declaración

de viabilidad de un PIP por la OPI ............................................................................ 128

x Carlos Alberto Soto Cañedo – José Audar Herrera Jara

 ÍNDICE
GENERAL

4.7 Vigencia de los estudios de preinversión ...................................................................129

4.8 Plazos de evaluación .......................................................................................................130

4.9 La declaración de viabilidad de un PIP ......................................................................130

CAPÍTULO V:
LA GESTIÓN EN LA FASE DE INVERSIÓN DE
UN PIP SEGÚN LAS NORMAS DEL SNIP ...............................................................133

5.1 Descripción global del proceso de inversión de un PIP .........................................133

5.2 La elaboración de los estudios definitivos o expediente técnico del PIP ............134

5.3 Vigencia de los estudios definitivos o expedientes técnicos detallados ...............136

5.4 La ejecución del PIP .......................................................................................................136

5.5 Tratamiento de las modificaciones de un PIP durante la fase de inversión ........137

5.6 El sistema operativo de seguimiento y monitoreo (SOSEM) ................................140

5.7 La evaluación intermedia ...............................................................................................142

CAPÍTULO VI:
LA GESTIÓN EN LA POST-INVERSIÓN DE UN PIP
SEGÚN LAS NORMAS DEL SNIP ...............................................................................143

6.1 Descripción global del proceso de post-inversión del PIP ...................................143

6.2 La operación y mantenimiento del PIP ......................................................................143

6.3 La evaluación ex post del PIP ......................................................................................144

6.4 Lista de indicadores típicos para la evaluación ex post ...........................................162

Carlos Alberto Soto Cañedo – José Audar Herrera Jara xi

 EL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA (SNIP) Y
LA PREPARACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA (PIP)

CAPÍTULO VII:
LA PREPARACIÓN DE UN PIP SEGÚN LAS NORMAS
DEL SNIP - DESCRIPCIÓN GLOBAL, LOS ASPECTOS
GENERALES Y LA IDENTIFICACIÓN DEL PIP ................................................. 189

7.1 La preparación de un proyecto de inversión

pública (PIP) - descripción global .............................................................................. 189

7.2 Los aspectos generales dentro del proyecto propuesto .......................................... 191

7.3 La identificación del proyecto ...................................................................................... 194

CAPÍTULO VIII:
LA PREPARACIÓN DE UN PIP SEGÚN LAS NORMAS
DEL SNIP- LA FORMULACIÓN DEL PIP .............................................................. 241

8.1 Propósito y descripción general de la formulación del PIP ................................... 241

8.2 Estudios y rubros componentes de la formulación de un PIP ............................. 242

8.3 Los estudios y rubros típicos en la formulación de

proyectos y los rubros formales en la formulación de
un PIP según las normas del SNIP ............................................................................ 246

8.4 Proceso metodológico de la formulación .................................................................. 248

8.5 Contenido y descripción de los rubros componentes

de la formulación de un PIP según las Normas del SNIP .................................... 253

8.6 Parámetros y Normas técnicas para la formulación ................................................ 275

CAPÍTULO IX:
LA PREPARACIÓN DE UN PIP SEGÚN LAS
NORMAS DEL SNIP - LA EVALUACIÓN DEL PIP ........................................... 323

9.1 Propósito y descripción global de la evaluación del PIP ........................................ 323

9.2 La evaluación social ....................................................................................................... 324

9.3 Análisis de sensibilidad .................................................................................................. 356

9.4 Análisis de sostenibilidad .............................................................................................. 361

xii Carlos Alberto Soto Cañedo – José Audar Herrera Jara

 ÍNDICE
GENERAL

9.5 Análisis del impacto ambiental .....................................................................................364

9.6 Gestión del proyecto ......................................................................................................368

9.7 Selección de la mejor alternativa del proyecto ..........................................................372

9.8 La elaboración de la matriz del marco lógico

para la alternativa seleccionada .................................................................................. 373

9.9 La elaboración de las conclusiones y

recomendaciones del estudio de preinversión ..........................................................377

9.10 La incorporación de los anexos del estudio de preinversión ...............................379

9.11 La elaboración del resumen ejecutivo del perfil .....................................................380

9.12 La evaluación del estudio de preinversión y

la elaboración del informe técnico de evaluación ....................................................382

CAPÍTULO X:
LA GESTIÓN Y ANÁLISIS DEL RIESGO EN LOS PIP ......................................393

10.1 Conceptos básicos para la gestión del riesgo ........................................................393

10.2 Tipos de gestión del riesgo .......................................................................................404

10.3 El análisis del riesgo como método de gestión ....................................................410

10.4 Incorporación del análisis del riesgo en la elaboración

de proyectos y programas de inversión ..................................................................411

10.5 La gestión del riesgo en el ciclo de un PIP - Resumen .......................................418

BIBLIOGRAFÍA ..................................................................................................................419

Carlos Alberto Soto Cañedo – José Audar Herrera Jara xiii

 José Audar Herrera Jara
Telfs.: 996359923 / *279546 (RPM)
E-mail: jherreraj@hotmail.com

Economista de la Pontificia Universidad Católica del Perú,

Maestría en Administración y Gerencia Social. Especialista
en Gerencia para los Resultados en el Desarrollo (INDES);
Identificación, Formulación y Evaluación de Proyectos de
Inversión Pública (PUCP); Desarrollo Económico
Territorial (INDES), Implementación de Programas
Sociales (INDES); Calidad de Atención al Cliente en
Organizaciones de Servicios; Gestión de Proyectos
Sociales; Sistemas de Monitoreo y Evaluación de
Resultados e Impacto Social (PUCP); Supervisión de
Proyectos de Inversión (ENC-CGR), Políticas Públicas y
Planeamiento Estratégico; Investigación Social.

Actualmente es Gerente General de la consultora Growth

Corporation S.A.C. Ha sido Director General de
Planificación y Desarrollo del IRTP – Presidencia del
Consejo de Ministros; Presidente del Comité de
Especialista de Proyectos de Inversión del Colegio de
Economistas de Lima, Evaluador de Proyectos de Inversión
Pública en el marco del SNIP de más de 1,500 proyectos en
el Programa de Reparaciones Colectivas –Presidencia del
Consejo de Ministros. Consultor en Proyectos de Inversión
Pública del Ministerio Público, Universidad Nacional de
Educación, Municipalidades, Ministerio de la Producción y
EsSalud. Consultor en otros estudios: OSIPTEL, MIMDES,
PNUD, ENAPU, etc.

Docente en Proyectos de Inversión Pública para la

Universidad Nacional Agraria la Molina, Pontificia
Universidad Católica del Perú, Universidad Nacional de
Ingeniería, Universidad Nacional Mayor de San Marcos, ex
Director Académico y docente del Colegio de Economistas
de Lima, habiendo contribuido a la formación de más de
2,000 expertos en proyectos de inversión pública en 20
ciudades del país. Cuenta con la publicación la del libro: “El
Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) y la
Preparación de Proyectos de Inversión Pública (PIP),
versiones anteriores al presente libro.

SNIP Diplomados José Herrera

«En un contexto que la inversión privada y pública en el Perú representa cerca
del 30% del PBI, con pérdida de dinamismo de la inversión privada pero con un
incremento del ritmo de inversión pública, este Libro denominado “EL SISTEMA
NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA (SNIP) Y LA PREPARACIÓN DE
PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA (PIP)” apoya en gran medida los
esfuerzos de los hacedores de las políticas públicas de inversión.

Inversión pública que representó 5,6% del PBI el 2013 y se estima sea el 6,4% del
PBI el año 2014 (aproximadamente US$ 14 mil millones), que sobre la base de
proyectos de inversión públicos se convierten en puentes, canales, represas,
lozas deportivas y otras obras que son la muestra palpable de avance de un país
como el nuestro, pero que sin duda requiere la comprensión de aspectos técnicos
para generar buenos proyectos, que no solo compete a los economistas, sino a
diversos profesionales a los que este Libro también les será también de mucha
utilidad.

Lo mencionado anteriormente cobra una mayor relevancia, porque el Perú

actualmente está teniendo un cambio de visión hacia el mediano y largo plazo,
para entrar fundamentalmente a un proceso de industrialización o de mayor
valor agregado en los diversos sectores económicos, que requiere regiones con
mejores ritmos de inversión, marco en el cual aparece este Libro dando una
sólida y estructurada información sobre el Sistema Nacional de Inversión
Pública SNIP y Proyectos de Inversión Pública-PIP, que considero fundamental
para imponer el rigor técnico y el uso eficiente de los recursos públicos aplicados
a la inversión, que demuestra el espíritu de servicio a su país de los economistas
Carlos Soto Cañedo y José Herrera Jara, que destaco...».

ECON. JUAN ARTURO CORRALES

Decano Nacional
Colegio de Economistas del Perú (CEP)

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corporation
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