You are on page 1of 2

INTERNAL CONTROL PROSES/AKTIVITAS PENGUPAHAN

Proses / Ancaman Prosedur Pengendalian Dapat diterapkan


Aktivitas
Pemprosesan · Kesalahan mandor Mandor harus melakukan pengecekan ulang terhadap kinerja
Pengajian dalam membuat kerja karyawan dengan teliti.
rekapan proses kerja
karyawan.
·

·
Umum · Kinerja yang kurang Pengembangan sumber daya manusia agar lebih baik.
baik.

INTERNAL CONTROL PROSES/AKTIVITAS PENDAPATAN

Proses /Aktivitas Ancaman Prosedur pengendalian yang dapat


diterapkan
Entri Pesanan  Salah dalam proses perhitungan  Menggunakan teknologi pencatatan yang
pembayaran oleh pelanggan. canggih jauh lebih baik daripada secara
manual.
 Kesalahan pencatatan oleh  Mandor melakukan pengecekan ulang
Proses mandor. terhadap pencatatan dilapangan dan
Pengangkutan  Kesalahan informasi
pengangkutan. menyesuaiakan dengan pekerjaan
karyawan.
 Kesalahan perekapan data  Pemilik jasa melakukan pengecekan dan
Penerimaan pekerja atau waktu kerja penyesuaian data kerja karyawan .
Pendapatan karyawan.
INTERNAL CONTROL PROSES/AKTIVITAS PENGELUARAN

Proses /Aktivitas Ancaman Prosedur pengendalian yang dapat


diterapkan
Keperluan  Ketidakjujuran karyawan dalam  Pemilik perusahaan memberikan
pemeliharaan
kendaraan melaporkan biaya pemeliharaan pembayaran atas biaya pemeliharaan
kendaraan. kendaraan apabila disertai bukti
pengeluaran atas pemeliharaan
kendaraan.
 Kesalahan perhitungan jarak  Mandor bertugas mencatat batas
Keperluan bahan tempuh kendaraan.
bakar perputaran kendaraan dan jarak tempuh
kendaraan.

You might also like