Proses / Ancaman Prosedur Pengendalian Dapat diterapkan
Aktivitas Pemprosesan · Kesalahan mandor Mandor harus melakukan pengecekan ulang terhadap kinerja Pengajian dalam membuat kerja karyawan dengan teliti. rekapan proses kerja karyawan. ·
· Umum · Kinerja yang kurang Pengembangan sumber daya manusia agar lebih baik. baik.
INTERNAL CONTROL PROSES/AKTIVITAS PENDAPATAN
Proses /Aktivitas Ancaman Prosedur pengendalian yang dapat
diterapkan Entri Pesanan Salah dalam proses perhitungan Menggunakan teknologi pencatatan yang pembayaran oleh pelanggan. canggih jauh lebih baik daripada secara manual. Kesalahan pencatatan oleh Mandor melakukan pengecekan ulang Proses mandor. terhadap pencatatan dilapangan dan Pengangkutan Kesalahan informasi pengangkutan. menyesuaiakan dengan pekerjaan karyawan. Kesalahan perekapan data Pemilik jasa melakukan pengecekan dan Penerimaan pekerja atau waktu kerja penyesuaian data kerja karyawan . Pendapatan karyawan. INTERNAL CONTROL PROSES/AKTIVITAS PENGELUARAN
Proses /Aktivitas Ancaman Prosedur pengendalian yang dapat
diterapkan Keperluan Ketidakjujuran karyawan dalam Pemilik perusahaan memberikan pemeliharaan kendaraan melaporkan biaya pemeliharaan pembayaran atas biaya pemeliharaan kendaraan. kendaraan apabila disertai bukti pengeluaran atas pemeliharaan kendaraan. Kesalahan perhitungan jarak Mandor bertugas mencatat batas Keperluan bahan tempuh kendaraan. bakar perputaran kendaraan dan jarak tempuh kendaraan.