Nama Perusahaan : Badan Usaha Milik Desa Periode :

Alamat : Jl. Curug Kecmatan Tirto Tahun :

Menu Utama

Daftar Akun Jurnal Transaksi Neraca Saldo Laba/Rugi

Saldo Awal Buku Besar Rekonsiliasi Bank Ekuitas

Customer&Suplier Buku Piutang AJP Neraca

Data Stok Buku Hutang Arus Kas 1

Aset Tetap Arus Kas 2

Januari

2019

Jurnal Penutup

NSSP
Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Daftar Akun

Kode Akun Nama Akun

1110 Kas
1120 Bank Vista
1130 Piutang Dagang
1140 Persediaan barang dagang
1150 Perlengkapan kantor
1160 Asuransi di bayar dimuka
1210 Gedung
1211 Akum. Peny. Gedung
1220 Kendaraan
1221 Akum. Peny. Kendaraan
1230 Peralatan kantor
1231 Akum. Peny. Peralatan
2110 Hutang dagang
2120 PPn Keluaran
2130 PPn Masukan
2210 Hutang Bank
3100 Modal usaha
3110 Prive
3200 Laba periode berjalan
4100 Penjualan
4110 Retur Penjualan
4120 Potongan penjualan
4200 Pendapatan jasa service
4300 Ikhtisar Laba/Rugi
5100 Pembelian
5110 Retur pembelian
5120 Potongan pembelian
6100 Harga pokok penjualan (HPP)
6110 Gaji karyawan
6111 Beban listrik, air dan telepon
6112 Beban asuransi
6113 Beban perlengkapan kantor
6114 Beban peny. gedung
6115 Beban peny. Kendaraan
6116 Beban peny. Peralatan
6117 Beban transport
6118 Beban service dan perawatan
6119 Beban lain-lain
6120 Beban adm bank
7100 Pendapatan bunga bank
Menu Utama
Badan Usaha Milik Desa
Neraca Saldo
Periode 1 Januari 2019

Kode Saldo Awal

Nama Akun
Akun Debet Kredit

1110 Kas Rp 2,600,000

1120 Bank Vista Rp 26,725,000
1130 Piutang Dagang Rp 17,123,000
1140 Persediaan barang dagang Rp 24,186,500
1150 Perlengkapan kantor Rp 900,000
1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 2,400,000
1210 Gedung ###
1211 Akum. Peny. Gedung Rp (4,800,000)
1220 Kendaraan Rp 85,000,000
1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp (4,375,000)
1230 Peralatan kantor Rp 7,650,000
1231 Akum. Peny. Peralatan Rp (1,771,000)
2110 Hutang dagang Rp 14,625,000
2120 PPn Keluaran
2130 PPn Masukan
2210 Hutang Bank Rp 47,700,000
3100 Modal usaha ###
3110 Prive
3200 Laba periode berjalan
4100 Penjualan
4110 Retur Penjualan
4120 Potongan penjualan
4200 Pendapatan jasa service
4300 Ikhtisar Laba/Rugi
5100 Pembelian
5110 Retur pembelian
5120 Potongan pembelian
6100 Harga pokok penjualan (HPP)
6110 Gaji karyawan
6111 Beban listrik, air dan telepon
6112 Beban asuransi
6113 Beban perlengkapan kantor
6114 Beban peny. gedung
6115 Beban peny. Kendaraan
6116 Beban peny. Peralatan
6117 Beban transport
6118 Beban service dan perawatan
6119 Beban lain-lain
6120 Beban adm bank
7100 Pendapatan bunga bank
Total ### ###
 Menu Utama

Data Customer ( Piutang )

Kode
Nama Customer Saldo Awal
Customer

C 01 PT. Viola Cita Rp 5,312,000

C 02 StoreComp Rp 6,645,000
C 03 PT. Ditascript Rp 5,166,000

Total Rp 17,123,000

Data Suplier ( Hutang )

Kode
Nama Suplier Saldo Awal
Suplier

S 01 Intel Comp Rp 4,711,000

S 02 Distributor Sukses Rp 4,293,000
S 03 PT. Veralita Rp 5,621,000

Total Rp 14,625,000
 Menu Utama

Data Stok Barang

Kode
Qty
baran Nama barang Harga Pokok Harga Jual Total
Awal
g

101 Intel Celeron IV 5 Rp 350,000 Rp 455,000 Rp 1,750,000

102 Intel Pentium IV 4 Rp 500,000 Rp 650,000 Rp 2,000,000
103 Dual Core 1.8 4 Rp 600,000 Rp 780,000 Rp 2,400,000
104 AMD Athlon 5000 Rp 600,000 Rp 780,000 Rp -
105 SDRAM 128 MB 2 Rp 75,000 Rp 97,500 Rp 150,000
106 DDRAM 256 MB 2 Rp 85,000 Rp 110,500 Rp 170,000
107 USB Falshdisk 256 MB 10 Rp 200,000 Rp 260,000 Rp 2,000,000
108 Flashdisk 1GB +MP4 9 Rp 298,500 Rp 388,050 Rp 2,686,500
109 HD 2400 Rp 450,000 Rp 585,000 Rp -
110 External Combo Box 5 Rp 135,000 Rp 175,500 Rp 675,000
111 Samsung 160 GB Sata 1 Rp 225,000 Rp 292,500 Rp 225,000
112 CDRom Asus 52x Rp 120,000 Rp 156,000 Rp -
113 DVD Combo Asus 4 Rp 420,000 Rp 546,000 Rp 1,680,000
114 LCD Advance 17" Digital 5 Rp 490,000 Rp 637,000 Rp 2,450,000
115 LCD BenQ 19" Widescreen 4 Rp 2,000,000 Rp 2,600,000 Rp 8,000,000

Total ###
 Menu Utama

Daftar Aset
Kode Tanggal Qt Harga Masa
Nama Aset Total
Aset Perolehan y Perolehan Manfaat (Th)

Bangunan
A-01 Gedung 5/1/2008 1 Rp 150,000,000 Rp 150,000,000 15
Kendaraan
A-02 Mobil Avanza 6/1/2008 1 Rp 85,000,000 Rp 85,000,000 7
Peralatan Kantor Rp -
A-03 Komputer 6/1/2008 2 Rp 3,000,000 Rp 6,000,000 2
A-04 Printer 6/1/2008 1 Rp 900,000 Rp 900,000 2
A-05 Telepon 6/1/2008 1 Rp 750,000 Rp 750,000 3
 Penyusutan Penyusutan
Nilai Sisa
Per Tahun Per Bulan

Rp 42,000,000 Rp 7,200,000 Rp 600,000

Rp 32,500,000 Rp 7,500,000 Rp 625,000

Rp 1,050,000 Rp 2,475,000 Rp 206,250

Rp 174,000 Rp 363,000 Rp 30,250
Rp 156,000 Rp 198,000 Rp 16,500
 Menu Utama

Cek Saldo Saldo Seimbang

Badan Usaha Milik Desa
Jurnal Transaksi
Periode Januari 2019

Debet
No Bukti Kode Kode
Tanggal Keterangan Kode
Transaksi Cus/Sup Jurnal
Akun

03/01/09 111 C 01 J-Pn Penjualan 1130

03/01/09 111 C 01 J-Pn Penjualan 4120
05/01/09 kk-01 J-Kk Pembayaran hutang bank 2210
05/01/09 kk-02 J-Kk Pembelian kertas HVS 1 Rim 1150
07/01/09 910 S 03 J-Pb Pembelian 5100
07/01/09 910 S 03 J-Pb Pembelian 2130
08/01/09 km-010 J-Km Pendapatan jasa service 1110
13/01/09 112 C 02 J-Pn Penjualan 1130
13/01/09 112 C 02 J-Pn Penjualan 4120
15/01/09 kk-03 J-Kk Pembayaran listrik,air dan telp 6111
15/01/09 2010 C 02 J-U Retur penjualan 4110
15/01/09 2010 C 02 J-U Retur penjualan 2120
19/01/09 1031 S 02 J-Pb Pembelian 5100
19/01/09 1031 S 02 J-Pb Pembelian 2130
19/01/09 kk-04 J-Kk Service AC 6118
20/01/09 113 J-Km Penjualan tunai 1110
20/01/09 113 J-Km Penjualan tunai
22/01/09 1201 S 02 J-U Retur pembelian 2110
22/01/09 1201 S 02 J-U Retur pembelian 5120
27/01/09 km-011 J-Km Pendapatan jasa service 1110
29/01/09 2310 S 01 J-Kk Pembayaran hutang dagang 2110
30/01/09 kk-05 J-Kk Setoran ke Bank 1120
30/01/09 AJP-1 C 02 AJP Penerimaan piutang 1120
30/01/09 AJP-2 AJP Pendapatan bunga 1120
30/01/09 AJP-3 S 03 AJP Pembayaran hutang dagang 2110
30/01/09 AJP-4 AJP Beban adm bank 6120
31/01/09 kk-06 J-Kk Iuran kebersihan dan keamanan 6119
31/01/09 kk-07 J-Kk Pembayaran gaji pegawai 6110
31/01/09 AJP-5 AJP Perlengkapan kantor 6113
31/01/09 AJP-6 AJP Persediaan barang dagang 6100
31/01/09 AJP-6 AJP Persediaan barang dagang 1140
31/01/09 AJP-6 AJP Persediaan barang dagang 5120
31/01/09 AJP-6 AJP Persediaan barang dagang 5110
31/01/09 AJP-7 AJP Asuransi yang telah menjadi beban 6112
31/01/09 AJP-8 AJP Penyusutan gedung 6114
31/01/09 AJP-9 AJP Penyusutan kendaraan 6115
31/01/09 AJP-10 AJP Penyusutan peralatan 6116
adan Usaha Milik Desa
Jurnal Transaksi
Periode Januari 2019

Debet Kredit
Kode
Nama Akun Jumlah Nama Akun Jumlah
Akun

Piutang Dagang Rp 8,966,100 4100 Penjualan Rp 8,580,000

Potongan penjualan Rp 429,000 2120 PPn Keluaran Rp 815,100
Hutang Bank Rp 460,000 1110 Kas Rp 460,000
Perlengkapan kantor Rp 40,000 1110 Kas Rp 40,000
Pembelian Rp 3,500,000 5120 Potongan pembelian Rp 350,000
PPn Masukan Rp 315,000 2110 Hutang dagang Rp 3,465,000
Kas Rp 550,000 4200 Pendapatan jasa service Rp 550,000
Piutang Dagang ### 4100 Penjualan ###
Potongan penjualan Rp 632,320 2120 PPn Keluaran Rp 1,201,408
Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000 1110 Kas Rp 410,000
Retur Penjualan Rp 520,000 1130 Piutang Dagang Rp 543,400
PPn Keluaran Rp 49,400 4120 Potongan penjualan Rp 26,000
Pembelian Rp 2,280,000 5120 Potongan pembelian Rp 228,000
PPn Masukan Rp 205,200 2110 Hutang dagang Rp 2,257,200
Beban service dan perawatan Rp 25,000 1110 Kas Rp 25,000
Kas Rp 2,860,000 4100 Penjualan Rp 2,600,000
2120 PPn Keluaran Rp 260,000
Hutang dagang Rp 118,800 5110 Retur pembelian Rp 120,000
Potongan pembelian Rp 12,000 2130 PPn Masukan Rp 10,800
Kas Rp 625,000 4200 Pendapatan jasa service Rp 625,000
Hutang dagang Rp 1,000,000 1120 Bank Vista Rp 1,000,000
Bank Vista Rp 1,500,000 1110 Kas Rp 1,500,000
Bank Vista Rp 3,000,000 1130 Piutang Dagang Rp 3,000,000
Bank Vista Rp 72,900 7100 Pendapatan bunga bank Rp 72,900
Hutang dagang Rp 2,000,000 1120 Bank Vista Rp 2,000,000
Beban adm bank Rp 15,000 1120 Bank Vista Rp 15,000
Beban lain-lain Rp 75,000 1110 Kas Rp 75,000
Gaji karyawan Rp 2,500,000 1120 Bank Vista Rp 2,500,000
Beban perlengkapan kantor Rp 140,000 1150 Perlengkapan kantor Rp 140,000
Harga pokok penjualan (HPP) ### 1140 Persediaan barang dagang ###
Persediaan barang dagang ### 5100 Pembelian Rp 5,780,000
Potongan pembelian Rp 566,000
Retur pembelian Rp 120,000
Beban asuransi Rp 250,000 1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 250,000
Beban peny. gedung Rp 600,000 1211 Akum. Peny. Gedung Rp 600,000
Beban peny. Kendaraan Rp 625,000 1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp 625,000
Beban peny. Peralatan Rp 253,000 1231 Akum. Peny. Peralatan Rp 253,000
Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Buku Besar
Periode Januari 2019

Kode Akun 4300 Saldo Awal

Nama Akun Ikhtisar Laba/Rugi Saldo Akhir

No Bukti
Tanggal Uraian Transaksi Debet Kredit
Transaksi
1/1/2009 Saldo Awal Rp - Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-01 Penutup Rp - Rp 23,826,400
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-02 Penutup Rp - Rp 1,175,000
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-03 Penutup Rp - Rp 72,900
1/31/2009 JP-04 Penutup Rp 520,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-05 Penutup Rp 1,035,320 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-06 Penutup Rp 17,362,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-07 Penutup Rp 2,500,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-08 Penutup Rp 410,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-09 Penutup Rp 250,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-10 Penutup Rp 140,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-11 Penutup Rp 600,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-12 Penutup Rp 625,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-13 Penutup Rp 253,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-14 Penutup Rp 25,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-15 Penutup Rp 75,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-16 Penutup Rp 15,000 Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 JP-17 Penutup Rp 1,263,980 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
 Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -

Total ### ###

Rp -
Rp -

Saldo
Rp -
Rp -
Rp 23,826,400
Rp 23,826,400
Rp 25,001,400
Rp 25,001,400
Rp 25,074,300
Rp 24,554,300
Rp 24,554,300
Rp 23,518,980
Rp 23,518,980
Rp 6,156,980
Rp 6,156,980
Rp 3,656,980
Rp 3,656,980
Rp 3,246,980
Rp 3,246,980
Rp 2,996,980
Rp 2,996,980
Rp 2,856,980
Rp 2,856,980
Rp 2,256,980
Rp 2,256,980
Rp 1,631,980
Rp 1,631,980
Rp 1,378,980
Rp 1,378,980
Rp 1,353,980
Rp 1,353,980
Rp 1,278,980
Rp 1,278,980
Rp 1,263,980
Rp 1,263,980
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Buku Besar Pembantu Piutang
Periode Januari 2019

Kode Customer C 02 Kode Akun

Nama Customer StoreComp Saldo Akhir

No Bukti
Tanggal Transaks Uraian Transaksi Debet Kredit
i
Rp - Rp -
Rp - Rp -

Total ### Rp 3,543,400

g

1130
###

Saldo Debet
Rp 6,645,000
Rp 19,317,088
Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Buku Besar Pembantu Hutang
Periode Januari 2019

Kode Suplier S 01 Kode Akun

Nama Suplier Intel Comp Saldo Akhir

No Bukti
Tanggal Transak Uraian Transaksi Debet Kredit
si
Rp - Rp -

Total Rp 1,000,000 Rp 4,711,000

Rp 2,110
Rp 3,711,000

Saldo Kredit
Rp 4,711,000
Menu Utama

Cek Saldo Saldo seimbang

Badan Usaha Milik Desa

Neraca Saldo
Periode Januari 2019

Kode
Nama Akun Debet Kredit
Akun

1110 Kas Rp 4,125,000 Rp -

1120 Bank Vista Rp 25,782,900 Rp -
1130 Piutang Dagang Rp 35,761,188 Rp -
1140 Persediaan barang dagang Rp 11,918,500 Rp -
1150 Perlengkapan kantor Rp 800,000 Rp -
1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 2,150,000 Rp -
1210 Gedung Rp 150,000,000 Rp -
1211 Akum. Peny. Gedung Rp (5,400,000) Rp -
1220 Kendaraan Rp 85,000,000 Rp -
1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp (5,000,000) Rp -
1230 Peralatan kantor Rp 7,650,000 Rp -
1231 Akum. Peny. Peralatan Rp (2,024,000) Rp -
2110 Hutang dagang Rp - Rp 17,228,400
2120 PPn Keluaran Rp - Rp 2,227,108
2130 PPn Masukan Rp 509,400 Rp -
2210 Hutang Bank Rp - Rp 47,240,000
3100 Modal usaha Rp - Rp 243,313,500
3110 Prive Rp - Rp -
3200 Laba periode berjalan Rp - Rp -
4100 Penjualan Rp - Rp 23,826,400
4110 Retur Penjualan Rp 520,000 Rp -
4120 Potongan penjualan Rp 1,035,320 Rp -
4200 Pendapatan jasa service Rp - Rp 1,175,000
4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp - Rp -
5100 Pembelian Rp - Rp -
5110 Retur pembelian Rp - Rp -
5120 Potongan pembelian Rp - Rp -
6100 Harga pokok penjualan (HPP) Rp 17,362,000 Rp -
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000 Rp -
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000 Rp -
6112 Beban asuransi Rp 250,000 Rp -
6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000 Rp -
6114 Beban peny. gedung Rp 600,000 Rp -
6115 Beban peny. Kendaraan Rp 625,000 Rp -
6116 Beban peny. Peralatan Rp 253,000 Rp -
6117 Beban transport Rp - Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp 25,000 Rp -
6119 Beban lain-lain Rp 75,000 Rp -
6120 Beban adm bank Rp 15,000 Rp -
7100 Pendapatan bunga bank Rp - Rp 72,900
Total ### ###
 Menu Utama

Cek Saldo Saldo seimbang

Rekonsiliasi Bank
Tanggal laporan bank :

Saldo menurut perusahaan : ### Saldo menurut laporan bank :

Saldo Akhir ### Saldo akhir

Keterangan Penambahan Pengurangan Keterangan

Tagihan piutang oleh bank : Setoran dalam perjalanan :
Store Comp ### Setoran tanggal 30 Jan

Pendapatan : Koreksi kesalahan :

Bunga Rp 72,900

Cek kosong : Cek dalam perjalanan :

Cek no 2310

Auto Debet :
PT.Veralita Rp 2,000,000

Beban-beban :
Administrasi Rp 15,000

Jumlah ### ### Jumlah

Tanggal laporan bank : 1/30/2009

nurut laporan bank : ###

Saldo akhir ###

Penambahan Pengurangan
rjalanan :
###

Rp 1,000,000

### ###
 Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Ayat Jurnal Penyesuaian
Periode Januari 2019
Kod
Tanggal Nama akun Debet Kredit
e
1/31/2009 6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000

1150 Perlengkapan kantor Rp 140,000

1/31/2009 6100 HPP Rp 17,362,000

1140 Persediaan akhir Rp 11,918,500

5120 Potongan pembelian Rp 566,000

5110 Retur pembelian Rp 120,000

1140 Persediaan awal Rp 24,186,500

5100 Pembelian Rp 5,780,000

1/31/2009 6112 Beban asuransi Rp 250,000

1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 250,000

1/31/2009 6114 Beban peny. gedung Rp 600,000

1211 Akum. Peny.gedung Rp 600,000

1/31/2009 6115 Beban peny.kendaraan Rp 625,000

1221 Akum.peny.kendaraan Rp 625,000

1/31/2009 6116 Beban peny.peralatan Rp 253,000

1231 Akum.peny.peralatan Rp 253,000

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Laba / Rugi
Periode 31 Januari 2019

Pendapatan :
4100 Penjualan Rp 23,826,400
4110 Retur Penjualan Rp (520,000)
4120 Potongan penjualan Rp (1,035,320)

Penjualan bersih Rp 22,271,080

4200 Pendapatan jasa service Rp 1,175,000

Total pendapatan Rp 23,446,080

6100 Harga pokok penjualan (HPP) Rp 17,362,000

Laba kotor Rp 6,084,080

Beban-beban :
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000
6112 Beban asuransi Rp 250,000
6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000
6114 Beban peny. gedung Rp 600,000
6115 Beban peny. Kendaraan Rp 625,000
6116 Beban peny. Peralatan Rp 253,000
6117 Beban transport Rp -
6118 Beban service dan perawata Rp 25,000
6119 Beban lain-lain Rp 75,000
6120 Beban adm bank Rp 15,000

Total beban Rp 4,893,000

Pendapatan lain-lain :
7100 Pendapatan bunga bank Rp 72,900

Laba bersih Rp 1,263,980

 Menu Utama

Cristal Komputer
Laporan Ekuitas
Periode 31 Januari 2019

Keterangan

Modal Awal per 1 Januari 2009 ###

Tambahan Modal (Investasi) Rp -

Laba/rugi periode berjalan Rp 1,263,980
Prive Rp -

Penambahan atau pengurangan modal Rp 1,263,980

Modal per 31 Januari 2009 ###

 Menu Utama

Cek Saldo : Saldo seimbang

Badan Usaha Milik Desa

Neraca
Periode 31 Januari 2019

Aset Pasiva

Aset Kewajiban
Aset Lancar : Hutang lancar
1110 Kas Rp 4,125,000 2110 Hutang dagang
1120 Bank Vista Rp 25,782,900
1130 Piutang Dagang Rp 35,761,188 Hutang PPn :
1140 Persediaan barang dagan Rp 11,918,500 2120 PPn Keluaran
1150 Perlengkapan kantor Rp 800,000 2130 PPn Masukan
1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 2,150,000

Total aset lancar Rp80,537,588 Total hutang lancar

Aset Tetap Hutang jangka panjang
1210 Gedung Rp150,000,000 2210 Hutang Bank
1211 Akum. Peny. Gedung Rp (5,400,000)
1220 Kendaraan Rp 85,000,000
1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp (5,000,000)
1230 Peralatan kantor Rp 7,650,000
1231 Akum. Peny. Peralatan Rp (2,024,000)

Total aset tetap ### Total hutang jangka panjang

Modal
3100 Modal usaha
3110 Prive
3200 Laba periode berjalan

Total Modal

Total Aset ### Total Pasiva

asiva

Rp 17,228,400

Rp 2,227,108
Rp (509,400)

###
ka panjang
Rp 47,240,000

###

Rp243,313,500

Rp 1,263,980

###

###
Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Arus Kas (Direct Method)
Periode 31 Januari 2019

Kode
Aktivitas Operasi
Akun

Arus kas masuk :

4100 Penjualan tunai Rp 2,860,000
4200 Pendapatan jasa service Rp 1,175,000
1130 Penerimaan piutang Rp 3,000,000
7100 Pendapatan bunga bank Rp 72,900

Total arus kas masuk ###

Arus kas keluar :

1150 Perlengkapan kantor Rp 40,000
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000
6111 Listrik, air dan telepon Rp 410,000
6117 Transport Rp -
6118 Service dan perawatan Rp 25,000
6119 Beban lain-lain Rp 75,000
6120 Beban adm bank Rp 15,000

Total arus kas keluar ###

Arus kas dari aktifitas operasi ###

Aktivitas Investasi

1210 Gedung Rp -
1220 Kendaraan Rp -
1230 Peralatan kantor Rp -

Arus kas dari aktivitas Investasi Rp -

Aktivitas Pendanaan :

2110 Pembayaran hutang dagang Rp(3,000,000)

2210 Pembayaran hutang bank Rp (460,000)

Arus kas dari aktivitas pendanaan ###

Kenaikan Kas Rp 582,900

Saldo awal kas ###
Saldo akhir kas ###
Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Arus Kas (Indirect Method)
Periode 31 Januari 2019
Kode
Aktivitas Operasi :
Akun
Laba/rugi bersih Rp 1,263,980
Penyesuaian :
1211 Akum. Peny. Gedung Rp 600,000
1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp 625,000
1231 Akum. Peny. Peralatan Rp 253,000
Total penyesuaian Rp 1,478,000

Kenaikan & Penurunan :

1130 Piutang Dagang ###
1140 Persediaan barang dagang Rp12,268,000
1150 Perlengkapan kantor Rp 100,000
1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 250,000
2130 PPn Masukan Rp (509,400)
2110 Hutang dagang Rp 2,603,400
2120 PPn Keluaran Rp 2,227,108

Total kenaikan&penurunan Rp(1,699,080)

Arus kas dari aktivitas operasi ###

Aktivitas Investasi
1210 Gedung Rp -
1220 Kendaraan Rp -
1230 Peralatan kantor Rp -

Arus kas dari aktivitas investasi Rp -

Aktivitas Pendanaan :
2210 Hutang Bank Rp (460,000)
3100 Modal usaha Rp -

Arus kas dari aktivitas pendanaan Rp (460,000)

Kenaikan Kas Rp 582,900

Saldo awal kas ###
Saldo akhir kas ###
Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Jurnal Penutup
Periode 31 Januari 2019

No Bukti Kode
Tanggal Keterangan Nama Akun
Transaksi Akun

1/31/2009 JP-01 Penutup 4100 Penjualan

1/31/2009 JP-01 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-02 Penutup 4200 Pendapatan jasa service

1/31/2009 JP-02 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-03 Penutup 7100 Pendapatan bunga bank

1/31/2009 JP-03 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-04 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-04 Penutup 4110 Retur Penjualan

1/31/2009 JP-05 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-05 Penutup 4120 Potongan penjualan

1/31/2009 JP-06 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-06 Penutup 6100 Harga pokok penjualan (HPP)

1/31/2009 JP-07 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-07 Penutup 6110 Gaji karyawan

1/31/2009 JP-08 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-08 Penutup 6111 Beban listrik, air dan telepon

1/31/2009 JP-09 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-09 Penutup 6112 Beban asuransi

1/31/2009 JP-10 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-10 Penutup 6113 Beban perlengkapan kantor

1/31/2009 JP-11 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-11 Penutup 6114 Beban peny. gedung

1/31/2009 JP-12 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-12 Penutup 6115 Beban peny. Kendaraan

1/31/2009 JP-13 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-13 Penutup 6116 Beban peny. Peralatan

1/31/2009 JP-14 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-14 Penutup 6118 Beban service dan perawatan

1/31/2009 JP-15 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-15 Penutup 6119 Beban lain-lain

1/31/2009 JP-16 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-16 Penutup 6120 Beban adm bank

1/31/2009 JP-17 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-17 Penutup 3200 Laba periode berjalan

esa

Debet Kredit

Rp 23,826,400

Rp 23,826,400

Rp 1,175,000

Rp 1,175,000

Rp 72,900

Rp 72,900

Rp 520,000

Rp 520,000

Rp 1,035,320

Rp 1,035,320

Rp 17,362,000

ualan (HPP) Rp 17,362,000

Rp 2,500,000

Rp 2,500,000

Rp 410,000

an telepon Rp 410,000

Rp 250,000

Rp 250,000

Rp 140,000

an kantor Rp 140,000

Rp 600,000

Rp 600,000

Rp 625,000

Rp 625,000

Rp 253,000
 Rp 253,000

Rp 25,000

n perawatan Rp 25,000

Rp 75,000

Rp 75,000

Rp 15,000

Rp 15,000

Rp 1,263,980

Rp 1,263,980
 Menu Utama

Cek Saldo :Saldo seimbang

Badan Usaha Milik Desa

Neraca Saldo Setelah Penutupan
Periode 31 Januari 2019

Kode
Nama Akun Debet Kredit
Akun

1110 Kas Rp 4,125,000

1120 Bank Vista Rp 25,782,900
1130 Piutang Dagang Rp 35,761,188
1140 Persediaan barang dagang Rp 11,918,500
1150 Perlengkapan kantor Rp 800,000
1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 2,150,000
1210 Gedung ###
1211 Akum. Peny. Gedung Rp (5,400,000)
1220 Kendaraan Rp 85,000,000
1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp (5,000,000)
1230 Peralatan kantor Rp 7,650,000
1231 Akum. Peny. Peralatan Rp (2,024,000)
2110 Hutang dagang Rp - Rp 17,228,400
2120 PPn Keluaran Rp - Rp 2,227,108
2130 PPn Masukan Rp 509,400 Rp -
2210 Hutang Bank Rp - Rp 47,240,000
3100 Modal usaha Rp - ###
3110 Prive Rp - Rp -
3200 Laba periode berjalan Rp - Rp 1,263,980
4100 Penjualan Rp - Rp -
4110 Retur Penjualan Rp - Rp -
4120 Potongan penjualan Rp - Rp -
4200 Pendapatan jasa service Rp - Rp -
4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp - Rp -
5100 Pembelian Rp - Rp -
5110 Retur pembelian Rp - Rp -
5120 Potongan pembelian Rp - Rp -
6100 Harga pokok penjualan (HPP) Rp - Rp -
6110 Gaji karyawan Rp - Rp -
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp - Rp -
6112 Beban asuransi Rp - Rp -
6113 Beban perlengkapan kantor Rp - Rp -
6114 Beban peny. gedung Rp - Rp -
6115 Beban peny. Kendaraan Rp - Rp -
6116 Beban peny. Peralatan Rp - Rp -
6117 Beban transport Rp - Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp - Rp -
6119 Beban lain-lain Rp - Rp -
6120 Beban adm bank Rp - Rp -
7100 Pendapatan bunga bank Rp - Rp -
Total ### ###