DEMANDA

MERCADO POTENCIAL MERCADO META

NIÑOS HASTA 14 NIÑOS INGRESOS
AÑO AÑOS BAJOS
(habitantes) (niños)
2.20% 80%
2012 25,000 20,000
2013 25,550 20,440
2014 26,112 20,890
2015 26,687 21,349
2016 27,274 21,819
2017 27,874 22,299

Proyeccion de la demanda
2018 22,742
2019 23,202
2020 23,661
2021 24,121
2022 24,581
2023 25,041
2024 25,500
2025 25,960
2026 26,420

OFERTA
OFERTA ESTIMADA
AÑO POB. HASTA 14
AÑOS (niños)
8%
2012 2,000
2013 2,044
2014 2,089
2015 2,135
2016 2,182
2017 2,230
Proyeccion de la Oferta
2018 2,274
2019 2,320
2020 2,366
2021 2,412
2022 2,458
2023 2,504
2024 2,550
2025 2,596
2026 2,642

CALCULO DE LA DEMANDA INSATISFECHA

 DEMANDA OFERTA DEMANDA
AÑO PROYECTADA PROYECTADA INSATISFECHA
(niños) (niños) (niños)
2018 22,742 2,274 20,468
2019 23,202 2,320 20,881
2020 23,661 2,366 21,295
2021 24,121 2,412 21,709
2022 24,581 2,458 22,123
2023 25,041 2,504 22,537
2024 25,500 2,550 22,950
2025 25,960 2,596 23,364
2026 26,420 2,642 23,778
 22,500 GRAFICO 3.2
22,000 Santa Cruz: Mercado Meta
21,500 (niños; 2011-2016)
21,000
(niños)

20,500
20,000
19,500
19,000
18,500
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Años

GRAFICO 3.2
27,000
Santa Cruz: Proyección del Mercado Meta
26,000 (niños; 2017-2025)
25,000
24,000
(niños)

23,000
22,000
21,000
20,000
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Años

GRAFICO 3.3
Santa Cruz: Proyección de la Oferta
(niños; 2017-2025)
2,700
2,600
2,500
2,400
(niños)

2,300
2,200
2,100
2,000
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Años

GRAFICO 3.4
Santa Cruz: Demanda Insatisfecha
 GRAFICO 3.4
Santa Cruz: Demanda Insatisfecha
(niños; 2017-2025)
30,000
25,000
20,000 DEMANDA
INSATISFECH
(niños)

15,000
A
10,000
5,000
-
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Años
2026 2027
TAMAÑO DE PRODUCCIÓN

Tiene que ver con la capacidad instalada o la cantidad de bienes o servicios que el proyecto puede producir en un tiwmpo (dia
Existe la denominada capacidad nominal, se deduce de los catalos y especificaciones técnicas de la maquinaria y equipo, dificil
a) MERCADO A SER CUBIERTO
i) demanda insatisfecha DI >>> Tamaño minimo económico TME
ii) demanda insatisfecha DI << Tamaño minimo económico TME (estrategia para desplazar actual oferta).
IIi) demanda insatisfecha DI > Tamaño minimo económico TME (cubrir parte de la demanda no cubierta).
b) TECNOCLOGÍA
Si es necesario adaptar ciertas tecnoclogías necesarias como llave en mano y alguno con determinadas especificid
c) LOCALIZACIÓN
Necesidad de localizar en sitios eseciales ya sea por la materia prima o la necesidad de condiciones especiales par
Es necesario estudiar si los costos de transporte son superiores o demasiado elevados.
e) ECONOMIA DE ESCALA
CI B = Costo de inversión correspondiente al tamaño de
〖��〗 _𝐴/ 〖��〗 _𝐵 CI B = Costo de inversión correspondiente al tamaño de
= (𝑇_𝐴/𝑇_𝐵 )^∝
α = es un coeficiente deteminado experimentalmente
Existen α para diferentes tipod de industria

Productos y/o servicios por día: 50 ton

Productos y/o servicios por mes: 1500 ton
Productos y/o servicios por año: 18000 ton
Hacer esta referencia en el documento

f) ORGANIZACIÓN; grande o pequeño

g) POSIBILIDADES DE CONSEGUIR FINANCIAMIENTO; entidaes especiales de financiamiento comoentidades internacionales tie
Indicar cuales son usadas para definir la capacidad de producción del proyecto y justificar tecnica y logicamente.

LOCALIZACIÓN
1 . METODO POR PUNTOS
EJ. Instalación de una planta de cerámica roja en Santa Cruz
Cuadro: 4.xxx
Proyecto xxxxxx: Definición de la localización por el método de puntos
FACTORES PONDERACIÓMONTERO COTOCA SAN MIGUEL
Calificación Puntos Calificación Puntos Calificación Puntos
Materia prima (calidad y canti 10 10 100 9 90 10 100
Vias de acceso al mercado 7 10 70 9 63 5 35
Disponibilidad de MO calificad 3 10 30 9 27 7 21
Combustible 7 7 49 10 70 8 56
Agua Potable 8 10 80 9 72 7 56
Energía Eléctrica 5 10 50 9 45 7 35
379 367 303
Se selecciona el con mayor puntaje.

2. METODO POTENCIAL Y GRAVITACIONAL

Están basados en las leyes físicas
 ducir en un tiwmpo (dia, mes, año u otro).
aquinaria y equipo, dificilmente se llega por las condiciones de trabajo.

zar actual oferta).

nda no cubierta).

determinadas especificidades

ondiciones especiales para la producción.

diente al tamaño de planta A TA

diente al tamaño de planta B TB
xperimentalmente

dades internacionales tienen condiciones especiales

ogicamente.
 Cuadro N° 5.2
Proyecto: Programa de Producción
Capacidad al 100%
84 Trim. 0 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
Lts/Día inversión 50% 60% 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Producto Unidad Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
Lts/mes 1,008 1,210 1,411 1,814 2,016 2,016 2,016 2,016 2,016 2,016 2,016 2,016
Producto 1
Lts/Trim 3,024 3,629 4,234 5,443 6,048 6,048 6,048 6,048 6,048 6,048 6,048 6,048
Fuente: Elaboración propia en base a tamaño de la producción
Dias trabajados/mes 24 dias
Un trimestre 3 meses

9 de 36
CUANTIFICACIÓN DE INFORMACIÓN DE INGENIERIA

PRODUCCIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Requerimiento de Materia Prima e Insumos de producción para 10 litros de shampoo
Cantidad
CONCEPTO Unidad Observación
para 1 prod

Materiales
Detallar datos que ayuden a ver como se ha identificado las
Arroz kg 4 cantidades
Agua lts 10
Ceramidas kg 0.1
Elfan gr 100
Betaina kg 0.25
Gliserina Liquida lts 0.25
Nacarante lts 0.25
Acido Citrico lts 1
Ninol40 lts 0.7
Vitamina A kg 0.002
Vitamina E kg 0.002

TOTAL
Fuente: Elaboración propia en base al balance másico del proceso de producción

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Cantidad al 100% de capacidad de producción
Cantidad
CONCEPTO Unidad para 100% Observación
de prod
Materiales
Multiplicar por la cantidad de un producto por el total a
Arroz kg 8,064 producir, tomando en cuenta el tiempo o periodo.
Agua lts 20,160 En el ejemplo por 24 dias trabajados en un mes
Ceramidas kg 202
Elfan gr 201,600
Betaina kg 504
Gliserina Liquida lts 504
Nacarante lts 504
Acido Citrico lts 2,016
Ninol40 lts 1,411
Vitamina A kg 4
Vitamina E kg 4
0 0 -
TOTAL
Fuente: Elaboración propia en base al balance másico del proceso de producción

Cuadro: 5.xxx
Proyecto: Balance energético (Kw - hora / día)
Consumo
POTENCIA POTENCIA CONSUMIDA
MAQUINARIA Diario
(kw-hr) (kw-hr/día)
(Hr)
Congelador Industrial 3.5 24 84
mezcladora 5 4 20
Caldero Industrial 6 4 24
0
0
0
0
Total Proceso productivo 128
Iluminación general (promedio / día) 200
Total producción 328

Días trabajados por año 288

Consumo por año (Kw- Hr) 94464
Costo (Bs/Kw-hora) (área rural Santa Cruz) 0.43
Costo total (Bs / Kw-hora - año) 40,619.52

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Requerimiento de Servicios básicos - Producción
Cantidad
CONCEPTO Unidad unitario Observación
(unid/día)
Energia Eléctrica
Energia Eléctrica Planta Kw-hr 128
Agua potable
Agua m3 150
Gas Kg 50
Mantenimiento Global 1

TOTAL
Fuente: Elaboración propia en base Al balance másico del proceso de producción

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Requerimiento de Servicios Generales
Cantidad
CONCEPTO Unidad unitario Observación
(unid/día)

Iluminación y servicios básicos Kw-hr 200 En área administrativa, comercializacion

Agua m3 50 En área administrativa, comercializacion

Telefono global 1 En área administrativa, comercializacion
Internet global 1 En área administrativa, comercializacion
 TOTAL
Fuente: Elaboración propia en base Al balance másico del proceso de producción

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Requerimiento de Maquinaria y Equipo
CONCEPTO Unidad Cantidad Observación
Producción
Tanque de Mezcla Unidad 1 para mezclar las sustacias
Caldero Industrial Unidad 1 para darle cocion al arroz
Congelador Industrial Unidad 1 para mantener las sustancias en su temperatura
Aranceles Unidad 4 para colocar los frascos de shampoo
Otros ambientes
Computadora Unidad 1 para control de la empresa
Telefonia Unidad 1 para la cominicacion
Impresora Unidad 1 para imprimir documentos
TOTAL
Fuente: Elaboración propia en base a proceso de producción

Cuadro N° 5.xx
Proyecto: Requerimiento de Terreno
CONCEPTO Unidad Cantidad Observación
Terreno en m2 300 ubicado en la Zona el Plan 3000

TOTAL m2 300
Fuente: Elaboración propia en base a requerimientos

Cuadro N° 5.xx
Proyecto: Requerimiento de obras civiles
CONCEPTO Unidad Cantidad Observación
Producción
Planta m2 30
Almacenes m 2
10 de materia prima 80, producto acabado 100 y 20 insu.
Otros ambientes
Administración m2 20 1 oficinas
Parqueo 20
Area Verde 200 jardines
Comercializacion m 2
20 tienda
Auxiliares m2 220 varios
TOTAL m2 300
Fuente: Elaboración propia en base a Lay Out

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Requerimiento de instalaciones complementarias
CONCEPTO Unidad Cantidad Observación
xxxxxxxxxxx Unidad 1
xxxxxxxxxxx Unidad 1
xxxxxxxxxxx Unidad 1

TOTAL
Fuente: Elaboración propia en base a Lay Out
Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Requerimiento de vehículos
CONCEPTO Unidad Cantidad Observación
Vehículo toyota Unidad 1 Capacidad 1 ton, motor, gasolina
Unidad 1
TOTAL
Fuente: Elaboración propia.

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Requerimiento de maquinaria auxiliar y equipo de seguridad
CONCEPTO Unidad Cantidad Observación
Producción
xxxxxxxxxxx global 1 detallar las características técnicas de cada equipo
xxxxxxxxxxx 1

TOTAL
Fuente: Elaboración propia en base a Ingenieria

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Requerimiento de muebles y enseres
CONCEPTO Unidad Cantidad Observación
Muebles y enseres Identificar claramente donde son necesarios
Escritorios Unidad 5 1 of gerencia, 2 administración, 2 producción
Silla Unidad 10
Material de escritorio Global 1 inversiones en artículos grandes sujetos a depreciac.
Material de Limpieza Global 1 inversiones en artículos grandes sujetos a depreciac.
Telefono, fax Unidad 1
Fotocopiadora Unidad 1
Computadora Unidad 2
Impresora Unidad 2
Vitrinas Unidad 5
Estantes Unidad 8

TOTAL
Fuente: Elaboración propia en base a necesidades de organización

REQUERIMIENTO DE RECURSOS HUMANOS

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Requerimiento de Recursos Humanos
CONCEPTO Unidad Cantidad Observación
RRHH Directo
Personal Personas 5 Area de Producción ……….
Personas 2
Personas 1
RRHH Indirecto
Personal Personas 1 Supervisión
Personas 3 Administración
Personas 2 Almacenes
Personas 4 Comercialización
TOTAL
Fuente: Elaboración propia en base a requerimientos

DISPOSICIÓN EN PLANTA

Almacen

Producto
Acabado

20 m

30 m

COMERCIALIZACIÓN ADMINISTRACIÓN PRODUCCIÓN

Almacen de MP

15 m

Almacen de Insumos

SERVICIOS
AUXIALIARES

15 m

Cuadro N° 5.XX
Proyecto: Cronograma de Implementación
Tiempo
Actividades - Tiempo (dias)
Inicio Fin Mes

PREINVERSIÓN Abr May Jun

Proyecto 90 5-Apr 5-Jun

Gestion de constitucion 30
Gestion de Aporte Socios 30
Prestamo Bancario 30
INVERSIÓN
Compra de terreno 10 5-Jun 5-Jul
Obras civiles 270
Instalaciones Auxiliares 30
Instalación de servicios 30
Gestión de compras 30
Contratación y capacitación 30
Pruebas 10
Puesta en marcha 20
OPERACIÓN
Producción de productos y/o servicios Varios
Fuente: Elaboración propia
° 5.XX
de Implementación

Jul Agt Sept Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr My Jn Jl
INFORMACIÓN PARA INVERSIONES

1. Inversiones en Terrenos
Cuadro N° 7.XX
Proyecto: Requerimiento de Terreno
(dólares de 2017)

Costo Monto Total

CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario ($US)
($US/un)
Terreno en m2 300 100 30,000
0 0 0 50 0
Total terreno 30,000
Fuente: Elaboración propia por requerimientos de ingenieria
2. Inversiones en obras civiles
Cuadro N° 7.XX
Proyecto: Inversiones en Obras civiles
(dólares de 2017)
Costo Monto Total
CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario
($US)
($US/un)
Producción
Planta m2 30 800 24,000
Almacenes m2 10 600 6,000
Otros ambientes 0 0 0
Administración m2 20 1,050 21,000
Comercializacion m2 20 1,050 21,000
Auxiliares m2 220 900 198,000
Total obras civiles 270,000
Fuente: Elaboración propia en base a Lay Out

3. Inversiones en maquinaria y equipo

Cuadro N° 7.XX
Proyecto: Inversiones en Maquinaria y Equipo
(dólares de 2017)

Costo Monto Total

CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario ($US)
($US/un)
Producción
Tanque de Mezcla Unidad 1 5,000 5,000
Caldero Industrial Unidad 1 9,000 9,000
Congelador Industrial Unidad 1 40,000 40,000
Aranceles Unidad 4 20,000 80,000
Otros ambientes 0 0 0
Computadora Unidad 1 25,000 25,000
Telefonia Unidad 1 15,000 15,000
Impresora Unidad 1 2,000 2,000
Total Maq y Equipo 176,000
Fuente: Elaboración propia en base a proceso de producción
4. Inversiones en seguridad industrial e instalaciones complementarias
Cuadro N° 7.XX
Proyecto: Inversiones en instalaciones complementarias
(dólares de 2017)

Costo Monto Total

CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario ($US)
($US/un)
xxxxxxxxxxx Unidad 1 800 800
xxxxxxxxxxx Unidad 1 1,200 1,200
xxxxxxxxxxx Unidad 1 522 522
0 0 0 0
0 0 0 0
Total Instal. Complementarias 2,522
Fuente: Elaboración propia en base a Ingenieria

5. Inversiones en vehículos
Cuadro N° 7.XX
Proyecto: Inversiones en vehículos
(dólares de 2017)

Costo Monto Total

CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario ($US)
($US/un)
Vehículo toyota Unidad 1 18,000 18,000
0 Unidad 1 12,000 12,000
Total vehículos 30,000
Fuente: Elaboración propia en base a necesidades de organización

Cuadro N° 7.XX
Proyecto: Inversiones en maquinaria auxiliar y equipo de seguridad
(dólares de 2017)

Costo
Monto Total
CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario ($US)
($US/un)
xxxxxxxxxxx Unidad 1 500 500
xxxxxxxxxxx Unidad 1 230 230
0 Unidad 1
Total maq. Auxiliar y equipo 730
seguridad
Fuente: Elaboración propia en base a Lay Out

5. Inversiones en muebles y enseres

Cuadro N° 7.XX
Proyecto: Inversiones en muebles y enseres
(dólares de 2017)

Costo Monto Total

CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario ($US)
($US/un)
Muebles y enseres 0 0
Escritorios Unidad 5 80 400
Silla Unidad 10 25 250
Material de escritorio Global 1 90 90
Material de Limpieza Global 1 40 40
Telefono, fax Unidad 1 100 100
Fotocopiadora Unidad 1 60 60
Computadora Unidad 2 60 120
Impresora Unidad 2 50 100
Vitrinas Unidad 5 1,000 5,000
Estantes Unidad 8 1,000 8,000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Total Muebles y Enseres 14,160
Fuente: Elaboración propia en base a necesidades de organización

7. Inversiones en constitución de sociedad

Tipo de cambio 6.96
Cuadro N° XX
Proyecto: Inversiones en Constitución de sociedad
(dólares de 2017)

Costo Costo Monto Total

CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario Unitario ($US)
(Bs.-/un) ($US/un)
Pago por Adm. Imple. global 6 7,000 6,034 6,034
Minuta Const. Sociedad global 1 2,000 287 287
Nombramiento de Rep Legal global 1 1,000 144 144
CNS personas 10 10 14 14
Reg. varios (Prefect., GMSC, global 1 7,400 1,063 1,063
Fundempresa, AFPS, NIT)
Autorizacion financiera global 1 600 86 86
Software global 1 8,000 1,149 1,149
TOTAL 8,779
Fuente: Elaboración propia en base a necesidades de organización

8. Inversiones en activos diferidos

Cuadro N° 7.XX
Proyecto: Inversiones en Activos Diferidos
(dólares de 2017)

Costo Costo Monto Total

CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario Unitario ($US)
(Bs.-/un) ($US/un)
Proyecto de factibilidad global 1 30,000 4,310 4,310
Constitución de Sociedad global 1 8,779 8,779 8,779
Instalación y montaje global 1 10,000 1,437 1,437
Intereses durante la construcción moneda 1 23,113 23,113

TOTAL 37,638

9. Inversiones en Capital de Operación

Cuadro N° 7.XX
Proyecto: Inversiones en Capital de Operación
CONCEPTO Trim.(dólares
0 de 2016)
Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4
50% 60% 70% 90%
Fondo de inventarios 209,701 41,940 41,940 83,880 41,940
Fondo de operacines 65,143 - - - -
TOTAL 274,844 41,940 41,940 83,880 41,940

9. Inversiones ESTRUCTURA Y CRONOGRAMA

Cuadro N° 7.XXX
Proyecto: Estructura de financiamiento y Cronograma de Inversiones (en $us)
Aporte
Totales Préstamo
CONCEPTO ($us) Propio ($us) %
($us)
Inversiones en activos fijos 539,114 63,114 476,000 63.3%
Total terreno 30,000 30,000 0
Total obras civiles 270,000 270,000
Total Maq y Equipo 176,000 176,000
Total Instal. Complementarias 2,522 2,522 0
Total vehículos 30,000 30,000
Total maq. Auxiliar y equipo 730 730 0
seguridad
Total Muebles y Enseres 14,160 14,160 0
Imprevistos (3% de AF) 15,702 15,702 0
Inver. en activos diferidos 37,638 37,638 0 4.4%
Proyecto de factibilidad 4,310 4,310 0
Constitución de Sociedad 8,779 8,779 0
Instalación y montaje 1,437 1,437 0

Intereses durante la construcción 23,113 23,113 0

0 0 0
Inver. en capital de trabajo 274,844 274,844 0 32.3%
Fondo de inventarios 209,701 209,701 0
Fondo de operacines 65,143 65,143 0
TOTAL INVERSIONES 851,596 375,596 476,000

Fuente: Elaboración propia en base a cuadros auciliares de inversion

EGRESOS
1. Costos variables
Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Costos de materiales directos
Costo
Unidad Cantidad Monto
CONCEPTO Unitario
Total Total ($US)
($US/un)
Materiales
Arroz kg 8064 0.90 7,258
Agua lts 20160 1.05 21,168
Ceramidas kg 201.6 3.00 605
Elfan gr 201600 0.03 5,040
Betaina kg 504 1.50 756
Gliserina Liquida lts 504 1.20 605
Nacarante lts 504 0.25 126
Acido Citrico lts 2016 3.00 6,048
Ninol40 lts 1411.2 60.00 84,672
Vitamina A kg 4.032 50.00 202
Vitamina E kg 4.032 50.00 202
0 0 0 0
TOTAL 170.93 126,680
Fuente: Elaboración propia en base al balance másico del proceso de producción

Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Costos indirectos
Cantidad Costo Monto
CONCEPTO Unidad (unidad/ Unitario Total ($US)
mes) ($US/un)
Energia Eléctrica 0.00 0.00 -
Energia Eléctrica Planta Kw-hr 3,072 0.43 1,321
Agua potable 0.00 0.00 -
Agua m3 3,600 0.20 720
Gas Kg 1,200 3.23 3,879
Mantenimiento Global 24 300.00 7,200
-
TOTAL 13,120
Fuente: Elaboración propia en base Al balance másico del proceso de producción

Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Costos de Fabricación
Monto Costo
Cant. Costo Total variable
CONCEPTO Unidad (mes/peri Unitario ($US/perio Unitario
odo) ($US/un) do) ($US/un)
Costos de materiales global 3 126,680 380,041
Costos indirectos global 3 13,120 39,361
TOTAL 419,402 69.35
Fuente: Elaboración propia en base Al balance másico del proceso de producción
2. Costos fijos
Cuadro N° 9.XX
 Proyecto: Sueldos y salarios
Costo Monto
CONCEPTO Unidad Cantidad Unitario Total ($US)
($US/un)
RRHH Directo 0.00 0 -
Personal Personas 5 350.00 1,750
0.00 Personas 2 300.00 600
0.00 Personas 1 320.00 320
RRHH Indirecto 0.00 0 -
Personal Personas 1 1,500.00 1,500
0.00 Personas 3 1,000.00 3,000
0.00 Personas 2 1,200.00 2,400
0.00 Personas 4 400.00 1,600
TOTAL 0 0 11,170
Fuente: Elaboración propia

Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Costos de administración
Costo Monto
Meses Unitario
CONCEPTO Unidad /Periodo Total
($US/mes ($US/trim)
)
Sueldos y Salarios global 3 11,170 33,510
Alquiler ambiente Unidad 3 1,200 3,600
Internet global 3 50 150
teléfono global 3 100 300
Energia eléctrica global 3 150 450
Agua Potable global 3 50 150
Materiales de escritorio global 3 60 180
Materiales de limpieza global 3 30 90

TOTAL 38,430
Fuente: Elaboración propia

Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Costos de comercialización
Costo
Cantidad Unitario Monto
CONCEPTO Unidad unitario ($US/mes Total ($US)
)
Plan Mktg global 3 500 1,500
Plan Mktg 2 global 3 700 2,100
3 200
TOTAL 3,600
Fuente: Elaboración propia

Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Costos Financieros
Calculo de la cuota constante de amortización de crédito R .
 R= P i * ( 1 + i )n .
(1+i)n -1
( 1 + i )n = 1.3449
i * ( 1 + i )n = 0.0336
(1+i)n -1 = 0.3449
i * ( 1 + i )n / ((1+i)n -1) =
0.0975
R 90,127

ó 90,127
Amortización del Flujo de crédito
Tasas de interes 10% anual 476,000
Interés efectivo = 2.50% trimestral Monto = 924,500 [$us]
Periodo de gracia = 1 Plazo = 13 Trimestres
Periódo Trim. 0 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7
Saldo Deudor 924,500 924,500 857,486 788,796 718,389 646,222 572,251 496,430
Interés (costo financiero) 23,113 23,113 21,437 19,720 17,960 16,156 14,306 12,411
Amortización 67,014 68,690 70,407 72,167 73,971 75,821 77,716
Cuota ctte. (Int.+Amort.) 23,113 90,127 90,127 90,127 90,127 90,127 90,127 90,127
Fuente: Elaboración propia

Cálculo de depreciación y amortización de activos diferidos

Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Depreciación y Amortización de Activos Fijos y Diferidos
(dólares de 2016)
Periodo de cada flujo 4 trimestres/año
Horizonte del evaluación 3 años

Monto Años a Dep. Depreciac. Valor

CONCEPTO Total anual temporal residual
($US) depreciar ($US) ($US) ($US)

Depreciación de activos fijos 493,412 65,751 16,438 313,160

Total terreno 30,000 30,000
Total obras civiles 270,000 40 6,750 1,688 249,750
Maquinaria y equipo 0
Tanque de Mezcla 5,000 5 1,000 250 2,000
Caldero Industrial 9,000 5 1,800 450 3,600
Congelador Industrial 40,000 5 8,000 2,000 16,000
Aranceles 80,000 3 26,667 6,667 0
Otros ambientes 0 5 0 0 0
Computadora 25,000 2 12,500 3,125 -12,500
Telefonia 15,000 3 5,000 1,250 0
Impresora 2,000 4 500 125 500
Inversiones complement.
xxxxxxxxxxx 800 20 40 10 680
xxxxxxxxxxx 1,200 20 60 15 1,020
xxxxxxxxxxx 522 15 35 9 418
0 0
0 0
Total vehículos 30,000 10 3,000 750 21,000
Total maq. Auxiliar y equipo 730 8 91 23 456
seguridad
Muebles y enseres
Escritorios 400 5 80 20 160
Silla 250 4 63 16 63
Material de escritorio 90 2 45 11 -45
Material de Limpieza 40 2 20 5 -20
Telefono, fax 100 3 33 8 0
Fotocopiadora 60 5 12 3 24
Computadora 120 4 30 8 30
Impresora 100 4 25 6 25
Vitrinas 5,000 5
Estantes 8,000 5
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Amortizaciones en activos 37,638 5 7,528 1,882 15,055
diferidos
TOTAL 531,050 73,278 18,320 328,216
Fuente: Elaboración propia en base a requerimientos
Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12 Total
418,714 339,055 257,404 173,713 87,929 (0)
10,468 8,476 6,435 4,343 2,198 180,135
79,659 81,650 83,692 85,784 87,929 924,500
90,127 90,127 90,127 90,127 90,127 1,104,635
 Cuadro N° XX
Proyecto: Calculo de los ingresos del proyecto
Precio 127.97 ($US/unidad)
definido
Producto Unidad Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6 Trim. 7

Producto Unid./periodo 3,024 3,629 4,234 5,443 6,048 6,048 6,048

Ingreso dólares 386,975 464,370 541,765 696,555 773,950 773,950 773,950

Proyectado

Fuente: Elaboración propia en base al programa de producción

Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12

6,048 6,048 6,048 6,048 6,048

773,950 773,950 773,950 773,950 773,950

 Trim. 0 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6
inversión 50% 60% 70% 90% 100% 100%
Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Ingresos y Egresos del proyecto
Concepto Trim. 0 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6
Ventas Brutas 386,975 464,370 541,765 696,555 773,950 773,950
Otros Ingresos
Total Ingresos brutos 386,975 464,370 541,765 696,555 773,950 773,950
Compras con facturas (13%)
IVA 13%, IT 3% 61,916 74,299 86,682 111,449 123,832 123,832
Ingresos netos 325,059 390,071 455,083 585,107 650,118 650,118
Costos
Costos de fabricación 209,701 251,641 293,581 377,462 419,402 419,402
Costos administrativos 38,430 38,430 38,430 38,430 38,430 38,430
Costos de comercialización 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
Costos operativos 251,731 293,671 335,611 419,492 461,432 461,432
Depreciación de AF 16,438 16,438 16,438 16,438 16,438 16,438
Amortización de AD 1,882 1,882 1,882 1,882 1,882 1,882
Costos financiero 23,113 23,113 21,437 19,720 17,960 16,156 14,306
Costos totales 293,163 333,428 373,651 455,771 495,907 494,058
Utilidad bruta 31,896 56,643 81,432 129,335 154,211 156,061
Impuestos s/utilidades 25% 7,974 14,161 20,358 32,334 38,553 39,015
Utilidad neta 23,922 42,482 61,074 97,002 115,658 117,045
Fuente: Elaboración propia en base a ingresos y costos

Costo Variable - 209,701 251,641 293,581 377,462 419,402 419,402

Costo Fijo 23,113 83,462 81,787 80,069 78,309 76,505 74,656
Costo total 293,163 333,428 373,651 455,771 495,907 494,058
Cantidad Producida Lts/Trim 3,024 3,629 4,234 5,443 6,048 6,048
Costo de Producción 96.95 91.88 88.26 83.73 82.00 81.69
Ingresos netos 325,059 390,071 455,083 585,107 650,118 650,118
Punto de Equilibrio (moneda) 235,181 230,461 225,622 220,662 215,578 210,367
Cantidad en Punto de Equilibrio 1,424 1,395 1,366 1,336 1,305 1,274
Punto de Equilibrio (%) 72.4% 59.1% 49.6% 37.7% 33.2% 32.4%

CALCULO DE CAPITAL DE OPERACIÓN

Concepto Trim. 0 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4
Fondo de inventarios 209,701 41,940 41,940 83,880 41,940
Fondo de operacines 65,143
Total 274,844 41,940 41,940 83,880 41,940

Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Fuentes y Usos del proyecto
Concepto Trim. 0 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6
a) Externas
Aporte propio 375,596
Financiamiento 476,000
b) Internas
Utilidad neta 23,922 42,482 61,074 97,002 115,658 117,045
Deprec. A. Fijos 16,438 16,438 16,438 16,438 16,438 16,438
Amortiz. A. Dif. 1,882 1,882 1,882 1,882 1,882 1,882
Valor residual
Capital de operación
FUENTES 851,596 42,242 60,802 79,394 115,321 133,978 135,365
a) Inversión
Inv. A.Fijos 539,114
Inv. en A.Diferidos 37,638
Inv. Cap. Operación 274,844 41,940 41,940 83,880 41,940
b) Amortiz. de crédito
Divid. (10% U.N.) 2,392 4,248 6,107 9,700 11,566 11,705
Res.Leg.(5%UN) 1,196 2,124 3,054 4,850 5,783 5,852
Amortiz. De financ. 67,014 68,690 70,407 72,167 73,971 75,821
USOS 851,596 112,543 117,002 163,448 128,658 91,320 93,377
Saldo anual 0 -70,301 -56,200 -84,055 -13,336 42,658 41,988
Saldo Acumulado 0 -70,301 -126,502 -210,556 -223,893 -181,235 -139,247
Fuente: Elaboración propia en base a Presupuesto de Ingresos y Egresos

Cuadro N° 9.XX
Proyecto: Flujo de Caja del proyecto
Concepto Trim. 0 Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim. 5 Trim. 6
Inversión 851,596
Utilidad neta 23,922 42,482 61,074 97,002 115,658 117,045
Deprec. A. Fijos 16,438 16,438 16,438 16,438 16,438 16,438
Amortiz. A. Dif. 1,882 1,882 1,882 1,882 1,882 1,882
Recuperación de Capital de
trabajo y valor residual
Flujo de caja -851,596 42,242 60,802 79,394 115,321 133,978 135,365
Recuperación de Inversión 42,242 103,044 182,437 297,758 431,736 567,101
Fuente: Elaboración propia en base a Presupuesto de Ingresos y Egresos

Tasa del TGN 6% Rf Tasa libre de riesgo

Tasa (buscada) 10% Rp Tasa premio por riesgo (0<Rp> mayor a cero [%])

Tasa de descuento 16% Ke Tasa costo de capital propio (Ke = Rf + Rp)

Periodo por año 4
Tasa de descuento 4.00% Trimestral

Valor Actual Neto VAN 720,720 Dolares del año cero

Cuando VAN = 0
Tasa Interna de Retorno TIR 12.16% Trimestral
 Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
100% 100% 100% 100% 100% 100%

o
Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12
773,950 773,950 773,950 773,950 773,950 773,950

773,950 773,950 773,950 773,950 773,950 773,950

123,832 123,832 123,832 123,832 123,832 123,832

650,118 650,118 650,118 650,118 650,118 650,118

419,402 419,402 419,402 419,402 419,402 419,402

38,430 38,430 38,430 38,430 38,430 38,430
3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
461,432 461,432 461,432 461,432 461,432 461,432
16,438 16,438 16,438 16,438 16,438 16,438
1,882 1,882 1,882 1,882 1,882 1,882
12,411 10,468 8,476 6,435 4,343 2,198
492,162 490,219 488,228 486,187 484,094 481,950
157,956 159,899 161,890 163,932 166,024 168,169
39,489 39,975 40,473 40,983 41,506 42,042
118,467 119,924 121,418 122,949 124,518 126,126

419,402 419,402 419,402 419,402

72,760 70,817 68,826 66,785
492,162 490,219 488,228 486,187
6,048 6,048 6,048 6,048
81.38 81.05 80.73 80.39
650,118 650,118 650,118 650,118
205,026 199,551 193,939 188,187
1,241 1,208 1,174 1,139
31.5% 30.7% 29.8% 28.9%

Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12

 118,467 119,924 121,418 122,949 124,518 126,126
16,438 16,438 16,438 16,438 16,438 16,438
1,882 1,882 1,882 1,882 1,882 1,882
328,216
484,545
136,787 138,244 139,737 141,268 142,838 957,206

11,847 11,992 12,142 12,295 12,452 12,613

5,923 5,996 6,071 6,147 6,226 6,306
77,716 79,659 81,650 83,692 85,784 87,929
95,486 97,648 99,863 102,134 104,462 106,848
41,300 40,596 39,874 39,134 38,376 850,359
-97,947 -57,351 -17,476 21,658 60,034 910,392

Trim. 7 Trim. 8 Trim. 9 Trim. 10 Trim. 11 Trim. 12

118,467 119,924 121,418 122,949 124,518 126,126

16,438 16,438 16,438 16,438 16,438 16,438
1,882 1,882 1,882 1,882 1,882 1,882

0 0 812,760
136,787 138,244 139,737 141,268 142,838 957,206
703,888 842,132 981,869 1,123,137 1,265,975 2,223,181

a cero [%])

Rp)
DEFINICIÓN DE PRECIO
Costo 96.95
Utilidad 32%
Precio 127.97

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

Concepto variacion montos

Ingreso 100% 773,950
Costo de fabricación 100% 419,402
Costo de administración 100% 38,430
Costo de Comercialización 100% 3,600
Inversión 100% 851,596

VAN 720,720

TIR 12.16%
GRUPO NOMBRES CARRRERA NOTA

GRUPO 3 PROYECTO: PRODUCCIÓN DE BLU JEANS

1 ESTRADA TERRAZAS RISSEL CONTADURIA PUBLICA
2 FRANCO FABIOLA INGENIERIA COMERCIAL
3 CALDERON JHONNY INGENIERIA INDUSTRIAL
4 NUÑEZ RODRIGO THOMAS INGENIERIA INDUSTRIAL
5 ALEMAN MAX JOEL INGENIERIA COMERCIAL
6 MORENO LUIS FERNANDO CONTADURIA PUBLICA
7 ROBLES ROMINA CONTADURIA PUBLICA
8 GUZMAN JUAN CARLOS CONTADURIA PUBLICA
9 HEREDIA ANA ADMINIST. DE EMPRESAS
GRUPO 4 PROYECTO: DISTRIBUCIÓN DE JUGOS MÓVILES
1 MENDOZA PAULA CONTADURIA PUBLICA
2 CARBALLO VICTORIA CONTADURIA PUBLICA
3 VARGAS ANDRES CONTADURIA PUBLICA
4 REJAS SANDRO CONTADURIA PUBLICA
5 BRITO ELIO CONTADURIA PUBLICA
6 SANCHEZ ISRAEL INGENIERIA COMERCIAL
7 SOLIS OMAR INGENIERIA PETROLERA
8 PAZ ALEXANDER INGENIERIA PETROLERA
9 MERCADO MILENKA INGENIERIA PETROLERA

GRUPO 1 PROYECTO: PRODUCCIÓN DE JABÓN DEPILATORIO

1 CAERO PAOLA INGENIERIA COMERCIAL
2 CAMBARA MARINA INGENIERIA COMERCIAL
3 ARANCIBIA MELISSA CONTADURIA PUBLICA
4 PONCE MARIA DEL CARMEN CONTADURIA PUBLICA
5 FELIPE CALLE ROLI INGENIERIA INDUSTRIAL
6 ESPINOZA MARIA CONTADURIA PUBLICA
7 MEJIA GARY INGENIERIA COMERCIAL
8 MALDONADO CARLOS INGENIERIA COMERCIAL
9 CORTEZ BRENDA INGENIERIA PETROLERA

GRUPO 2 PROYECTO: SERVICIOS DE SPA

1 AYUPE ANALIA CONTADURIA PUBLICA
2 MIRANDA ANDRES ADMINIST. DE EMPRESAS
3 MAMANI PAOLA INGENIERIA PETROLERA
4 ESTREMADOIRO NEREIDA INGENIERIA COMERCIAL
5 FLORES RAISA INGENIERIA COMERCIAL
6 MORALES DAVID INGENIERIA INDUSTRIAL
7 PEÑA EDGAR INGENIERIA COMERCIAL
8 GUALI JORGE CONTADURIA PUBLICA
9 VARGAS JHONNY INGENIERIA PETROLERA