Años AÑO 0 AÑO 1

% crecimiento
Demanda 50
Precio Unitario 600000
Ingreso por Ventas 30,000,000

TOTAL INGRESOS 30,000,000

Costos variables 15% -4,473,684

Costos Fijos 1% -342,947
Sueldos -2,979,450
Costo de Mantenim.(fijo) -400,000
Gastos adm y venta (fijo) -50,000
Gastos financieros (fijo) -100,000
Gastos de marketing (fijo) -900,000
Depreciacion
TOTAL EGRESOS -9,246,082

MARGEN DE UTILIDAD 20,753,918

Interes del Prestamo -15,588,387

computadores -200,000
Compra Muebles -840,000
Compra de Vehiculo -971,429
herramientas -100000
Valor Libro

Valor de desecho
UTILIDAD ANTES DE IMPTO 3,054,103
Impuesto 27% -824,608
UTILIDAD NETA 2,229,495

computadores 200,000
Compra Muebles 840,000
Compra de Vehiculo 971,429
herramientas 100,000
Valor Libro 0
Inversión Inicial Activos -94,200,000

Prestamo 69,559,960
Amortización de Capital 8,915,655
Capital de trabajo 8,433,342
Recup.Capital de trabajo
Valor de desecho
FLUJO DE CAJA -16,206,698 11,027,083

VAN 114,928,230
TIR 93%

CALCULO DE LA DEPRECIACION
DESCRIPCION V. ADQUIS. VIDA UTIL

computadores 1,000,000 5
Dron 3,000,000 3
Vehiculo 8,000,000 7
herramientas 500,000 5

AÑOS
DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2

computadores 200,000 200,000

Compra Dron 840,000 840,000
Compra de Vehiculo 971,429 971,429
herramientas 100,000 100,000
SUMA

INVERSIÓN INICIAL y CAPITAL DE TRABA

DESCRIPCION Total %
Arriendo de oficina 1,200,000
Inmsumos de produccion 85,000,000
Compra Dron 3,000,000 16%
Compra de Vehiculo 8,000,000 15%

Inversión Inicial 94,200,000

Valor Libro
Invers en Cap de Trabajo -8,433,342
 TOT. INVERSIÓN INICIAL 85,766,658
81%
Prestamo 69,559,960

TABLA DE AMORTIZACIÓN
DESCRIPCION AÑOS
AÑO 1 AÑO 2
SALDO DEUDA 69,559,960 60,644,306
MONTO CUOTA 24,504,042 24,504,042
INTERES PRESTAMO 15,588,387 13,590,389
AMORTIZACIÓN CAPITAL 8,915,655 10,913,653

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

MES 1 MES 2
INGRESOS 0 10,000,000
EGRESOS -522,219 -522,219
SALDO -522,219 9,477,781
SALDO ACUMULADO -522,219 8,955,561
 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
2% 2% 2% 2%
51 52 54 55
600000 600000 600000 600000
30,300,000 31,209,000 32,145,270 33,109,628

30,300,000 31,209,000 32,145,270 33,109,628

-4,518,421 -4,653,974 -4,793,593 -4,937,401

-342,947 -342,947 -342,947 -342,947
-2,979,450 -2,979,450 -2,979,450 -2,979,450
-400,000 -400,000 -400,000 -400,000
-50,000 -50,000 -50,000 -50,000
-100,000 -100,000 -100,000 -100,000
-900,000 -900,000 -900,000 -900,000

-9,290,818 -9,426,371 -9,565,990 -9,709,798

21,009,182 21,782,629 22,579,280 23,399,830

-13,590,389 -11,144,639 -8,150,797 -4,486,035

-200,000 -200,000 -200,000 -200,000

-840,000 -840,000 -840,000 -840,000
-971,429 -971,429 -971,429 -971,429
-100,000 -100,000 -100,000 -100,000
-2,111,429

-5,302,857
5,307,364 8,526,561 12,317,054 9,388,081
-1,432,988 -2,302,171 -3,325,605 -2,534,782
3,874,376 6,224,390 8,991,449 6,853,299

200,000 200,000 200,000 200,000

840,000 840,000 840,000 840,000
971,429 971,429 971,429 971,429
100,000 100,000 100,000 100,000
0 0 0 2,111,429

10,913,653 13,359,402 16,353,244 20,018,006

 -8,433,342
5,302,857
16,899,457 21,695,220 27,456,122 27,963,677

ULO DE LA DEPRECIACION
% VALOR RES VALOR RESIDUAL DEPRECIAC FALTO DEPREC valor libro

20% 200,000 200,000 0 0

16% 480,000 840,000 4 3,360,000
15% 1,200,000 971,429 2 1,942,857
20% 100,000 100,000 0 0
valor de mercado 2,111,429 5,302,857

AÑOS AÑOS FALTO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 DEPRECIAR VALOR DESECHO

200,000 200,000 200,000 0 0

840,000 840,000 840,000 4 3,360,000
971,429 971,429 971,429 2 1,942,857
100,000 100,000 100,000 0 0
5,302,857

INICIAL y CAPITAL DE TRABAJO

Venta Cap de Trabajo Anual Mensual
Costos variables -4,473,684 -372,807
Costos Fijos -342,947 -28,579
480,000 Gastos marketing -900,000 -75,000
1,200,000 Costo de Manten. -400,000 -33,333
Gastos adm y venta
-50,000 -4,167
Gastos financieros -100,000 -8,333

1,680,000
249,142
 -6,266,632 -522,219

TIZACIÓN
AÑOS 22%
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 C= 24504041.56
49,730,653 36,371,251 20,018,006 5
24,504,042 24,504,042 24,504,042
11,144,639 8,150,797 4,486,035
13,359,402 16,353,244 20,018,006

CAPITAL DE TRABAJO
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6
15,000,000 30,000,000 40,000,000 45,000,000
-522,219 -522,219 -522,219 -522,219
14,477,781 29,477,781 39,477,781 44,477,781
23,433,342 52,911,123 92,388,904 136,866,684
 Años AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
% crecimiento 2% 2% 2% 2%
Demanda 50 51 52 54 55
Precio Unitario 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
Ingreso por Ventas 30,000,000 30,300,000 31,209,000 32,145,270 33,109,628
 el primer año como emprendimiento fuimos optimistas y vendimos 114
productos, a un valor de 5 millones, se puede apreciar que tuvimos un ingreso
por ventas bastante llamativo. A partir de nuestro segundo año ya podemos
ver un crecimiento de un 1% que se ve reflejado tambien en los siguientes
años.
 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
TOTAL INGRESOS %
30,000,000 30,300,000 31,209,000 32,145,270
Costos variables 15% -4,473,684 -4,518,421 -4,653,974 -4,793,593
Costos Fijos 1% -342,947 -342,947 -342,947 -342,947
Sueldos -2,979,459 -2,979,459 -2,979,459 -2,979,459
Costo de Mantenim. -400,000 -400,000 -400,000 -400,000
Gastos adm y venta -50,000 -50,000 -50,000 -50,000
Gastos financieros -100,000 -100,000 -100,000 -100,000
Gastos de marketing -900,000 -900,000 -900,000 -900,000
TOTAL EGRESOS -9,246,091 -9,290,827 -9,426,380 -9,565,999
MARGEN DE UTILIDAD 20,753,909 21,009,173 21,782,620 22,579,271
 AÑO 5
33,109,628
-4,937,401
-342,947
-2,979,459
-400,000
-50,000
-100,000
-900,000
-9,709,807
23,399,821
MARGEN DE UTILIDAD % 23,733,368 23,988,632 24,762,079
Interes del Prestamo -20,169,000 -17,583,894 -14,419,467
computadores -200,000 -200,000 -200,000
Compra Muebles -28,000 -28,000 -28,000
Compra de Vehiculo -971,429 -971,429 -971,429
herramientas -200,000 -200,000 -200,000
Depreciación
Valor Libro
UTILIDAD ANTES DE IMPTO 455,555,571 462,990,677 480,850,605
Impuesto 27% -123,000,004 -125,007,483 -129,829,663
UTILIDAD NETA 332,555,567 337,983,194 351,020,941
computadores 400,000 400,000 400,000
Compra Muebles 28,000 28,000 28,000
Compra de Vehiculo 971,429 971,429 971,429
herramientas 200,000 200,000 200,000
Depreciación
Inversión Inicial -97,800,000
Prestamo 90,000,000
Amortización de Capital -11,535,500 -14,120,605 -17,285,033
Corfo -13,169,000
Recup.Capital de trabajo
Valor de desecho
FLUJO DE CAJA -20,969,000 322,619,496 325,462,017 335,335,337

VAN 1,258,601,627
TIR 1539.57%

Van (TIR) = 608261844

25,558,730 26,379,280
-10,545,891 -5,804,247
-200,000 -200,000
-28,000 -28,000
-971,429 -971,429
-200,000 -200,000
-1,599,429
-2,054,857
499,860,545 516,538,360
-134,962,347 -139,465,357
364,898,198 377,073,003
400,000 400,000
28,000 28,000
971,429 971,429
200,000 200,000
1,599,429

-21,158,609 -25,900,253

13,169,000
2,054,857
345,339,018 369,595,464
 DESCRIPCION V. ADQUIS. VIDA UTIL % VALOR RES VALOR RESIDUAL

computadores 200,000 5 20% 40,000

Compra Muebles 840,000 9 16% 134,400
Compra de Vehiculo 971,429 7 15% 145,714
herramientas 100,000 5 20% 20,000

AÑOS
DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

computadores 40,000 40,000 40,000 40,000

Compra Muebles 78,400 78,400 78,400 78,400
Compra de Vehiculo 117,959 117,959 117,959 117,959
herramientas 20,000 20,000 20,000 20,000
SUMA
DEPRECIAC FALTO DEPREC valor libro

40,000 0 0
78,400 4 313,600
117,959 2 235,918
20,000 0 0
256,359 549,518

AÑOS FALTO
AÑO 5 DEPRECIAR VALOR DESECHO

40,000 0 0
78,400 4 313,600
117,959 2 235,918
20,000 0 0
549,518
 INVERSIÓN INICIAL y CAPITAL DE TRABAJO
DESCRIPCION Total % Venta Cap de Trabajo
Arriendo de oficina 4,800,000 Costos variables
inmsumos de produccion 85,000,000 Costos Fijos
Compra Muebles 300,000 16% 48,000 Gastos marketing
Compra de Vehiculo 8,000,000 15% 1,200,000 Costo de Manten.
Gastos adm y venta
Gastos financieros
Total de Egresos
Inversión Inicial 97,800,000
Valor Libro 1,248,000
Invers en Cap de Trabajo 13,169,000

TOT. INVERSIÓN INICIAL 110,969,000

81%
Prestamo 90,000,000
 12

Anual Mensual
-85,000,000 -7,083,333
-6,516,000 -543,000
-900,000 -75,000
-100,000 -8,333
-40,000 -3,333
-120,000 -10,000
-92,676,000 -7,723,000
se observa que los 90 millones prestados por le banco equivalen al 81% de
nuestra inversion inicial, casi 8 millones que salieron de nuestros bolsillos y 13
millones que provinieron del corfo, esto nos da un total de 110 millones de
pesos, la venta de nuestros activos nos dara como un valor final a los 5 años
que estan presupuestado el proyecto 1.2 millones, tambien opodemos ver el
capital del trabajo, y los diferentes tipos de costos que realizamos en nuestra
empreza, nos da el valor mensual y anual
 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6
INGRESOS 0 10,000,000 15,000,000 30,000,000 40,000,000 45,000,000
EGRESOS -7,723,000 -7,723,000 -7,723,000 -7,723,000 -7,723,000 -7,723,000
SALDO -7,723,000 2,277,000 7,277,000 22,277,000 32,277,000 37,277,000
SALDO ACUMULADO -7,723,000 -5,446,000 1,831,000 24,108,000 56,385,000 93,662,000
 TABLA DE AMORTIZACIÓN
DESCRIPCION AÑOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
SALDO DEUDA 90,000,000 78,464,500 64,343,895 47,058,862 25,900,253
MONTO CUOTA 31,704,500 31,704,500 31,704,500 31,704,500 31,704,500
INTERES PRESTAMO 20,169,000 17,583,894 14,419,467 10,545,891 ###
AMORTIZACIÓN CAPITAL 11,535,500 14,120,605 17,285,033 21,158,609 25,900,253
 22%
C= 31,704,500
5
158,522,499 deuda total
68,522,499 Ganancia del banco
90,000,000 Prestamo inicial