1

IN THE HIGH COURT OF JUDICATURE AT BOMBAY
APPELLATE SIDE, BENCH AT AURANGABAD

WRIT PETITION NO. 6309 OF 2010

Bhusawal Division Railway
Contractors Association 
Through its Secretary ....Petitioner.

Versus

Union of India and others ....Respondents.

Mr. A.G. Talhar, Advocate for petitioner.
Mr. M.N. Navandar, Advocate for respondent Nos. 1 to 7.
Mr. N.B. Patil, A.G.P. for respondent Nos. 8 and 9.

CORAM   :      B.R. GAVAI  AND
           A.A.SAYED, JJ.
DATED    :      1st October, 2010.

PER COURT :

1.         Rule.

2. Heard the learned counsel on the question of interim relief. 

3. It is the contention of the petitioner that though in the agreement 

entered into between them and the respondent Nos. 2, 3, 4, 5 and 6, 

there was no clause for payment of welfare cess, the same is sought to be 

recovered by the respondents.

4. Shri. Navandar, the learned counsel, on the contrary, submits that 
 2

in view of clause 3 (1) of  the General Condition of Contract, the contract 

shall be governed by the law for the time being in force in the republic of 

India and as such, the respondents are authorised to recover the cess. 

5. It is the settled position of law that no recovery of either taxes or 

cess can be made unless it is authorised by law. Clause (c) of sub­section 

(1) of Section 22 of the Building and Other Construction Workers (RECS) 

Act, 1996 and The Building and Other Construction Workers Welfare Cess 

Act,   1966   would   reveal   that   the   Central   Government   may   decide   the 

sources under which the amount could be recovered. Reliance is placed 

by the learned counsel for the respondents on the communication of the 

Government of India, Ministry of Railways, dated 9th of July 2008 in this 

respect. 

6. The perusal of the said communication would reveal that it has 

been specifically stated, as under :­ 

"With   a   view   to   enabling   Railways   in   the 

implementation   of   the   provisions   of   the   two   Acts, 
Ministry  of  Railways have  decided  that the  Tender 
Notice/Tender documents may include a new clause 
as follows :­
"The   tenderer   for   carrying   out   any 
construction work in_________ (name of the State) 
must get themselves registered from the Registering 
Officer   under   Section   7   of   the   Building   and   Other 
Construction   Workers   Act,   1996   and   rules   made 
 3

thereto by the ________________ (name of the State) 
Govt. (Labour Deptt.) For enactment of this Act, the 
tenderer shall be required to pay cess @ 1 % of cost 
of construction work to be deducted from each bill. 
Cost of material shall be outside the purview of cess, 
when supplied under a separate schedule item."

It could thus be seen that in view of the directions issued on 9th 

July 2008, the Railways would be authorised to include the clause in the 

agreement   which   would   permit   an   amount   of   1%   of   the   cost   of 

construction to be recovered as a cess. 

7. In   that   view   of   the   matter,   by   way   of   ad­interim   order,   we   are 

inclined to direct that the respondents would be authorised to recover 

the cess only when the agreement wherein the clause as specified vide 

communication dated 9th of July 2008 is included. Needless to state that 

in   case   of   the   agreement   wherein   such   clause   is   not   included,   the 

respondents would not be entitled to recover the cess. 

            [ A. A. SAYED ]                                               [ B. R. GAVAI ]      
         Judge                      Judge                

ssc/wp6309.10