Plenario Finanzas

Debilidad: Problemas de Liquidez

¿Qué recursos tiene la empresa para poder enfrentar algún problema de liquidez?

 El depósito a plazo, y la caja chica

 De sus activos, la venta de la camioneta, utilizar el Factoring (para saldar sus
cuentas por cobrar)
 Mercadería que podría liquidar para recuperar dinero y cubrir gastos

La empresa tiene problemas de liquidez, pero la rentabilidad de la empresa es positiva,

por lo tanto es rentable, el problema de esta es la liquidez. Esta utilidad se ha mantenido
en el tiempo, y se observa esto a través de las utilidades acumuladas y las utilidades del
ejercicio, además de las ganancias que la empresa ha tenido durante el tiempo.

¿La empresa tiene algún problema de liquidez, en que momento le faltara dinero,
para que problema, cuánto dinero le faltará?

Si tiene problemas de liquidez por el hecho de haber comprado la camioneta al contado,

esta compra la realizo cerca del día en que tenía que pagar las remuneraciones, y el
dinero que le falta son $2.136.418. El día 10 también enfrentara problemas, ya que ese
día debe pagar las imposiciones de los trabajadores, y el día 15 debe saldar las cuentas
por pagar.

¿De donde saco ese dinero que falta, porque son $5.000.000 que le faltan para
pagar los sueldos, pero me dicen que falta solamente 2.136.418, que recursos tengo
para cubrir ese dinero que falta (3 millones y algo)?

 La ventas al contado y lo de la caja chica alcanzando la suma faltante

 Tengo un depósito a plazo y el dinero de la caja chica.
 Ni Guadalupe ni Carmen José proyectaron un flujo para darse cuenta si les iba a
faltar dinero o no, por lo tanto no pudieron presagiar que les iba a faltar dinero para
pagar las remuneraciones, tampoco conversaron sobre la compra de la camioneta,
ya que Carmen José tomo la decisión sin conversar esto con su administradora
para saber si esto era la mejor decisión.

(Propuestas de compañeros)
*Presentar alternativas de solución y crear un análisis y cuáles serían los beneficios
y cuáles serían los costos de esas alternativas (5 o 6)

Para los depósitos a plazo averiguar los intereses de los bancos de cuál será el costo de
sacar el dinero. Según el caso el 21 de enero se cumplen los 30 días. El costo que debe
asumir la empresa por retirar el dinero antes de los 30 días es app $2.500, pero si lo
sacara el 21 serian $ 5.000.

Utilizar Factoring solo por la suma faltante. La pérdida de utilizarlo sería $59.107

Pedir un crédito de consumo en un banco (realizar cotizaciones para decidir que banco es
más conveniente). *El banco Santander ofrece a 12 meses con un cae de 20% del total
(200 mil pesos y fracción).*Banco scotiabank ofrece mínimo a 6 meses con interés de
$122.000.

Otra solución sería vender el vehículo, 75% valor libro, la perdida seria 2 millones y
fracción. Si se vende el vehículo se podría pagar los sueldos y las imposiciones, además
quedaría con dinero por futuros inconvenientes. Aunque la proyección no se hizo en base
a que quizá en las ventas estaban incluidos los beneficios de tener la camioneta y al no
tenerla podrían bajar las ventas. Además se perdería una inversión de la empresa. Si
vende la camioneta podría generar una perdidas económica y de prestigio porque quizá
tiene compromisos ya con sus clientes y proveedores.

Retiro de utilidades retenidas para cubrir el monto que necesite y no dejar la caja en 0 así
puede cubrir los sueldos, imposiciones y cuentas por pagar. Aunque no es factible ya que
esas utilidades ya están repartidas entre los activos, entonces no se pueden retirar al
menos que se venda el vehículo. En el balance se igualan los pasivos, patrimonio y los
activos.

Comprar la camioneta con leasing con opción de compra o lease-back (el banco la
compra pero la camioneta seguiría siendo de la dueña, esto es vender un activo propio a
una entidad y después pagarle esa cantidad con derecho a quedarse con la camioneta).
Entonces ahí se ahorraría venderla. (Definir el costo de hacer esto)

Conversar con los trabajadores para que esperen hasta el 15 de enero que es ahí cuando
se reciben las cuentas por cobrar (revisar ventajas y desventajas de esta alternativa). La
dueña no quiere esta opción porque nunca se había retrasado en pagar las
remuneraciones por lo tanto para ella no es una opción.

Formato del informe

 Portada
 Índice
 Introducción
  Desarrollo del análisis: Descripción de la empresa, diagnóstico de la empresa,
determinación del problema de liquidez (explicarlo), identificación y análisis de las
alternativas de solución (costos cuantitativos y cualitativos) y propuestas de
solución que utilizaremos no solo para el tema remuneraciones, sino que también
para mejorar la gestión de los próximos años.
 Conclusiones y sugerencias
 Bibliografía
 Anexos

*Enviar por correo hasta el miércoles 23:59