BALANCE DE PRUEBA

NUESTRO ALMACEN

RECLASIFICACION
CUENTA NOMBRE SALDO FINAL DEBITO
110505 CAJA GENERAL $ 1,044,663
110510 CAJAS MENORES $ 400,000
111005 CTA CORRIENTE $ 55,833,537
1120205 BANCOS CTA AHO $ 2,533,480
130505 CLIENTES $ 1,549,843
14595 OTROS $ -
ANTICPOS DE RENTA $ 81,158
AUTORENTA $ 14,256
CX C TRABAJADORES $ 600,000
143524 INVETARIOS PANTALONES $ 1,530,000
INVENTARIOS BLUSAS $ 840,000
INVENTARIOS PANTALONESTAS $ 88,350

PROVEEDORES NACIONALES $ 2,991,565

RECLASIFICACION
CUENTA NOMBRE SALDO FINAL DEBITO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EEFCTIVO $ - $ 59,811,680
CUENTAS XC $ 1,549,843
ACTIVOS IMPUESTOS CORRIENTES $ 95,414
OTRAS CUENTAS COMERCIALES $ 600,000

SUMAS IGUALES $ 62,056,937

RECLASIFICACION AJUSTE
CREDITO DEBITO CREDITO SALDO FINAL
$ 1,044,663 $ -
$ 400,000 $ -
$ 55,833,537 $ -
$ 2,533,480 $ -
$ 1,549,843

$ 81,158
$ 14,256
$ 600,000

RECLASIFICACION AJUSTE
CREDITO DEBITO CREDITO SALDO FINAL

$ 62,056,937
 CONCEPTO RECLASIFICACION DE CUENTA DE DISPONIBLE AL EFECTIVO EQ

CODIGO NOMBRE DEBITO CREDITO

110505 CAJA GENERAL $ 1,044,663
110510 CAJAS MENORES $ 400,000
111005 CTA CORRIENTE $ 55,833,537
1120205 BANCOS CTA AHO $ 2,533,480
EFECTIVO EQUIVLQENTE AL EFECTIVO $ 59,811,680

SUMA IGUALES $ 59,811,680 $ 59,811,680

CAJA GENERAL $ 1,044,663

CAJAS MENORES $ 400,000
CTA CORRIENTE $ 55,833,537
BANCOS CTA AHO $ 2,533,480
EFECTIVO EQUIVLQENTE AL EFECTIVO $ 59,811,680
 R1

E DISPONIBLE AL EFECTIVO EQUIVALENTE

CLIENTES 1549843
FECHA FACT VALOR FECHA CORTEDIAS MORA MESES
8/1/2018 $ 70,000,000 12/31/2018 152 5.1

PLAZO 90 DIAS
COSTO $ 40,000,000
VALOR QUE SE DBE RECONOCER EL PRIMERO DE AGOSTO
INTERES $ 64,301,571.48
1.69%
0.00056

tasa de interes implicito a costo amortizado

N. CXC INTERES saldo
1 $ 64,301,571.48 $ 1,086,697 $ 65,388,268
2 $ 65,388,268 $ 1,105,062 $ 66,493,330
3 $ 66,493,330 $ 1,123,737 $ 67,617,067
4 $ 67,617,067 $ 1,142,728 $ 68,759,795
5 $ 68,759,795 $ 1,162,041 $ 69,921,836
6 $ 69,921,836 $ 78,779 $ 70,000,615
SI HAN SUPERADO LA FECHA LIMITE, DEBE MOSTARSE A VALOR PRESENTE, ES DECIR NO VALOR 31 SINO AL 08 DE
TOCA COBRAR SOBRE EL INTERES DE LA POLITICA CONTABLE DE LA EMPRESA
SINO ESTA ESTABLECIDO BUSCAR EN LA SUPERINTENDENCIA

calcular el interes del mes

ECIR NO VALOR 31 SINO AL 08 DE AGOSTO
NIFF INVETARIOS

DEBE RECONOCERSE AL VALOR RAZONABLE

VNR
TOMAR PRECIO DE VENTA C/U RESTAR COSTOS DE TERMINACION DEL PRODUCTO RESTAR LOS GASTOS Q SE PUEDE ASOCIA

1. CONCEPTO RECLASIFICACION Y AJUTE AL INV

CODIGO NOMBRE DEBITO CREDITO

INV.CTE
143524 INVETARIOS PANTALONES
INVENTARIOS BLUSAS
INVENTARIOS PANTALONESTAS
INVENTARIO CORRIENTE $
$ 1,530,000
$ 840,000
$ 88,350
2,458,350

TOTAL $ 2,458,350 $ 2,458,350

R LOS GASTOS Q SE PUEDE ASOCIAR AL PRODUCTO FINAL

RECLASIFICACION Y AJUTE AL INVENTARIO

2. KARDEX - INVENTARIOA FINAL
PRODUCTO CANTIDAD Q
PANTALONES 15
BLUSAS 34
PANTALONETAS 28

3. ESTADO DE RESULTADO
6135 $ 1,683,500
EMPAQUES $ 36,000
MARQUILLAS $ 83,000
COSTO DE TERMINACION $ 119,000
520518 $ 68,000
5305 $ 9,800
GASTOS ASOCIADOS A LA V $ 77,800
NVENTARIOA FINAL 5. VALOR NETO REALIZADO
PRECIO UNIDAD TOTAL PRODUCTO
$ 55,000 $ 825,000 PANTALONES
$ 32,300 $ 1,098,200 BLUSAS
$ 19,113 $ 535,150 PANTALONETAS
$ 2,458,350

$ 2,458,350
$ 1,923,200
$ 535,150

4. PROYECCIONES DE VENTAS

PRODUCTO
PANTALONES
BLUSAS
PANTALONETAS
VENTA TOTAL PROYECTADA
TO REALIZADO
PRECIO VENTA C/U MENOS COSTO TERMINACION MENOS GASTOS ASVALOR NETO REALIZADO
$ 82,500 $ 2,084 1363 $ 79,053
$ 54,910 $ 30,839 907 $ 23,164
$ 57,338 $ 26,520 947 $ 29,871

ONES DE VENTAS

CANTIDAD Q PRECIO VENTA C/U % COSTO TERM

15 $ 82,500 $ 1,237,500 26% $ 31,267
34 $ 54,910 $ 1,866,940 40% $ 47,170
28 $ 57,338 $ 1,605,464 34% $ 40,564
TAL PROYECTADA $ 4,709,904 100% $ 119,000
COSTO TERM GASTOS ASOCIADOSGASTOS POR UNI
$ 2,084 $ 20,441 1363
$ 1,387 $ 30,839 907
$ 1,449 $ 26,520 947