1.

Objetivo General
Analizar e investigar las operaciones bancarias activas de colocación para comprender su
incidencia y funcionamiento en las instituciones financieras al colocar un crédito
1.1. Objetivos Específicos
 Mencionar los conceptos de análisis y evaluación de crédito, scoring, tipos de colaterales
y renting para obtener mayores conocimientos de los mismos.
 Establecer cuál es el mecanismo de funcionamiento de análisis y evaluación de crédito,
scoring, tipos de colaterales y renting para descubrir su finalidad en las instituciones
financieras.
 Sintetizar la información más relevante de análisis y evaluación de crédito, scoring, tipos
de colaterales y renting para exponerla en el grupo de clases y lograr una buena
comprensión.

Análisis y Evaluación Crediticia

¿Qué es un análisis y evaluación de crédito?

(Chiriboga, 2014) señala que en el proceso de análisis y evaluación de crédito una vez obtenida la
información necesaria:

Esta debe ser analizada por el oficial de crédito de la entidad, revisando los puntos débiles
y fuertes del sujeto de crédito y los posibles riesgos que puedan existir. De todas las
verificaciones y análisis realizados, sera responsabilidad del oficial de crédito el dejar
evidencia escrita en la carpeta de crédito del cliente, incluyendo cualquier tipo de
comentario o recomendación.
Factores de Evaluación

Para otorgar un préstamo el oficial de crédito de la entidad deberá tomar en cuenta una serie de
factores que influyen en la recuperación del crédito (Chiriboga, 2014) sugiere que estos factores
son los siguientes:
 • Se realiza un análisis de la capacidad de pago
Capacidad de Pago del
del deudor a través de la evaluación del flujo
Deudor
de caja proyectado.

• Se orienta a expresar el estado de resultados

Flujo de Caja de las
del último año, en términos de efectivo para
Operaciones
observar en que actividades se genera efectivo.
• Se fundamenta en el análisis del flujo de caja
proyectado a través del cual surgen
Capacidad de Pago
estimaciones y predicciones, estas pueden ser
Proyectada
modificadas por riesgos exógenos o que a su
vez podrían no cumplirse.
• Utiliza técnicas de evaluación de la situación
Capacidad de Pago en Base a
financiera de la empresa que permitan conocer
Estados Financieros
la capacidad real de pago del deudor.

• Se revisa la existencia de información

Experincia Crediticia del
necesaria para determinar el cumplimiento de
Cliente
las obligaciones del deudor.
 • Analizar el riesgo actual permite identificar el
estatus de las operaciones concedidas por la
Riesgo Actual
entidad, determinando si se encuentran vigentes o
vencidas.
• Se basa en la evolución del riesgo del cliente en
relación a la conceción de nuevas operaciones,
Comportamiento de Pagos
renovación, reestructuración, reprogramación de
operaciones anteriores.

• Tiene relación a determinar la adecuada utilización

Destino del Crédito
de fondos otorgados por la institución financiera.

Información de la Central de • Considera la información que el sujeto posee en el

Riesgos sistema y la calificación otorgada por cada entidad.

• Considera las diferentes situaciones exógenas del

Riesgo de Mercado y del entorno económico y el mercado que pueden
Entorno Económico influir el manejo y desenvolvimiento de la
empresa.

• Las garantías constituyen un elemento importante

Cobertura e Idoneidad de las
puesto que son una fuente alternativa del pago del
Garantías
crédito.

• Reduce la cantidad de datos del un balance a una

Índices Financieros forma práctica y darle mayor significado a la
información.

Proceso de Evaluación Crediticia

 •Consiste en responder las preguntas que las instituciones financieras realizan al cliente, lo hacen
con la intención de conocerte, saber quién es y poder saber su historial crediticio en las
Etapa de diferentes instituciones financieras.
presentación

•Los datos que proporcionados deben ser fidedignos, puesto que la institución procederá a
verificarlos, mediante documentos que te soliciten o por el historial crediticio en la central de
Verificación de riesgo
Datos

•En esta etapa se revisará la idea de negocio y si esta generará las suficientes utilidades para
cubrir las cuotas del crédito.
•a) Tasación, calcularan cuánto valen actualmente las garantías que el cliente esta ofreciendo.
Revisión de la
Idea de Negocio •b) Comprobación de cálculos, para corroborar si los cálculos que el cliente a hecho son correctos.

•Al aceptar la solicitud de crédito, también se darán las condiciones de tasa de interés, monto,
plazo, finalmente se procederá a firmar el contrato e inmediatamente se realizará el desembolso
Entrega del en efectivo o en la cuenta bancaria del solicitante del crédito.
Préstamo

Scoring de Crédito

¿Qué es el scoring?

(Vindi, 2014) menciona que el scoring de crédito es:

El scoring es una aplicación automatizada que ayuda al empleado de banca a tomar

decisiones sobre si aprobar o denegar un préstamo. El scoring parte de una determinada
información aportada y recomienda aprobar o no un crédito. En algunos bancos el scoring
se utiliza junto con la opinión del empleado, son solo informativos, sin embargo en otras
entidades el scoring es decisivo en la toma de decisiones.
En conformidad con lo mencionado anteriormente, el scoring de crédito constituye una
herramienta muy importante, este es un sistema de evaluación automática de solicitudes de
operaciones de crédito que en función de toda la información que se encuentra disponible en la
base de datos de la entidad acerca de la persona que solicita un crédito analiza y predice el índice
de morosidad del mismo, de manera que permite al empleado de la banca determinar si es factible
otorgar el crédito al solicitante o a su vez negarlo.

Objetivos del Scoring de Crédito

El scoring de crédito tiene objetivos en concreto dentro de la organización (Vindi, 2014) establece
que estos son:

 Normalizar las respuestas de aprobación y denegación de créditos.

 Cumplir correctamente el protocolo y riesgos de estudio de un crédito.

 Trabajar con muchas peticiones de créditos de manera rápida.

De acuerdo con lo establecido anteriormente, el scoring de crédito tiene tres objetivos muy
importantes dentro de la organización, el primero es normalizar las respuestas de aprobación y
denegación de créditos puesto que a través de este la entidad bancaria puede obtener de una manera
segura el análisis de la información de un solicitante de crédito para determinar su índice de
morosidad y establecer si se aprueba o deniega el préstamo, el segundo es cumplir correctamente
el protocolo y riesgos de estudio de un crédito, puesto que esta herramienta contribuye a realizar
un estudio organizado que cumpla con todos los requerimientos de análisis y evaluación para la
concesión de un crédito y finalmente trabajar con muchas peticiones de créditos de manera rápida,
esto debido a que es una herramienta automatizada que provee un análisis rápido de la información
obtenida en la base de datos acerca del solicitante de un préstamo por lo que el analista de crédito
puede trabajar con varias peticiones de crédito.

Información que Utiliza el Scoring

El scoring utiliza la misma información que necesitaría un analista de riesgos. (Vindi, 2014)
menciona que podemos distinguir dos fuentes de información:
 Información no aportada por el cliente
• Datos personales
• Productos financieros contratados.
• Historial de crédito
• Información de ficheros externos
Documentación aportada por el cliente
• Ingresos mensuales.
• Documentación que acredite que se ha
cumplido con otros créditos a terceros.
• Justificar la finalidad del crédito.
• Declaración de bienes y patrimonio
del solicitante del crédito.
• Documentos de registro y tasación de
la hipoteca, si fuera necesario.

Figura 1 Información que usa el Scoring

Como se observa el scoring de crédito parte de dos tipos de fuentes de información, la

primera es la información no aportada por el cliente, que consiste en sus datos personales, mismos
que serán verificados en las fuentes de información como la página del registro civil, productos
financieros contratados es decir comprobar si el cliente ya tiene algún otro producto con el banco,
historial de crédito que será verificado en entidades como el buró de crédito o la central de riesgos
para conocer si el cliente tiene algún otro préstamo en vigor, si ha tenido anteriormente problemas
o retrasos en los pagos e información de ficheros externos como lista de morosos. También
encontramos la documentación aportada por el cliente como lo son: sus ingresos mensuales,
documentación que acredite que ha cumplido con créditos anteriores, la justificación del crédito
que desea obtener, declaración de los bienes que posee y documentos de registro y tasación de la
hipoteca, en caso de que el préstamo que solicite tenga como garantía una hipoteca.

Funcionamiento del Scoring de Crédito

El scoring de crédito permite al analista de bancario conocer si un cliente es un buen o mal

candidato para la colocación de un préstamo, (González, 2015) establece que para el
funcionamiento del mismo:
 Se evalúa a través de un modelo predictivo de comportamiento de pago o reembolso
mediante una puntuación que mide el riesgo de un prestatario y/o de la operación. En
general, estos métodos de calificación de créditos se aplican para obtener un conocimiento
sobre distintos aspectos tales como los siguientes: a) El comportamiento financiero en
cuanto a los productos solicitados y a la morosidad; b) La relación entre el riesgo y
rentabilidad. c) El coste de la operación.
El scoring de crédito funciona a través de un modelo predictivo que evalúa el
comportamiento de pago o reembolso de un crédito de un prestatario, obteniendo conocimientos
específicos de aspectos como el comportamiento financiero del cliente, en cuanto a su nivel de
morosidad, la relación entre riesgo y rentabilidad con respecto a la factibilidad de otorgar el crédito
al cliente y el coste de la operación puesto que la agilización general de procesos que se consigue
con el credit scoring permite la reducción del coste en el proceso de concesión de un crédito.

Beneficios del Scoring de Crédito

Usar el scoring de crédito en una institución financiera es vital para otorgar un crédito, por ello
(Rivera, 2011) menciona que:

El principal beneficio del uso del scoring es la obtención de la caracterización de los

clientes de acuerdo a sus características demográficas, sociales y económicas. Con ello, se
pueden realizar análisis con mayor rapidez y efectividad sobre un buen o mal cliente.

Como se puede observar en el párrafo anterior, el principal beneficio que tiene el scoring
de crédito es la caracterización de los clientes, puesto que con la información que se obtiene y
analiza se puede clasificar al cliente de acuerdo a sus características sociales, demográficas y
económicas, de manera que se puede analizar de una forma más eficiente y precisa el índice de
morosidad del mismo y determinar si será un buen o mal cliente para la entidad financiera.