COSTOS FIJOS DEL MARKETING

VENDEDORES Y/O
ITEM CANTIDAD VALOR UNITARIO
SALARIO DE LA FUERZA DE VENTAS 4 $ 828,116
SALARIO EMPLEADOS DEL AREA DE MARKETING 3 $ 1,200,000
GRANDES CAMPAÑAS DE COMUNICACIÓN 12 $ 55,000,000
MATERIAL PROMOCIONAL 6 $ 15,000,000
TOTAL COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES DEL MARKETING

VENDEDORES Y/O
ITEM CANTIDAD VALOR UNITARIO
COMISIONES DE VENTAS 4 2%
BONOS POR OBJETIVOS 5 $ 1,500,000
REEMBOLSOS POR PROMOCIONES 15 $ 10,000
GASTOS POR REPRESENTACION 4 $ 180,000
DESCUENTOS POR PRONTO PAGO 35 $ 545,000
REEMBOLSOS POR DEVOLUCIONES 10 $ 78,500
TOTAL COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES DEL MARKETING
VENTAS 2019

INGRESOS TOTALES
VENDEDORES Y/O
ITEM CANTIDAD VALOR UNITARIO
VENTAS
OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS TOTALES

COSTOS DIRECTOS
VENDEDORES Y/O
ITEM CANTIDAD VALOR UNITARIO
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA DIRECTA
OTRO COSTO DIRECTO
TOTAL COSTOS DIRECTOS

COSTOS INDIRECTOS
VENDEDORES Y/O
ITEM CANTIDAD VALOR UNITARIO
MATERIA PRIMA INDIRECTA
MANO DE OBRA INDIRECTA
OTRO COSTO INDIRECTO
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
CANTIDAD DE UNIDADES PRODUCIDAS

COSTOS PREVISTOS DEL MARKETING $ 150,000,000

COSTOS REALES DEL MARKETING $ 149,500,000

BENEFICIO PREVISTOS DEL MARKETING $ 485,000,000

BENEFICIO REALES DEL MARKETING $ 512,850,000

VENTAS AÑO 2017 $ 400,000,000

VENTAS AÑO 2018 $ 415,000,000
VENTAS DEL AÑO PRESENTE $ 415,000,000

COSTOS DE PRODUCCION $ 40,016,200

COSTOS DE EXPLOTACION
Renta $ 15,000,000
Reparaciones de estructura o equipos $ 25,000,000
Salarios $ 50,000,000
Costos de viaje $ 1,500,000
Contribuciones a pensiones $ 150,000,000
Beneficios a empleados $ 1,500,000
Contaduría y costos legales $ 1,500,000
Impuestos de propiedad $ 45,000,000
Gastos de servicios públicos $ 15,000,000
Suministros de oficina $ 80,000
Publicidad $ 15,000,000
COSTOS DE EXPLOTACION $ 30,080,000
 VALOR TOTAL
$ 3,312,464
$ 3,600,000
$ 4,583,333
$ 2,500,000
$ 13,995,797

VALOR TOTAL
$ 33,200,000
$ 7,500,000
$ 150,000
$ 720,000
$ 19,075,000
$ 785,000
$ 61,430,000

$ 75,425,797

$ 415,000,000

VALOR TOTAL
$ 415,000,000
$ 30,800,000
$ 445,800,000

VALOR TOTAL
$ 25,000,000
$ 1,850,000
$ 5,892,000
$ 32,742,000

VALOR TOTAL
$ 4,500,000
$ 1,185,000
$ 1,589,200
$ 7,274,200
25853
CONTRIBUCIÓN DEL MARKETI
MARKETING
VENTAS $ 415,000,000
COSTOS VARIABLES $ 61,430,000

MARGEN BRUTO EN PESOS = VENTAS - COSTOS VARIABLE

$ 415,000,000 $ 61,430,000
TOTAL MARGEN BRUTO $ 353,570,000 PESOS

UNIDADES PRODUCIDAS 25853

VENTAS $ 415,000,000
COSTOS VARIABLES $ 61,430,000

MARGEN BRUTO EN UNIDADES = (VENTAS - COSTOS VARIABLE ) / UNIDADES

$ 415,000,000 $ 61,430,000
TOTAL MARGEN BRUTO 13676 UNIDADES

MARGEN BRUTO $ 353,570,000

COSTOS DE MARKETING $ 75,425,797
VENTAS $ 415,000,000

MARGEN DE CONTRIBUCION DEL MA( ( MARGEN BRUTO - ( COSTOS DE MARKETING)) / VENTAS

EN NUMERO 0.6702269944
EN PORCENTAJE 67%

INGRESOS TOTALES $ 445,800,000

COSTOS DIRECTOS $ 32,742,000

MARGEN NETO = INGRESOS TOTALES - COSTOS DIRECTOS

$ 445,800,000 $ 32,742,000
TOTAL MARGEN NETO = $ 413,058,000
VENTAS $ 415,000,000
COSTO VARIABLE $ 61,430,000

RATIO ( VENTAS - COSTO VARIABLE)/VENTAS

VALOR RATIO 0.8519759036
VALOR RATIO PORCENTAJE 85.2%

COSTOS FIJOS $ 13,995,797

RATIO 0.8519759036

PUNTO MUERTO EN PESOS = (COSTOS FIJO /RATIO)

$ 16,427,457

COSTOS FIJOS $ 13,995,797

MARGEN BRUTO UNITARIO 13676

PUNTO MUERTO EN UNIDADES = (COSTOS FIJO /MARGEN BRUTO UNITARIO)

1023 UNIDADES
MARGEN BRUTO $ 353,570,000
COSTOS DE MARKETING $ 75,425,797

ROI MARKETING = (MARGEN BRUTO /COSTOS DE MARKETING )

4.7
468.8 PORCENTAJE

COSTOS PREVISTOS DEL MARKETING $ 150,000,000

COSTOS REALES DEL MARKETING $ 149,500,000

EFICIENCIA DEL MARKETING = (COSTOS PREVISTOS DEL MARKETING /COSTOS REALES DEL MARKETING )
POSITIVA MAYOR O IGUAL A UNO 1.0
NEGATIVA MAYOR O IGUAL A UNO

BENEFICIO PREVISTOS DEL MARKETING $ 485,000,000

BENEFICIO REALES DEL MARKETING $ 512,850,000

EFICACIA DEL MARKETING = (BENEFICIO PREVISTOS DEL MARKETING /BENEFICIO REALES DEL MARKETING )
POSITIVA MENOR O IGUAL A UNO 0.9
NEGATIVA MENOR O IGUAL A UNO

VENTAS AÑO 2017 $ 400,000,000

VENTAS AÑO 2018 $ 415,000,000

METRICA DE ACTIVIDAD = (VENTAS 2018- VENTAS 2017)/VENTAS 2017)*100

3.8 PORCENTAJE

VENTAS DEL AÑO PRESENTE $ 415,000,000

OTROS INGRESOS $ 30,800,000
GASTOS DEL PERSONAL DEL AREA DE M $ 3,600,000
COSTOS DE EXPLOTACION $ 30,080,000

PRODUCTIVIDAD = (VENTAS + OTROS INGRESOS ) -( COSTOS DE EXPLOTACION ) / GASTOS DE PERSONAL

TOTAL PRODUCTIVIDAD = 115.478
EALES DEL MARKETING )

CIO REALES DEL MARKETING )

LOTACION ) / GASTOS DE PERSONAL DEL AREA DE MARKETING