PEMERINTAH KABUPATEN LUMAJANG

DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS KLAKAH
Jl. Gunung Ringgit No. 58, Telp. (0334) 441118
Email: puskesmasklakah@gmail.com
KLAKAH 67356

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL UNIT PEMERIKSAAN UMUM

I. PENDAHULUAN
Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan signifikan
melalui interaksi secara sistematis (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang
berujung pada penarikan kesimpulan), objektif dan terdokumentasi yang
berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan
antar standar yang telah disepakati bersama dengan apa yang
dilaksanakan/diterapkan di lapangan. Untuk itu, audit perlu dilakukan menilai kinerja
pelayanan di Puskesmas Klakah untuk dapat mengidentifikasi kesenjangan kinerja
yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada
sistem pelayanan maupun sistem manajemen. Agar pelaksanaan audit internal
dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program
audit.
1.1 Latar Belakang
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar
pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka
disusun rencana program audit.
Berdasarkan hasil survey Indeks Kepuasan Masyarakat yang dilakukan
oleh Puskesmas Klakah tahun 2015 mendapatkan hasil rata-rata sebesar 92%
dengan kategori sangat baik, akan tetapi didapati dari 14 indikator pada survey
IKM masih ada beberapa unit yang masih jelek dari indikator ke 4,5, dan 7, unit
yang mendapat penilaian yang jelek yaitu Pemeriksaan Umum. Sehingga untuk
meningkatkan mutu pelayanan unit Pemeriksaan Umum akan dilakukan audit
internal.

1.2 Tujuan
a. Tujuan Umum
Menilai kesesuaian Pemeriksaan Umum di Puskesmas Klakah

b. Tujuan Khusus

1
 1) Mengetahui kinerja yang dilakukan Pemeriksaan Umum
2) Mengetahui kesesuaian Pemeriksaan Umum dengan SOP
II. KEGIATAN
a. Lingkup audit:
Pemeriksaan Umum : Kesesuaian pelayanan dan pencatatan di Pemeriksaan
Umum puskesmas
b. Kegiatan Audit dan Rincian Kegiatan:
a). Melakukan audit terhadap perencanaan Pemeriksaan Umum
b). Melakukan audit terhadap penggerakan dan pelaksanaan Pemeriksaan Umum

III. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

a. Kriteria yang digunakan untuk audit : PMK 75 tahun 2014, SAP. BAB 7
b. Metode : wawancara, observasi, telusur
dokumen,ceklist

IV. SASARAN
Petugas Pemeriksaan Umum dan kelengkapan Pemeriksaan Umum
V. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN
a. Audit Pertama
1. Telusur kinerja unit Pemeriksaan Umum : 10 Februarii 2018
2. Analisis dan penyusunan laporan audit: 11-12 Februarii 2018
b. Audit Kedua:
1. Telusur data kinerja unit Pemeriksaan Umum: 7 Agustus 2018
2. Analisis dan penyusunan laporan audit: 8-9 Agustus 2018

VI. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

a. Evaluasi Pelaksanaan kegiatan
Evaluasi pelaksanaan audit internal unit Pemeriksaan Umum Puskesmas
Klakah dilakukan 7 hari setelah audit dan sesuai jadwal Pemeriksaan Umum
b. Pelaporan
Pelaporan kegiatan dilakukan pada ketua tim mutu, kepala puskesmas dan
auditee yang akan dibahas dalam rapat tinjauan manajemen

IX. PENCATATAN, PELAPORAN, DAN EVALUASI KEGIATAN:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan
dalam melaksanakan audit.