Manual de Usuario Cibercont

MANUAL DE USUARIO
CIBERCONT
Software de Contabilidad
WWW.CIBERCONT.COM
CIBERCONT SOFTWARE DE CONTABILIDAD –CONSISTENTE ANALITICO Y PRACTICO-MANUAL DE
USUARIO
1 CONTENIDO
PARTE 1: REGISTRO DE INFORMACIÓN 5
1.1 REGISTRO DE VENTAS 5
1.1.1 VENTAS GRAVADAS 5
1.1.2 VENTA EN MONEDA EXTRANJERA 6
1.1.3 VENTAS EXONERADAS Y/ O INAFECTAS 7
1.1.4 VENTAS RÁPIDAS CON PLANTILLAS SIN CANCELACIÓN 8
1.1.4.1 CREACIÓN Y USO DE PLANTILLA CON FACTURA Y SIN CANCELACIÓN 8
1.1.4.2 VENTAS CON PLANTILLA BOLETAS Y SIN CANCELACIÓN 10
1.1.5 VENTAS RÁPIDAS CON PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA 11
1.1.5.1 VENTAS CON FACTURA, PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA 11
1.1.5.2 VENTAS CON BOLETA, PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA 12
1.1.6 REGISTRO DE NOTA DE DÉBITO 13
1.1.7 REGISTRO DE NOTA DE CRÉDITO. 13
1.1.8 REGISTRO DE VENTAS AL DETALLE 14
1.1.9 REGISTRO DE VENTA ANULADA 14
1.1.10 REGISTRO DE VENTA AFECTO A PERCEPCION 14
1.1.11 REGISTRO DE VENTA AFECTO A RETENCION 15
1.2 REGISTRO DE COMPRAS 16
1.2.1 COMPRAS GRAVADAS 16
1.2.2 COMPRAS EN MONEDA EXTRANJERA 17
1.2.3 COMPRAS EXONERADAS Y/O INAFECTAS 18
1.2.4 COMPRAS CON PLANTILLA SIN CANCELACIÓN 19
1.2.5 COMPRAS CON PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA 20
1.2.6 REGISTRO DE NOTA DE DÉBITO 21
1.2.7 REGISTRÓ DE NOTA DE CRÉDITO. 22
1.2.8 REGISTRO DE COMPRAS AL DETALLE 23
1.2.9 REGISTRO DE COMPRAS AFECTO A PERCEPCION 23
1.2.10 REGISTRO DE COMPRA AFECTO A RETENCION 24
1.3 LIBRO DIARIO 25
1.3.1 ASIENTO DE APERTURA 25
1.3.2 NOTA DE CONTABILIDAD. 26
1.3.3 ASIENTO POR RECIBO POR HONORARIOS 27
1.3.4 ASIENTO DE PLANILLA DE TRABAJADOR 28
1.4 MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO 29
1.4.1 VER DOCUMENTOS PENDIENTES DE PAGO Y/O COBRO. 29
1.4.2 CANCELACIÓN DE COMPRA PROVISIONADA. 29
1.4.3 CANCELACIÓN DE UNA COMPRA CON DEPÓSITO DE DETRACCIONES. 30
1.4.4 CANCELACIÓN DE UNA VENTA PROVISIONADA. 30
1.4.5 CANCELACIÓN DE UNA VENTA CON DEPOSITO EN CTA DETRACCIONES 31
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USUARIO
1.4.6 CANCELACIÓN DE DOCUMENTOS PENDIENTES DE PAGO O COBRO CON UN SOLO ASIENTO

31
1.4.6.1 PENDIENTE DE PAGO. 31
1.4.6.2 PENDIENTE DE COBRO. – 32
1.4.7 CANCELACIÓN DE DOCUMENTOS PENDIENTES DE PAGO O COBRO 1 A 1. 32
1.4.7.1 PENDIENTES DE PAGO 32
1.4.7.2 PENDIENTES DE COBRO 33
1.4.8 CANCELACIÓN EN PARTES DE DOCUMENTO PENDIENTE DE PAGO Y/O COBRO. 33
1.4.8.1 PENDIENTE DE PAGO.- 33
1.4.8.2 PENDIENTE DE COBRO. – 34
1.4.9 TRANSFERENCIA ENTRE CUENTAS DE CAJA Y/O BANCOS. 34
2 PARTE 2: PRIMEROS PASOS 35
2.1 CREAR EMPRESA. 35
2.2 CREACIÓN DE SUB DIARIOS 35
2.3 ADMINISTRAR EL PLAN CONTABLE. 35
2.3.1 CREAR, MODIFICAR Y/O ELIMINAR CUENTA CONTABLE 35
2.3.2 EXPORTAR PLAN CONTABLE 35
2.3.3 IMPORTAR PLAN CONTABLE 36
2.4 PERIODO O EJERCICIO CONTABLE. 36
2.4.1 CAMBIO DE PERIODO O EJERCICIO CONTABLE. 36
2.4.2 APERTURA DE EJERCICIO CONTABLE. 36
PARTE 3 : REPORTES, ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN Y PRESENTACIÓN DE LIBROS ELECTRÓNICOS. 37
3.1. REPORTES DE LIBROS Y REGISTROS 37
3.1.1. REGISTRO VENTAS 37
3.1.1.1. VENTAS CON CUENTAS CONTABLES 37
3.1.2. REGISTRO DE COMPRAS. 38
3.1.2.1. COMPRAS 38
3.1.2.2. COMPRAS CON ANÁLISIS DE CUENTAS 38
3.1.3. MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO 38
3.1.3.1. LIBRO CAJA Y BANCOS 38
3.1.3.2. MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO CON ANÁLISIS DE CUENTAS 38
3.1.4. LIBRO DIARIO Y DIARIO SIMPLIFICADO 38
3.1.5. LIBRO MAYOR 39
3.1.6. BALANCE DE COMPROBACIÓN. 39
3.1.7. ESTADOS FINANCIEROS. 39
3.2. ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN CONTABLE 39
3.2.1. ANÁLISIS DE CUENTAS. 39
3.2.2. VER DOCUMENTOS PENDIENTES DE PAGO Y/O COBRO AVANZADO. 40
3.3. PRESENTACIÓN DE LIBROS ELECTRÓNICOS: 40
3.3.1. GENERACIÓN, VALIDACIÓN Y ENVÍO DE ARCHIVOS DE LIBROS ELECTRÓNICOS. 40
3.3.2. UBICAR FILAS CON ERRORES AL ENVIAR LOS LIBROS ELECTRÓNICOS 40
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USUARIO
4. PARTE 4 : HERRAMIENTAS Y CONFIGURACIÓN AVANZADA. 41

4.1. HERRAMIENTAS 41
4.1.1. IMPORTAR VENTAS DESDE EXCEL. 41
4.1.2. IMPORTAR COMPRAS DESDE EXCEL. 41
4.1.3. VER Y ACTUALIZAR CUENTAS DE DESTINOS. 41
4.1.4. VER ASIENTOS INCONSISTENTES 41
4.1.4.1. VER CONSISTENCIA DE DOCUMENTOS REGISTRADOS EN VENTAS 41
4.1.5 BLOQUEAR PERÍODOS PARA SU REGISTRO. 42
4.1.6 BORRAR VARIOS ASIENTOS POR VEZ 42
4.1.7. EXPORTACIÓN DE INFORMACIÓN AL PLAME 42
4.1.8. CREAR Y RESTAURAR COPIAS DE SEGURIDAD. 42
4.2. CONFIGURACIÓN AVANZADA 42
4.2.1. ESTRUCTURAS DE ESTADOS FINANCIEROS. 42
4.2.2. CONFIGURACIÓN DE PARÁMETROS DE LA EMPRESA. 42
4.2.3. CREACIÓN Y MANTENIMIENTO DE USUARIOS 43
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USUARIO
PARTE 1: REGISTRO DE INFORMACIÓN

1.1 REGISTRO DE VENTAS
1.1.1 VENTAS GRAVADAS
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 se dedica a la venta de artefactos eléctricos, durante el
mes de enero del 2018 realiza las siguientes ventas:
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ventas-gravadas/
1. VENTA CON FACTURA: El 02/01/2018 vende 02 televisores a S/ 1,580.00 soles cada uno,
siendo el importe total S/ 3,160.00 y emite la Factura 001-180 a Soluciones Integrales con
RUC 20568232985.
CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

COMPROMISO DE VENTAS
121211 EMITIDAS EN CARTERA 3,160.00
401111 IGV-CUENTA PROPIA 482.03
701111 TERCEROS 2,677.97
Venta con F/001-180
2. VENTA A PERSONA NATURAL CON BOLETA DE VENTA: El día 04/01/2018 realiza la venta de
1 equipo de sonido y emite la Boleta de venta 001-105, por S/ 300.00 soles.

121211 EMITIDAS EN CARTERA 300.00
701111 TERCEROS 254.24
Venta con BV /001-105
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USUARIO
1.1.2 VENTA EN MONEDA EXTRANJERA

CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807, realiza los siguientes servicios:
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/venta-en-moneda-extranjera/
1. El día 04/01/2018 prestó el servicio de estudio técnico de expedientes por $ 5900.00 a

Construcciones Abastecimientos S.A. con RUC 20393208784 y se emite la factura F/002-15.
Detalle de la factura en dólares
BASE IMPONIBLE $5000.00

IGV $900.00
TOTAL $5900.00

401111 IGV-CUENTA PROPIA 2,907.00
704111 TERCEROS 16,150.00
Venta con F/002-15
Tipo de cambio 5900 x 3.230 = 19057.00
2.- Con fecha 09/01/2018 se emite la Boleta de Venta 002-785 por Servicio de construcción a
Sr. Wilmer Cabanillas M. identificado con DNI 08020065, por el importe total de $ 826.00
Detalle de la Boleta en dólares
BASE IMPONIBLE $700.00

IGV $126.00
TOTAL $826.00

704111 TERCEROS 2,253.30
Venta con BV /002-785
Tipo de cambio 3.219 x 826.00=2658.89
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USUARIO
1.1.3 VENTAS EXONERADAS Y/ O INAFECTAS
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 vende y exporta productos agrarios que son exonerados
e infectas del IGV.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ventas-exoneradas-y-o-inafectas/
1.- El día 04/01/2018 Se emite la F/001-580 por 1,400.00 soles al - RESTAURANTE EL BUEN SABOR
S.R.L. con RUC: 20514270849 por venta de tomates y cebollas.

COMPROMISO DE VENTA EXONERADA
702311 TERCEROS 1,400.00
Venta con F/001-580
2.- El 10/01/2018 se emite la F/001-581 por 10,500.00 por la venta de verduras a PRODUCTOS
VEGETALES DE EXPORTACIÓN EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA con RUC:
20519859077

COMPROMISO DE VENTA
702311 TERCEROS 10,500.00
Venta con F/001-581
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USUARIO
1.1.4 VENTAS RÁPIDAS CON PLANTILLAS SIN CANCELACIÓN
1.1.4.1 CREACIÓN Y USO DE PLANTILLA CON FACTURA Y SIN CANCELACIÓN
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807, vende bienes y servicios, a continuación, se muestran
las ventas.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/creacion-y-uso-de-plantilla-con-factura-y-sin-cancelacion/
PLANTILLA PARA PRESTACIÓN DE SERVICIOS

1.- El 04/01/2018 se emite la Factura 001-201 por S/ 1,670.00 por servicio de alquiler, al Sr.
Cerón Mayo, Abel con RUC 10726540506.

COMPROMISO DE VENTA
704111 TERCEROS 1,415.25
Venta con F/001-201
2.- El 04/01/2018 se gira la Factura N° 001-202 por S/1,200.00 de un servicio de carga, a la

Empresa CONSTRUCCIONES ABASTECIMIENTOS Y SERVICIOS SRL con RUC 20393208784.

704111 TERCEROS 1,016.95
Venta con F/001-202
3.- El día 04/01/2018 emite la F/001-203 por S/ 11,200.00 servicio de estudio de mercado, a
Electrocentro S.A. con RUC: 20129646099

704111 TERCEROS 9,491.53
Venta con F/001-203
4.- Se emite el día 04/01/2018 la F/001-204 por S/ 2 800.00, a la INVERSIONES LINDA PLAST
E.I.R.L. , con RUC 20487456366 por servicio de carga.

COMPROMISO DE VENTA
704111 TERCEROS 2,372.88
Venta con F/001-204
PLANTILLA PARA VENTA DE MERCADERÍAS
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USUARIO
5.- Se emite, el día 04/01/2018 la Factura N° 002-121 por la venta de 1 cámara digital por S/
750.00, a, INVERSIONES LINDA PLAST E.I.R.L., con RUC 20568684452

COMPROMISO DE VENTA
701111 TERCEROS 635.59
Venta con F/002-121
6.-El día 05/01/2018 se emite la Factura N° 002-122 por venta de 1 lavadora por S/1
200.00, a DISTRIBUCIONES AG E.I.R.L. con RUC 20601297591.

COMPROMISO DE VENTA
701111 TERCEROS 1,016.95
Venta con F/002-122
7.-El día 10/01/2018 se emite la factura N° F/002-123 por la venta de una refrigeradora por
s/. 11200.00, al Sr. Cerón Mayo, Abel con RUC 10726540506

COMPROMISO DE VENTA
701111 TERCEROS 9,491.53
Venta con F/002-203
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USUARIO
1.1.4.2 VENTAS CON PLANTILLA BOLETAS Y SIN CANCELACIÓN

El restaurante CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 emite 150 boletas diarias en promedio.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ventas-con-plantilla-boletas-y-sin-cancelacion/
A continuación, se muestra algunos comprobantes emitidos que serán cancelados

posteriormente.
1.- El 06/01/2018, se emite la BV/ 015-179 por un importe de S/ 10.00

COMPROMISO DE VENTA
401111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 1.53
704111 TERCEROS 8.47
Venta con boleta
2.- El 06/01/2018 se emite la BV/ 015-180 por un importe de S/ 30.00

COMPROMISO DE VENTA
704111 TERCEROS 25.42
Venta con boleta
3.- El 06/01/2018 se emite la BV/ 015-181 por un importe de S/ 15.00

COMPROMISO DE VENTA
704111 TERCEROS 12.71
Venta con boleta
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USUARIO
1.1.5 VENTAS RÁPIDAS CON PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA
1.1.5.1 VENTAS CON FACTURA, PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA

CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807, vende al contado y en efectivo lo siguiente:
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ventas-con-factura-plantilla-y-cancelacion-automatica/
1.- Con fecha 02/01/2018 se emite la Factura 001-710, por S/ 450.00 a la Empresa
CONSTRUCCIONES ABASTECIMIENTOS Y SERVICIOS S.R.L. con RUC: 20393208784 por venta de
mesas

COMPROMISO DE VENTA
701111 TERCEROS 381.36
Venta con F001-710
COBRANZA DE VENTA
101111 CAJA EFECTIVO MN 450.00
2.- EL día 12/01/2018 se emite la factura F/001-711 al cliente CONSTRUCCIONES

ABASTECIMIENTOS Y SERVICIOS SRL con RUC: 20393208784, por S/ 3,500.00 venta de muebles
para su oficina.’’ Se cobra en efectivo ‘’

COMPROMISO DE VENTA
701111 TERCEROS 2,966.10
COBRANZA DE VENTA
101111 CAJA EFECTIVO MN 3,500.00
COBRANZA DE F/001.711
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USUARIO
1.1.5.2 VENTAS CON BOLETA, PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA

El GRIFO CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 emite 120 boletas de venta diarias en
promedio, los mismos que fueron cancelados el mismo día de emisión.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ventas-con-boleta-plantilla-y-cancelacion-automatica/
A continuación, se muestra algunos comprobantes emitidos del mismo día.
1.- El 10/01/2018, emite la BV/ 015-17850 por un importe de S/ 10.00

COMPROMISO DE VENTA
701111 TERCEROS 8.47
Venta con boleta
COBRANZA DE VENTA
x/x VENTA AL CONTADO
2.- El 10/01/2018 se emite la BV/ 015-17851 por un importe de s./ 30.00

COMPROMISO DE VENTA
701111 TERCEROS 25.42
COBRANZA DE VENTA
VENTA AL CONTADO
3.- El 10/01/2018 se emite la BV/ 015-17852 por un importe de s/. 15.00

COMPROMISO DE VENTA
701111 TERCEROS 12.71
COBRANZA DE VENTA
VENTA AL CONTADO
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USUARIO
1.1.6 REGISTRO DE NOTA DE DÉBITO

Referenciado del: 1.2.4.1. (3)
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807, emite una nota de débito a Electro centro SA., por el
concepto de comisiones ya que no se consideraron.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-nota-de-debito/
El día 10/01/2018 se emite la Nota de Débito N°002-487 por comisiones no consideradas en

F/001-203 cuya fecha de emisión fue el 04/01/2018 por s/. 1,200.00, al cliente Electro centro
SA, con RUC 20129646099

752111 COMISIONES Y CORRETAJES 1,016.95
Por N/D 002-487
1.1.7 REGISTRO DE NOTA DE CRÉDITO.
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807, emite una nota de Crédito, por Anulación
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-nota-de-credito/
El 12/01/2018, Se emite la nota de crédito 002-101 por no realizar el servicio, de la Factura 001-
201 del Sr. Cerón Mayo, Abel con RUC 10726540506.

ANULACIÓN DE FACTURA
704111 TERCEROS 1,415.25
Por nota de crédito 002-101
DOCUMENTO AL QUE MODIFICA

F/001-201
FECHA: 04/01/2018
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USUARIO
1.1.8 REGISTRO DE VENTAS AL DETALLE
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 emite la Factura F/E001-508 el día 02/01/2018 a cliente
Electrocentro SA, con RUC 20129646099
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-ventas-al-detalle/
Por la venta y servicio siguientes:

- Venta de 1 computadora por S/ 2 250.00
- Servicio de instalación de software por S/ 586.00

COMPROMISO DE VENTA
701111 TERCEROS 1,906.78
704111 TERCEROS 496.61
Venta con F / E001- 508
1.1.9 REGISTRO DE VENTA ANULADA
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 emite la Factura F/ 001-659 de fecha de emisión
01/01/2018 la cual fue anulada, realizar el registro del comprobante en el sistema.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-venta-anulada/
1.1.10 REGISTRO DE VENTA AFECTO A PERCEPCION

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-venta-afecto-a-percepcion/
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 emite la Factura E001-17, de fecha de emisión 15
/01/2018, afecta a percepción del 2%, al cliente Electro centro SA, con 20129646099 por un
importe total de s./118.00, el importe de la percepción equivale a s./ 2.36, la cual está incluida
en la factura, realizar el registro del comprobante en el sistema.

401131 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES 2.36
401111 IGV - CUENTA PROPIA 18.00
701111 TERCEROS 100.00
Venta con percepción E001- 17
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USUARIO
1.1.11 REGISTRO DE VENTA AFECTO A RETENCION
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 emite la Factura E001-67, de fecha de emisión 18 /01/2018,
afecta a retención del 3%, al cliente Electro centro SA, con 20129646099 por un importe total de s./
750.00, el importe de la retención equivale a s./ 22.50, la diferencia es 727.50, realizar el registro del
comprobante en el sistema.

401111 IGV - CUENTA PROPIA 114.41
701111 TERCEROS 635.59
Venta con retención E001- 67
 Por el cobro incluido la retención

104111 BCO CUENTA CTE MN 727.50
401141 IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES 22.50
Por el cobro
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-venta-afecto-a-retencion/
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USUARIO
1.2 REGISTRO DE COMPRAS

Precondiciones
Disponer de 1 plantilla para Compras con Boleta de Venta dejando la cuenta de egreso en blanco sin
cancelación automática.
Disponer de 1 plantilla para Compras con Boleta de Venta dejando la cuenta de egreso en blanco con
Disponer de 1 plantilla para Compras con Factura dejando la cuenta de egreso en blanco sin
Disponer de 1 plantilla para Compras con Factura dejando la cuenta de egreso en blanco con
Percepción
1.2.1 COMPRAS GRAVADAS

CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 realiza las siguientes compras:
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/compras-gravadas/
1.- El día 02/01/2018 compra Repuestos con F/007-178 por S/ 1,200.00 de Lubricantes José
Antonio E.I.R.L. , con RUC 20601656664

COMPROMISO DE COMPRA
656211 REPUESTOS Y ACCESORIOS - COSTOS DE 1,016.95
SERVICIOS
421211 EMITIDAS 1,200.00
Compra según F/007-178
791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTO 1,016.95
DE SERVICIO
961115 OTRAS CARGAS DE GESTIÓN 1,016.95
2.- El día 04/01/2018 se realiza el servicio de mantenimiento de vehículos por S/ 944, nos
emiten la F/001-2010 de IGP SA con RUC 20402304163

634311 INM. MAQUINARIA Y EQUIPOS –COSTO DE 800.00
SERVICIOS
421211 EMITIDAS 944.00
791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTO 800.00
DE SERVICIO
961113 SERVICIOS DE TERCEROS 800.00
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USUARIO
1.2.2 COMPRAS EN MONEDA EXTRANJERA
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 compra un Vehículo, por $ 75 500,00 EL 04/01/2018 a
la Empresa Maqui sistema SA., con RUC: 20124148970, y emite la F/F001-35863
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/compras-en-moneda-extranjera/
Detalle de la factura en dólares
BI $63,983.05
IGV $11,516.95
TOTAL $75,500.00

334111 COSTO 206665.25
465411 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 243864.99
Compra según F/F001-35863
Cálculo:
Tipo de cambio 3.230X75,500 = 243864.99
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USUARIO
1.2.3 COMPRAS EXONERADAS Y/O INAFECTAS

CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807, realiza un proyecto en Chancha mayo, realiza las
siguientes compras en la misma región (ESTAS ESTÁN EXONERADAS DEL IGV):
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/compras-exoneradas-yo-infectas/
1.- El día 10/01/2018 realiza la compra una escalera a S/. 540.00, al proveedor PÉREZ WISSAR
FIORELA MICAELA, con RUC: 10483742946, nos otorgan la F/ 0001-568

COMPROMISO DE COMPRA - EXONERADAS
659911 OTROS GASTOS DIVERSOS 540.00
421211 EMITIDAS 540.00
DE SERVICIO
2.- El día 02/01/2018 se tiene la F. / 0001- 159, por alquiler de oficinas por 850.00, la
propietaria Sra. GLADIS ZENOBIA MUCHA CUEVA con RUC 10104344084.

COMPROMISO DE COMPRA - INAFECTAS
635211 EDIFICACIONES -COSTO DE SERVICIO 850.00
421211 EMITIDAS 850.00
DE SERVICIO
961115 OTRAS CARGAS DE GESTIÓN 850.00
POR SERVICIO DE ALQUILER
P á g i n a 18 | 43
USUARIO
1.2.4 COMPRAS CON PLANTILLA SIN CANCELACIÓN

CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 Realiza las siguientes compras:
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/compras-con-plantilla-sin-cancelacion/
1.- El 05/01/2018, se compra al crédito según F/001-8350, combustible de Estación de Servicios

Gotari S.A, con RUC 20486534720 por el importe de S/ 2500.00

656111 COMBUSTIBLE –COSTO DE SERVICIOS 2,118.64
421211 EMITIDAS 2,500.00
DE SERVICIO
COMPRA DE COMBUSTIBLE
2.- El día 06/01/2018 se compra combustible con factura E001-764 del proveedor: PERUANA DE
COMBUSTIBLES S.A con RUC 20259033072, por S/ 2 500.00
421211 EMITIDAS 2,500.00
DE SERVICIO
3.- EL día 10/01/2018, se compra combustible a PERUANA DE COMBUSTIBLES S.A con RUC
número 20259033072, con la F/ E001-4500, por el importe de S/ 18,500.

421211 EMITIDAS 18,500.00
DE SERVICIO
4.- Con fecha 11/01/2018 se compra COMBUSTIBLE del proveedor Texas City Consorcio SRL con
RUC 20486356449, se emite la factura F/002-895 por 1,500.00

421211 EMITIDAS 1,500.00
DE SERVICIO
P á g i n a 19 | 43
USUARIO
1.2.5 COMPRAS CON PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 Realiza las siguientes compras:

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/compras-con-plantilla-y-cancelacion-automatica/
1.- El día 05/01/2018, con factura N° 002-15328 se adquiere combustible de Estación de

Servicios S.A, con RUC 20486534720 por el importe de S/ 300.00

656111 COMBUSTIBLE 254.24
421211 EMITIDAS 300.00
COMPRA SEGÚN F/F002-15328
DE SERVICIO
CANCELACIÓN DE LA COMPRA
421211 EMITIDAS 300.00
2.- EL día 10/01/2018, con Factura N°0428-11496 se compra por S/ 3,100.00 combustible de
PERUANA DE COMBUSTIBLES S.A con RUC 20259033072

656111 COMBUSTIBLE 2,627.12
421211 EMITIDAS 3,100.00
COMPRA SEGÚN F/F002-15328
DE SERVICIO
CANCELACIÓN DE LA COMPRA
421211 EMITIDAS 3,100.00
P á g i n a 20 | 43
USUARIO
1.2.6 REGISTRO DE NOTA DE DÉBITO
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-nota-de-debito-2/
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 compro un Vehículo, por $ 75 500,00 EL 04/01/2018 a
la Empresa Maqui sistema S.A. Con RUC: 20124148970, con la Factura N° F001-35863, además
se incurrió en gastos de trámites y financiamiento, se emitió la Nota de Débito N° 001-5863 por
S/3,858.00.

REGISTRO DE LA NOTA DE DÉBITO
639111 GASTOS BANCARIOS - ADMINISTRACIÓN 3,269.49
421211 EMITIDAS 3,858.00
791114 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE GASTOS 3,269.49
FINANCIEROS
971119 OTROS GASTOS FINANCIEROS 3,269.49
Compra según ND/001-5863
COMPROBANTE AL QUE MODIFICA

F001-35863
FECHA 04/01/2018
P á g i n a 21 | 43
USUARIO
1.2.7 REGISTRÓ DE NOTA DE CRÉDITO.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-nota-de-credito-2/
1.- Con fecha 13/01/2018 el proveedor Texas City Consorcio SRL con RUC 20486356449, otorga
una Nota de Crédito 001-156 por S/ 1,500.00, por anulación de F/002-895 emitida el
11/01/2018.
656211 REPUESTOS Y ACCESORIOS – COSTO DE 1,271.19

SERVICIOS
421211 EMITIDAS 1,500.00

DE SERVICIO
POR LA NOTA DE CRÉDITO

F/002-895
FECHA 11/01/2018
2.- EL día 10/01/2018, con Factura N°0428-11496 compra por S/ 3,100.00 combustible de
PERUANA DE COMBUSTIBLES S.A con RUC número 20259033072, El día 11/01/2018, nos emiten
una Nota de Crédito N° 0428-6875 por bonificación de la compra por un importe de S/ 685.00.

REGISTRO DE NOTA DE CRÉDITO
731111 TERCEROS 580.51
421211 EMITIDAS 685.00
Por NC/0428-6875

FECHA 10/01/2018
NÚMERO Y SERIE 0428-11496
P á g i n a 22 | 43
USUARIO
1.2.8 REGISTRO DE COMPRAS AL DETALLE
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-compras-al-detalle/
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 adquiere una máquina de coser industrial, del
proveedor Texas City Consorcio SRL con RUC 20486356449 el día 12/01/2018, le emiten la
F/001-1050 y a la vez le brinda el servicio de instalación y otros.
- la Máquina de coser industrial se compró a S/ 8570.
- El Servicio de instalación y otros S/ 1 500.00
MAQ. DE COSER SERV DE INS. TOTAL

BI S/. 7,262.71 S/. 1,271.19 S/. 8,533.90
IGV 18% S/. 1,307.29 S/. 228.81 S/. 1,536.10
TOTAL S/. 8,570.00 S/. 1,500.00 S/. 10,070.00

338111 MAQUINARIAS Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN 7,262.71
639311 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,271.19
421211 EMITIDAS 10,070.00
Compra según Factura 001-1050
DE SERVICIO
961113 SERVICIOS DE TERCEROS 1,271.19
1.2.9 REGISTRO DE COMPRAS AFECTO A PERCEPCION
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-compras-afecto-a-percepcion/
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 compra mercaderías del proveedor, Texas City
Consorcio SRL con RUC 20486356449, la cual esta afecta al 2% de percepción el día
20/01/2018, le emiten la factura E001-7245, por un importe total de s./118.00, el importe de la
percepción equivale a s./ 2.36, la cual está incluida en la factura, realizar el registro del
comprobante en el sistema.

601111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS - COSTO 100.00
401131 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES 2.36
421211 EMITIDAS 120.36
201111 COSTO 100.00
611111 MERCADERIA MANUFACTURADA 100.00
Por el registro de la compra
P á g i n a 23 | 43
USUARIO
1.2.10 REGISTRO DE COMPRA AFECTO A RETENCION

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-de-compra-afecto-a-retencion/
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 emite la Factura E001-904, de fecha de emisión es del
08/01/2018, afecta a retención del 3%, al cliente Electro centro SA, con 20129646099 por un
importe total de s./ 750.00, el importe de la retención equivale a s./ 22.50, la diferencia es
727.50, realizar el registro del comprobante en el sistema.

601111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS – COSTO 635.59
421211 EMITIDAS 750.00
201111 COSTO 635.59
611111 MERCADERIA MANUFACTURADA 635.59
Por el registro de la compra
 Por el pago incluida la retención

421211 EMITIDAS 750.00
POR EL PAGO
 Por la cancelación de la retención

POR EL PAGO DE LA RETENCION
P á g i n a 24 | 43
USUARIO
1.3 LIBRO DIARIO

Precondiciones
Disponer de 1 plantilla para Planillas ONP
Disponer de 1 plantilla para Planillas AFP
1.3.1 ASIENTO DE APERTURA
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/asiento-de-apertura/
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 inicia sus actividades con lo siguiente:
1.- Dinero en Efectivo S/ 6,800.00

2.- Mercaderías S/. 10,500.00
3.- Equipos de Cómputo por S/. 3,800.00
Con el capital siguiente:
1.- La Socia ALICIA FLORES VILLANUEVA con DNI 20583483 aporta S/ 6,800.00
2.- El Socio LUIS CASTRO SANCHEZ con DNI 20012269 aporta S/ 10 500.00
3.- El Socio EFRAIN ROMANI CONTRERAS con DNI 40456563 aporta S/ 3800.00

ASIENTO DE APERTURA
201111 COSTO 10,500.00
336911 COSTO 3,800.00
501111 ACCIONES 6,800.00
501111 ACCIONES 10,500.00
501111 ACCIONES 3,800.00
Por el inicio de actividades económicas.
P á g i n a 25 | 43
USUARIO
1.3.2 NOTA DE CONTABILIDAD.
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 realiza los siguientes ajustes:

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/nota-de-contabilidad/
‘’CANJE DE FACTURA POR LETRA’’

1.- El día 02/01/2018 se compró Repuestos con F/007-178 por S/ 1,200.00 de Lubricantes José
Antonio EIRL, con RUC 20601656664 y se financia en 2 letras, Numero 001 y 002 para ser
cancelada cada mes y cobran por financiamiento s/. 120.00, cada cuota será de s/. 660.00

NOTA DE CONTABILIDAD 1
421211 EMITIDAS 1,200.00
373111 INTERESES NO DEVENGADOS EN 120.00
TRANSACCIONES CON TERCEROS
423111 LETRAS POR PAGAR 660.00
423111 LETRAS POR PAGAR 660.00
POR CANJE DE F/007-178 EN 2 LETRAS
‘’AJUSTE POR TIPO DE CAMBIO’’

2.- Se realiza un ajuste por tipo de cambio al cierre del mes, el Saldo en Bancos en Dólares al
31/01/2018 es de US $ 25,380.35, según libros en soles se tiene S/ 81,985.10.
Cálculo del ajuste:
Tipo de cambio Sunat al 31 de enero es 3.217

$ 25,380.35x3.217 = S/ 81,648.59 (SALDO AJUSTADO)
81,985.10-81,648.59=336.51

NOTA DE CONTABILIDAD 2
676111 DIFERENCIA DE CAMBIO 336.51
104112 BANCO CTA. CTE. ME 336.51
791114 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE GASTOS 336.51
FINANCIEROS
971116 DIFERENCIA DE CAMBIO 336.51
Por el AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAMBIO
P á g i n a 26 | 43
USUARIO
1.3.3 ASIENTO POR RECIBO POR HONORARIOS
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/asiento-por-recibo-por-honorarios/
 Con fecha 02/01/2018, Se tiene el recibo E001-458 por servicios de Asesoría Contable por S/
4,004.00 afecto a retención, del Profesional CPC Felipe Huaroto S., con RUC 10200091898
‘’importe de la retención ‘’320.32’’

632212 TRIBUTARIA 4,004.00
401721 RENTA DE 4TA. CATEGORÍA 320.32
424111 HONORARIOS POR PAGAR 3683.68

791112 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE GASTO DE 4,004.00
ADMINISTRACIÓN
941113 SERVICIOS DE TERCEROS 4,004.00
POR SERVICIO DE ASESORIA
 Se tiene recibo E001-120 con fecha 10/01/2018 por apoyo administrativo por S/. 600.0 Sra. Nila
de la Cruz Contreras, RUC 10198521201

COMPROMISO DE RECIBO DE HONORARIO
639312 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR 600.00
TERCEROS-ADMINISTRACIÓN
424111 HONORARIOS POR PAGAR 600.00
791112 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE GASTO DE 600.00
ADMINISTRACIÓN
POR APOYO ADMINISTRATIVO
P á g i n a 27 | 43
USUARIO
1.3.4 ASIENTO DE PLANILLA DE TRABAJADOR
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/asiento-de-planilla-de-trabajador/
1.- La Srta. Janet Guere V. con DNI 20075972, labora como Administradora en planilla, percibe
los siguientes ingresos.
Sueldo Permanente S/ 2 500.00
Asignación Familiar S/. 85.00
Se descuenta: 13% por pensión ONP S/ 336.05, RENTA DE 5TA. S/ 53.00
El empleador Aporta: 9% por Es salud S/232.65
‘’la sumatoria de la remuneración y la asignación familiar se digita en sueldo y salarios’’

REGISTRO DE PLANILLA
621112 SUELDOS Y SALARIOS – ADMINISTRACIÓN 2,585.00
627112 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD -ADM 232.65
403111 ESSALUD 232.65
403211 ONP 336.05
401731 RENTA DE 5TA. CATEGORÍA 53.00
411111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 2,195.95
941112 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES 232.65
791112 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE GASTOS 232.65
DE- ADMINISTRACIÓN
941111 REMUNERACIONES 2,585.00
791112 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE GASTOS 2,585.00
DE- ADMINISTRACIÓN
Registro de Planilla DNI 20075972
P á g i n a 28 | 43
USUARIO
1.4 MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO
1.4.1 VER DOCUMENTOS PENDIENTES DE PAGO Y/O COBRO.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ver-documentos-pendientes-de-pago-yo-cobro/
Referenciado en el ítem: 1.1.4.1. Y 1.2.4
1.- Ver el documento pendiente de pago del 05/01/2018, por la compra al crédito según F/001-
8350, combustible de Estación de Servicios Gotari S.A, con RUC 20486534720 por el importe de
S/ 2500.00
2.- Ver el documento pendiente de cobro del día 04/01/2018 por la venta con la Factura 0001-
201 por S/ 1,670.00 por servicio de alquiler, al Sr. Cerón Mayo, Abel con RUC 1072654050
1.4.2 CANCELACIÓN DE COMPRA PROVISIONADA.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-de-compra-provisionada/
De lo referenciado en el ítem 1.2.4. (1)
1.- El día 06/01/2018, Se cancela con cheque N° 1623, la F/001-8350, por la compra de
combustible de estación de Servicios S.A, con RUC 20486534720 por el importe de S/
2,500.00

PAGO DE FACTURA
421211 EMITIDAS 2,500.00
104111 BCO CTA. CTE MN 2,500.00
Cancelación de F/001-8350 con Cheque 1623
P á g i n a 29 | 43
USUARIO
1.4.3 CANCELACIÓN DE UNA COMPRA CON DEPÓSITO DE DETRACCIONES.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-de-una-compra-con-deposito-de-detracciones/
Referenciado en el ítem 1.2.1. (2)

1.- El día 10/01/2018 se realiza la cancelación del servicio de mantenimiento de vehículos por
S/ 944.00, nos emitieron la F/001-2010 de IGP SA con RUC 20402304163, y nos informan del
Nro. dé cuenta de detracción 00-381230-112
‘’Detracción 94.40’’ Diferencia ‘’849.6’’

DEPÓSITO DE DETRACCIÓN
421211 EMITIDAS 94.40
Deposito en Bco. De La Nación la detracción
10% a la cuenta 00-381230-112
CANCELACIÓN DEL RESTO FACTURA
421211 EMITIDAS 849.60
1.4.4 CANCELACIÓN DE UNA VENTA PROVISIONADA.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-de-una-venta-provisionada/
Referenciado ítem 1.1.1. (1)

1.- CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 provisiono la, F/001-180 por un importe total de S/ 3
160 y el día 10/01/2018, cancela el total en efectivo.

COBRANZA DE VENTAS
Cobranza de la F/001-180
P á g i n a 30 | 43
USUARIO
1.4.5 CANCELACIÓN DE UNA VENTA CON DEPOSITO EN CTA DETRACCIONES

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-de-una-venta-con-deposito-en-cta-detracciones/
Referenciado en el ítem 1.1.4.1. (2)

1.- Con fecha 11/01/2018 nos cancelan la detracción y la diferencia depositan a la cta. Cte., de
la Factura N° 001-202 por S/1,200.00 de un servicio de carga.
‘’Importe de la detracción 120.00’’,’’Cancelación del resto 1080.00’’

COBRANZA CON DETRACCIÓN
107111 CTA. BANCO DE LA NACIÓN 120.00
POR LA DETRACCIÓN
COBRANZA TOTAL
104111 BCO CUENTA CTE MN 1,080.00
Cobranza de la diferencia
1.4.6 CANCELACIÓN DE DOCUMENTOS PENDIENTES DE PAGO O COBRO CON UN SOLO ASIENTO
1.4.6.1 PENDIENTE DE PAGO.

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-de-documentos-pendientes-de-pago-con-un-solo-asiento/
Referenciado en los ítems 1.2.4. (2) y 1.2.3 (1)

1.- El día 15/01/2018 Se cancela en efectivo, la factura E001-764 por S/ 2 500.00 y la F/ 0001-
568 por la compra de una escalera por 540.00.

PAGO A PROVEEDORES
421211 EMITIDAS 2,500.00
421211 EMITIDAS 540.00
Cancelación a proveedores
P á g i n a 31 | 43
USUARIO
1.4.6.2 PENDIENTE DE COBRO. –
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-de-documentos-pendientes-de-cobro-con-un-solo-asiento/
Referenciado en los ítems 1.1.4.1 (4), 1.1.4.1. (5) y 1.1.4.1 (6)
CIBERCONT S.A. con RUC 20600132807 cobra en efectivo el día 16/01/2018 los siguientes
comprobantes:
1.- la Factura N°001-204 S/ 2, 800.00.
2.- la Factura N° 002-121 por S/ 750.00.
3.- La Factura N° 002-122 por S/1, 200.00.

COBRANZA A CLIENTES
COBRANZA A CLIENTES
1.4.7 CANCELACIÓN DE DOCUMENTOS PENDIENTES DE PAGO O COBRO 1 A 1.
1.4.7.1 PENDIENTES DE PAGO
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-de-documentos-pendientes-de-pago-1-a-1/
Referenciado en los ítems 1.2.3 (2) y 1.2.8 (1)

1.- El día 02/01/2018, Se cancela en efectivo, la factura F/ 0001-159, por el importe de S/
850.00
REGISTRO DE PAGO DE FACTURA
421211 EMITIDAS 850.00
Cancelación de F/001-159
2.-EL día 13/01/2018, se cancela la F/001-1050 por 10,070.00

REGISTRO DE PAGO
421211 EMITIDAS 10,070.
101111 CAJA EFECTIVO MN 10,070.
Cancelación de F/001-1050
P á g i n a 32 | 43
USUARIO
1.4.7.2 PENDIENTES DE COBRO

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-de-documentos-pendientes-de-cobro-1-a-1/
Referenciado en los ítems 1.1.3 (1) y 1.2.8 (2)
1.- El día 10/01/2018 se cobra en efectivo la F/001-580 por 1,400.00.

COBRANZA DE VENTA
Cobranza de F/001-580
2.- 10/01/2018 se cobra en efectivo la F/001-581 por 10,500.00.

COBRANZA DE VENTA
Cobranza de F/001-581
1.4.8 CANCELACIÓN EN PARTES DE DOCUMENTO PENDIENTE DE PAGO Y/O COBRO.
1.4.8.1 PENDIENTE DE PAGO.-

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-en-partes-de-documento-pendiente-de-pago-2/
Referenciado en el ítem 1.2.4 (3)
1.- El día 20/01/2018 se paga un monto inicial de s/. 10,000, de la factura E001- 4500
Cuyo importe total es de S/. 18,500.00
REGISTRO DE PAGO A CUENTA
421211 EMITIDAS 10,000.00
A Cuenta de factura E001- 4500
2.- El 25/01/2018 se cancela el monto de s/ 8500.00, De la factura E001- 4500 Cuyo importe
total es por S/. 18,500.00

COBRANZA DE VENTA
421211 EMITIDAS 8500.00
Pago de la diferencia de factura
E001- 4500
P á g i n a 33 | 43
USUARIO
1.4.8.2 PENDIENTE DE COBRO. –

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cancelacion-en-partes-de-documento-pendiente-de-cobro/
Referenciado en el ítem 1.1.8 (1)
1.-El 10/01/2018 se cobra inicialmente la factura E001 -508 por 1,600.00, el monto total fue
de 2,836.00
COBRANZA DE VENTA
Cobranza de Factura E001-508
2.- El 25/01/2018 se cancela la factura E001 -508 por S/ 1,236.00, el monto total fue de
2,836.00

COBRANZA DE VENTA
Cobranza de Factura E001-508
1.4.9 TRANSFERENCIA ENTRE CUENTAS DE CAJA Y/O BANCOS.

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/transferencia-entre-cuentas-de-caja-yo-bancos/
1.- El día 13/01/2018 Se retira de la cuenta de bancos para fondo fijo S/ 1,000.00
RETIRO PARA FONDO FIJO
102111 FONDOS FIJOS MN 1,000.00
104111 BCO CUENTA CORRIENTE MN 1,000.00
Retiro N° 1 para Fondo Fijo
2.- El día 13/01/2018 Se retira de la cuenta de Banco ME US $ 1,000.00 a Banco CTA. CTE. EN
MN (T/C 3.217)

TRANSFERENCIA DE CTA CTE 1 A CTA.
CTE. 2
104111 BCO CUENTA CORRIENTE MN 3,217.00
104112 BCO CUENTA CORRIENTE ME 3,217.00
TRANSFERENCIA DE US $ 1,000.00
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USUARIO
2 PARTE 2: PRIMEROS PASOS
2.1 CREAR EMPRESA.

Se desea crear una nueva empresa con RUC 20600132807 – Cibercont S.A. y domicilio fiscal en Jt.
Ancash 543 Int 03 Huancayo – Huancayo – Junín.
Precondiciones
La BD Base para crear una empresa debe estar en la carpeta debug para que se pueda actualizar si es
necesario.
Disponer de una empresa con la información limpia, las tablas actualizadas de SUNAT y el plan
contable Base de Cibercont.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/crear-empresa-2/
2.2 CREACIÓN DE SUB DIARIOS
Precondiciones
Indicar la estructura del correlativo
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/creacion-de-sub-diarios/
2.3 ADMINISTRAR EL PLAN CONTABLE.

Precondiciones
Disponer de un Excel con un Plan de Cuentas Base para importar.
2.3.1 CREAR, MODIFICAR Y/O ELIMINAR CUENTA CONTABLE
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/crear-modificar-yo-eliminar-cuenta-contable/
2.3.2 EXPORTAR PLAN CONTABLE
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/exportar-plan-contable/
Exportar Plan de Cuentas a un Archivo de Excel. Y a un Archivo Cibercont.
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USUARIO
2.3.3 IMPORTAR PLAN CONTABLE

Precondiciones
Implementar un botón donde te abra una carpeta por defecto donde se encuentre el archivo de Excel
con el Plan de Cuentas.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/importar-el-plan-de-cuentas-desde-un-archivo-de-excel/
1. Importar el plan de cuentas desde un archivo de Excel.

2. Importar el plan de cuentas desde un archivo de Cibercont.
2.4 PERIODO O EJERCICIO CONTABLE.
2.4.1 CAMBIO DE PERIODO O EJERCICIO CONTABLE.

Cambiar del periodo diciembre al periodo enero 2018
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/cambio-de-periodo-o-ejercicio-contable-2/
2.4.2 APERTURA DE EJERCICIO CONTABLE.

En este vídeo se muestra la creación del ejercicio contable 2017
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/apertura-de-ejercicio-contable/
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USUARIO
PARTE 3 : REPORTES, ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN Y PRESENTACIÓN DE LIBROS ELECTRÓNICOS.

Precondiciones
Empresa DEMO-ACADÉMICO para reportes y análisis de cuentas
Backup de empresa DEMO –ACADÉMICO
3.1. REPORTES DE LIBROS Y REGISTROS
3.1.1. REGISTRO VENTAS
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/registro-ventas/
El gerente general solicita los siguientes reportes para la toma de decisiones:

1. Ventas registradas en el mes Enero
2. Mostrar los comprobantes emitidos en el mes de enero filtrados según los siguientes
criterios.
a) Comprobante de serie 0001
b) Comprobantes emitidos solo el día 01.
c) Comprobantes emitidos a la empresa GALARZA CUERVO PEDRO AUGUSTO
d) Comprobantes cuyo importe total esté entre 100 y 1500.00 soles.
3. Ventas registradas en el mes de ENERO según los siguiente criterios:

a) Ordenados según el importe total de mayor a menor.
b) Agrupados por Punto de Venta (Serie de comprobante)
c) Agrupados por Fecha de emisión del comprobante de pago.
d) Agrupados por Clientes.
4. Ventas registradas desde el mes de enero a diciembre con su respectiva gráfica.

5. Ventas realizadas al cliente FARMACIAS SOCORRO CON RUC 20486562341 desde el mes de
Enero hasta Julio con su respectiva gráfica.
3.1.1.1. VENTAS CON CUENTAS CONTABLES
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ventas-con-cuentas-contables/
El asesor contable solicita la información del registro de ventas con las cuentas contables que han sido
ingresadas al momento de procesar la información.
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USUARIO
3.1.2. REGISTRO DE COMPRAS.
3.1.2.1. COMPRAS
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/reporte-del-registro-de-compras/
El gerente general solicita los siguientes reportes para la toma de decisiones:

6. Compras registradas en el mes de Enero
7. Mostrar los comprobantes recibidos en el mes de Enero filtrados según los siguientes criterios.
e) Comprobante con el número 16885
f) Comprobantes de proveedores de servicios públicos.
g) Comprobantes del proveedor COPIAS ALFA E.I.R.L.
h) Comprobantes cuyo importe total esté entre 500 y 1000 soles.
8. Compras registradas en el mes de Enero según los siguiente criterios:

a) Ordenados según fecha de operación de mayor a menor.
b) Agrupados por Proveedores
c) Agrupados por Centro de Costos.
9. Compras registradas desde el mes de Enero a Diciembre con su respectiva gráfica.

10. Compras realizadas al proveedor PERUVIAN AIR LINE SAC con RUC 20467534026 desde el mes
de Enero hasta Julio con su respectiva gráfica.
3.1.2.2. COMPRAS CON ANÁLISIS DE CUENTAS

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/compras-con-analisis-de-cuentas/
El asesor contable solicita la información del registro de Compras con las cuentas contables que han sido
ingresadas al momento de procesar la información.
3.1.3. MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO
3.1.3.1. LIBRO CAJA Y BANCOS
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/reporte-del-libro-caja-y-bancos/
3.1.3.2. MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO CON ANÁLISIS DE CUENTAS

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/movimientos-del-efectivo-con-analisis-de-cuentas/
3.1.4. LIBRO DIARIO Y DIARIO SIMPLIFICADO

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/libro-diario-y-diario-simplificado/
El asesor contable solicita la información del libro diario y diario simplificado del mes de Enero.
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USUARIO
3.1.5. LIBRO MAYOR

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/libro-mayor/
Asesor contable solicita la información del libro mayor del mes de febrero y desea analizar los
movimientos de la cuenta de caja (101111).
3.1.6. BALANCE DE COMPROBACIÓN.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/balance-de-comprobacion/
El asesor contable solicita el Balance de Comprobación al mes de diciembre y desea ver el detalle de la
información de la cuenta de Caja (104111).
3.1.7. ESTADOS FINANCIEROS.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/estados-financieros/
El gerente general de Cibercont S.A solicita los siguientes estados financieros:

1) Balance General
2) Estado de Ganancias y Pérdidas por Función
3) Estado de Ganancias y Pérdidas por Naturaleza
4) Flujo de Efectivo
3.2. ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN CONTABLE
3.2.1. ANÁLISIS DE CUENTAS.

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/analisis-de-cuentas-2/
1. El asesor contable solicita la información de los movimientos de las cuentas:

a) Caja,
b) Cuentas por Pagar,
c) IGV
2. Se requiere analizar los movimientos de las cuentas por cobrar (Cuenta 121211) del (CLIENTE
FARMACIAS SOCORRO CON RUC 20486562341).
3. Se requiere analizar los gastos de planilla (Cuenta 621112 ) del trabajador (PERSONA DAVID RAYDER
AMBROSIO GASPAR DNI 70176196 ).
4. Se requiere analizar los ingresos por prestación de servicios (Cuenta 632211) realizadas con facturas
durante todo el año.
5. Se requiere ver todos los movimientos realizados con el comprobante (Comprobante 0001-2796)
durante el año
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USUARIO
3.2.2. VER DOCUMENTOS PENDIENTES DE PAGO Y/O COBRO AVANZADO.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ver-documentos-pendientes-de-pago-yo-cobro-avanzado/
1. Se solicita los documentos pendientes de cobro del cliente FARMACIA SOCORRO S.A.C. desde el mes
de Enero hasta el mes de Mayo.
2. Se solicita todos los documentos pendientes de cobro cuyo saldo este entre 500 y 1000 soles.
3.3. PRESENTACIÓN DE LIBROS ELECTRÓNICOS:
3.3.1. GENERACIÓN, VALIDACIÓN Y ENVÍO DE ARCHIVOS DE LIBROS ELECTRÓNICOS.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/generacion-validacion-y-envio-de-archivos-de-libros-electronicos/
 Se requiere presentar los archivos de libros electrónicos del mes de enero de compras y ventas.
 Se requiere presentar los archivos del libro diario y el plan contable vinculado del mes de enero.
 Se requiere presentar los archivos electrónicos del libro mayor del mes de enero.
3.3.2. UBICAR FILAS CON ERRORES AL ENVIAR LOS LIBROS ELECTRÓNICOS
Al momento de generar el archivo electrónico del registro de ventas se presenta un error en la fila 1 y
columna 5, para lo cual se requiere subsanar el error.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ubicar-filas-con-errores-al-enviar-los-libros-electronicos/
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USUARIO
4. PARTE 4 : HERRAMIENTAS Y CONFIGURACIÓN AVANZADA.

Precondiciones
Excel con Compras y Ventas para cargar durante 2 meses
PLAME preparado con el caso de exportación al PLAME
4.1. HERRAMIENTAS
4.1.1. IMPORTAR VENTAS DESDE EXCEL.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/importar-ventas-desde-excel/
Se tiene el archivo un archivo de Excel con las Ventas del mes de Enero y cargarlo al sistema.
4.1.2. IMPORTAR COMPRAS DESDE EXCEL.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/importar-compras-desde-excel/
Se tiene el archivo un archivo de Excel con las Compras del mes de Enero y cargarlo al sistema.
4.1.3. VER Y ACTUALIZAR CUENTAS DE DESTINOS.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ver-y-actualizar-cuentas-de-destinos/
Ver las cuentas sin asiento de destino del mes de enero ingresadas con las cuentas 601111 Cuyas
cuentas de destino son 201111 y 611111.
Durante el mes de Enero se ingresó información con la Cuenta 602111 donde sus cuentas de destino
son 241111 y 612111 ,por un error de configuración en el plan contable , se observó de un error en las
cuentas de destino, para ello se requiere corregir las cuentas de destino vinculadas.
4.1.4. VER ASIENTOS INCONSISTENTES
4.1.4.1. VER CONSISTENCIA DE DOCUMENTOS REGISTRADOS EN VENTAS
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/ver-consistencia-de-documentos-registrados-en-ventas/
Ver el correlativo de los comprobantes de ventas de las facturas de serie 001 desde el numero 001 al
numero 007
P á g i n a 41 | 43
USUARIO
4.1.5 BLOQUEAR PERÍODOS PARA SU REGISTRO.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/bloquear-periodos-para-su-registro/
El asesor contable ha verificado que la información registrada en el periodo de Enero es consistente, por
lo tanto decide bloquearlo para que los asistentes contables no puedan modificar y alterar dicha
información.
4.1.6 BORRAR VARIOS ASIENTOS POR VEZ

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/borrar-varios-asientos-por-vez/
Se requiere borrar todas las operaciones registradas en el Registro de compras (Subdiario 8) del mes de
Febrero.
4.1.7. EXPORTACIÓN DE INFORMACIÓN AL PLAME

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/exportacion-de-informacion-al-plame/
En el mes de Agosto se ha registrado la prestación de servicios de diferentes proveedores (4ta

Categoría), para lo cual se requiere registrar dicha información en el PLAME.
4.1.8. CREAR Y RESTAURAR COPIAS DE SEGURIDAD.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/crear-y-restaurar-copias-de-seguridad/
Se requiere crear la copia de seguridad de la información de la empresa.

Se requiere restaurar la información de la empresa desde una copia de seguridad previamente realizada.
4.2. CONFIGURACIÓN AVANZADA
4.2.1. ESTRUCTURAS DE ESTADOS FINANCIEROS.

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/estructuras-de-estados-financieros/
1. Se requiere estructurar los estados financieros de acuerdo a la necesidad de la empresa Cibercont S.A.
4.2.2. CONFIGURACIÓN DE PARÁMETROS DE LA EMPRESA.
RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/configuracion-de-parametros-de-la-empresa/
1. Configurar los parámetros de la empresa para un correcto funcionamiento del sistema.
P á g i n a 42 | 43
USUARIO
4.2.3. CREACIÓN Y MANTENIMIENTO DE USUARIOS
1. Crear, nuevo usuario

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/crear-nuevo-usuario/
2. modificar Y Deshabilitar un usuario

RESOLUCIÓN:
www.cibercont.com/modificar-y-des-habilitar-un-usuario/
Materiales para capacitación

Instalador Cibercont
Tutorial
Backup Limpio
Backup Académico para Reportes
Instalador PLE
Instalador PLAME
Excel para importar compras y ventas
Excel con plan de cuentas
Teamviewer Quick Suport
P á g i n a 43 | 43

Manual de Usuario Cibercont

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MANUAL DE USUARIO

1.4.6 CANCELACIÓN DE DOCUMENTOS PENDIENTES DE PAGO O COBRO CON UN SOLO ASIENTO

4. PARTE 4 : HERRAMIENTAS Y CONFIGURACIÓN AVANZADA. 41

PARTE 1: REGISTRO DE INFORMACIÓN

1.1.1 VENTAS GRAVADAS

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

1.1.2 VENTA EN MONEDA EXTRANJERA

1. El día 04/01/2018 prestó el servicio de estudio técnico de expedientes por $ 5900.00 a

Detalle de la factura en dólares

BASE IMPONIBLE $5000.00

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

Detalle de la Boleta en dólares

BASE IMPONIBLE $700.00

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

1.1.3 VENTAS EXONERADAS Y/ O INAFECTAS

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

1.1.4 VENTAS RÁPIDAS CON PLANTILLAS SIN CANCELACIÓN

1.1.4.1 CREACIÓN Y USO DE PLANTILLA CON FACTURA Y SIN CANCELACIÓN

PLANTILLA PARA PRESTACIÓN DE SERVICIOS

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

2.- El 04/01/2018 se gira la Factura N° 001-202 por S/1,200.00 de un servicio de carga, a la

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

1.1.4.2 VENTAS CON PLANTILLA BOLETAS Y SIN CANCELACIÓN

A continuación, se muestra algunos comprobantes emitidos que serán cancelados

1.- El 06/01/2018, se emite la BV/ 015-179 por un importe de S/ 10.00

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

2.- El 06/01/2018 se emite la BV/ 015-180 por un importe de S/ 30.00

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

3.- El 06/01/2018 se emite la BV/ 015-181 por un importe de S/ 15.00

1.1.5 VENTAS RÁPIDAS CON PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA

1.1.5.1 VENTAS CON FACTURA, PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

2.- EL día 12/01/2018 se emite la factura F/001-711 al cliente CONSTRUCCIONES

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

1.1.5.2 VENTAS CON BOLETA, PLANTILLA Y CANCELACIÓN AUTOMÁTICA

A continuación, se muestra algunos comprobantes emitidos del mismo día.

1.- El 10/01/2018, emite la BV/ 015-17850 por un importe de S/ 10.00

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

2.- El 10/01/2018 se emite la BV/ 015-17851 por un importe de s./ 30.00

3.- El 10/01/2018 se emite la BV/ 015-17852 por un importe de s/. 15.00

1.1.6 REGISTRO DE NOTA DE DÉBITO

El día 10/01/2018 se emite la Nota de Débito N°002-487 por comisiones no consideradas en

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

121211 EMITIDAS EN CARTERA 1,200.00

1.1.7 REGISTRO DE NOTA DE CRÉDITO.

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

DOCUMENTO AL QUE MODIFICA

1.1.8 REGISTRO DE VENTAS AL DETALLE

Por la venta y servicio siguientes:

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

1.1.9 REGISTRO DE VENTA ANULADA

1.1.10 REGISTRO DE VENTA AFECTO A PERCEPCION

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

1.1.11 REGISTRO DE VENTA AFECTO A RETENCION

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE HABER

 Por el cobro incluido la retención