UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA

Facultad de Ciencias Empresariales

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA COMERCIAL

TEMA:

TRABAJO SOBRE SFLA/FT

Presentado por:
LUIS ENRIQUE, MAMANI CUTIPA
ANTONY, VARGAS CONDORI
KERENN, CARDOZA ARPA

TACNA-PERU
2019
1. ¿Cuáles son los sujetos obligados designados por la SBS?

SISTEMA GENERAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y

DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO – SPLAFT GENERAL

Son sujetos obligados a informar y, como tal, están obligados a

proporcionar la información a que se refiere el artículo 3º de la Ley N°
27693, las personas naturales y jurídicas siguientes:

Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros y las demás
comprendidas en los artículos 16º y 17º de la Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia
de Banca y Seguros, Ley Nº 26702 y los corredores de seguros.

 Las administradoras de fondos de pensiones.

 Las empresas emisoras de tarjetas de crédito.
 Las cooperativas de ahorro y crédito.
 Las que se dedican a la compraventa de divisas.
 Las que se dedican al servicio postal de remesa y/o giro postal.
 Las empresas de préstamos y/o empeño.
 Los administradores de bienes, empresas y consorcios.
 Las sociedades agentes de bolsa, las sociedades agentes de
productos y las sociedades intermediarias de valores.
 Las sociedades administradoras de fondos mutuos, fondos de
inversión y fondos colectivos.
 La Bolsa de Valores, otros mecanismos centralizados de
negociación e instituciones de compensación y liquidación de
valores.
 La Bolsa de Productos.
 Las que se dedican a la compra y venta de vehículos,
embarcaciones y aeronaves.
 Las que se dedican a la actividad de la construcción y/o la
actividad inmobiliaria.
 Los agentes inmobiliarios.
 SISTEMA ACOTADO DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS
Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO – SPLAFT ACOTADO

Son sujetos obligados bajo un SPLAFT Acotado, las personas naturales

y jurídicas siguientes:

 Las que se dedican al comercio de antigüedades.

 Los gestores de intereses en la administración pública, según la
Ley Nº 28024.
 Los martilleros públicos.
 Las procesadoras de tarjetas de crédito y/o débito.
 Las agencias de viaje y turismo.
 Los establecimientos de hospedaje.
 Las organizaciones sin fines de lucro que recauden, transfieran y
desembolsen fondos, recursos u otros activos para fines o
propósitos caritativos, religiosos, culturales, educativos,
científicos, artísticos, sociales, recreativos o solidarios o para la
realización de otro tipo de acciones u obras altruistas o benéficas.
En caso estos sujetos obligados faciliten créditos, microcréditos o
cualquier otro tipo de financiamiento económico, se sujetan a las
obligaciones previstas en el numeral 3.1. del artículo 3° de la Ley
29038.
 Las empresas del Estado, que por la actividad que realizan no se
encuentran dentro de los alcances del numeral 3.1 del artículo 3
de la Ley N° 29038 y las normas que las modifiquen o sustituyan.
 El Jurado Nacional de Elecciones.
 La Oficina Nacional de Procesos Electorales.
 El Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado
 Los gobiernos regionales y las municipalidades provinciales.
 La Central de Compras Públicas – Perú Compras.
 Los clubes de fútbol profesional, de primera y segunda división,
que integran la Asociación Deportiva de Fútbol Profesional
(ADFP) y la Asociación Deportiva de Fútbol Profesional de
Segunda División (ADFP-SD), respectivamente, o las que hagan

2. ¿Cuáles son las funciones principales de un oficial de cumplimiento?

3. Funciones principales de la gerencia, directorio y trabajadores ligados al
sistema de prevención de lavado de activo

El Directorio

A través del Comité de Auditoría, define la estrategia a seguir por parte

de Compañía y examina periódicamente los aspectos inherentes de dicha
gestión. Además, tiene las siguientes funciones:

 Definir las políticas generales y específicas para la prevención del

LA y FT
 Designar al Oficial de Cumplimiento y su respectivo suplente, en
caso se requiera
 Aprobar el otorgamiento de los recursos tecnológicos, humanos y
materiales que requiera el Oficial de Cumplimiento para el
desempeño de sus funciones
 Aprobar los mecanismos y procedimientos que componen el
SPLAFT
 Aprobar el presente Manual y sus actualizaciones
 Revisar y analizar los informes presentados por el Oficial de
Cumplimiento.
 Evaluar por lo menos una vez al año el funcionamiento del
SPLAFT y el cumplimiento del Plan de Trabajo del Oficial de
Cumplimiento

LA ALTA GERENCIA

Es responsable de la adecuada implementación de la estrategia de

prevención aprobada por el Directorio. Dicha estrategia y los
procedimientos correspondientes deberán ser implementados de forma
consistente por toda la organización. Además, tiene las siguientes
funciones:

 Cumplir con las políticas e instrucciones definidas por el Directorio

 Asegurar que las políticas, manuales y procedimientos internos
de la Compañía establezcan los requisitos y procedimientos
necesarios para el adecuado funcionamiento del presente Manual
 Suministrar al Oficial de Cumplimiento los recursos tecnológicos,
humanos y materiales aprobados por el Directorio
 Atender los requerimientos o recomendaciones que realice el
Oficial de Cumplimiento para el adecuado cumplimiento de sus
funciones.
Trabajadores

 El sujeto obligado llevará un legajo personal de cada trabajador con

la información que cada uno proporcione bajo juramento, sobre sus
antecedentes personales, laborales y patrimoniales, para lo cual
podrá utilizar formatos que contengan como mínimo la información
de los anexos del presente manual.
 Es obligación de cada trabajador comunicar al sujeto obligado algún
cambio al respecto, en forma escrita, en un plazo máximo que no
excederá de los quince (15) días calendario de ocurrido el cambio.
 El legajo personal de cada trabajador debe mantenerse actualizado
y estará a disposición de su organismo supervisor durante las visitas
de supervisión del sistema de prevención del LA/FT, así como de la
SBS, cuando lo solicite a través de la UIF-Perú.
 El sujeto obligado, sus trabajadores y directores, de ser el caso,
incluyendo al oficial de cumplimiento, deben recibir por lo menos una
(1) capacitación al año en materia de prevención y/o detección del
LA/FT, que les permita estar instruidos en las normas vigentes sobre
la materia, las políticas y procedimientos establecidos para el
cumplimiento de sus funciones como parte del sistema de
prevención del LA/FT, las tipologías del LA/FT, en particular, las que
pudieran ser detectadas en las actividades propias del sujeto
obligado las señales de alerta para detectar operaciones inusuales,
metodologías de identificación, evaluación, control, mitigación y
monitoreo de riesgos asociados al LA/FT, entre otros aspectos que
el oficial de cumplimiento considere relevantes.
 Las capacitaciones podrán ser dictadas por terceros o entidades
especializadas o por el oficial de cumplimiento, por el medio o
modalidad física o electrónica que consideren conveniente.
 Los nuevos trabajadores deberán ser informados por el oficial de
cumplimiento sobre los alcances del sistema de prevención del
LA/FT del sujeto obligado, dentro de los treinta (30) días calendario
siguientes a su fecha de ingreso, lo que deberá constar en su legajo
personal.
 El oficial de cumplimiento es responsable de comunicar al sujeto
obligado y a todos los trabajadores y directores, de ser el caso, los
cambios realizados en la normativa del sistema de prevención del
LA/FT. .
4. ¿Cuáles son los equivalentes de la UIF (unidad de inteligencia
financiera) en otro países. (4 cuatro países)

 Argentina: Superintendencia de Seguros de la Nación (SSN)

 Bolivia: Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros

 Brasil: Superintendencia de Seguros Privados – SUSEP

 Chile: Comisión para el Mercado Financiero

5. Comentarios sobre lo investigado

El lavado de activos es una constante en diferentes partes del mundo, en
otras a mayor escala; sin embargo el estado constantemente trata de
llevar una mejor organización para combatir estas mafias y poder
mantener el orden financiero.
Existen también entes que asocian las distintas unidades de cada país.
A la que mayor tendríamos proximidad, sería Asociación de Supervisores
de Seguros de América Latina (ASSAL).