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11-Feb-19 f.c 11 factura de compra

13-Feb-19
14-Feb-19
15-Feb-19
17-Feb-19 f.c 10 factura de compra

25-Feb-19 f.c 10 factura de compra

28-Feb-19 f.c 10 factura de compra
 BOMBELIAR
NOMBRE
Nombre del Tercero PUC CUENTABLE
CUENTA

6205 comerxmayor
236540
236540
236540
restaurante carbonera 5135 servicios
productos de
casa limpia 519525 aseo
236540
BELIAR
CONCEPTO

compra mercancia

servicio de restaurante

productos de aseo
DEBITO CREDITO

28,800,000.00

14,040,000.00

847,280.00

887,740.00
20,520,000.00
1 • Gastos notariales (equivalente al 0.05%) del capital autorizado.
Código Cuentas Débitos Créditos
capital autorizado $ 1,200,000,000
1710 Gastos de notaria $ 600,000
110505 Caja general $ 600,000

2 • Se consigna el 80% de los aportes en una cuenta corriente

Código Cuentas Débitos Créditos
111005 Bancos: Moneda nacional $ 400,000,000
110505 Caja general $ 400,000,000

TOTAL ACTIVOS
1105 Caja general 0
1110 Bancos $ 400,000,000
17 Cargos diferidos $ -
ACTIVO BRUTO MERCANTIL $ 400,000,000

3 • Compre los elementos de propiedad planta y equipo para el funcionamiento de dicha sociedad.
Código Cuentas Débitos Créditos
15 propiedad plata y equipo $ 60,000,000
15 propiedad plata y equipo $ 80,000,000
15 propiedad plata y equipo $ 120,000,000
15 propiedad plata y equipo $ 20,000,000
110505 Caja $ 400,000,000

Lista de propiedad planta y equipo

cuenta Descripcion Débitos Créditos
Equipo de computacion y
151215 comunicación $ 60,000,000
154005 camioneta $ 80,000,000
1504 terreno $ 120,000,000
152405 Muebles y enseres $ 20,000,000
310501 capital suscrito y pagado $ 280,000,000

4 • Del dinero consignado en bancos destine el 45% para la adquisición de mercancía, a un régimen c
Código Descripcion Débitos Créditos
1110 banco $ 400,000,000
4135 mercancia $ 180,000,000
135515 rte. fte $ 108,000,000
miento de dicha sociedad.

de mercancía, a un régimen común se da un anticipo del 60% y el saldo se paga en 30 dias.

1 • 11 de febrero de 2019: Se compra mercancías y se vende el 16% del inventario nos pagan 100% e
Código Cuenta Débitos Créditos
6205 Mercancia no fab x empresa 180,000,000
1110 Iva Descontable 28,800,000
Rete iva $28,800,000

• 13 de febrero de 2019: Se vende el 23% del saldo del inventario con un margen de utilidad del 13%
2 dias.(GC).
Código Cuentas Débitos Créditos
comercio al por mayor y
413501 menor 180,000,000
240801 iva generado 23,400,000
135515 rte.fte $ 14,040,000

3 • 14 de febrero: se paga servicio técnico de reparación de computadores por valor de $160.000 se c

Código Cuentas Débitos Créditos
5145 reparacion mantenimiento $ 160,000
1105 caja $ 160,000

4 • 17 de febrero llega factura del restaurante la Carbonera (RC) por $712.000 pagamos con giro al ba
Código Cuentas Débitos Créditos
5135 servicio de restaurante $ 712,000
240805 Iva $ 135,280
1110 Banco $ 847,280

5 • 25 de febrero se compran insumos de aseo y limpieza por $746.000, pagamos en efectivo a casa
Código Cuentas Débitos Créditos
519515 Elementos de aseo $ 746,000
240805 Iva 141,740
332595 Productos de Aseo $ 887,740
 • 28 de febrero: Se compran mercancías para la venta correspondiente al 38% adicional al saldo del
6 pagamos el anticipo del 30% en gerencia y el saldo en 15 dias.
Código Cuentas Débitos Créditos
comercio al por mayor y
413501 menor $180,000,000
240801 iva $ 68,400,000
111005 bancos $ 20,520,000

· 28 de febrero: Realice los ajustes y demás procedimientos contables que se realizan a cierre de mes.
·
 ntario nos pagan 100% en gerencia electrónica a un (RC).

margen de utilidad del 13%, se cancela el 60% en gerencia eletronica y el saldo a 15

or valor de $160.000 se cancela en efectivo (RS).

0 pagamos con giro al banco.

amos en efectivo a casa limpia s.a (RC).

8% adicional al saldo del inventario antes de la compra a un gran contribuyente

n a cierre de mes.
 LIQUIDACIÓN DE NO

salario minimo del año

2,019
Auxilio de transporte

CEDULA NOMBRE CARGO SUELDO BASICO DIAS TRAB

1 76307332 Nicolas Feliepe Casas Amaya Gerente 4,300,000 15

2 34567184 Adriana Marìa Polanco Admisnistrador 2,100,000 15
3 19193157 Luz Marina Serna contador 1,900,000 15
4 79202158 Karen Tatiana Daza Vendedor 1,150,000 15
5 19333538 Juan Carlos Cardenas Vendedor 1,000,000 15
6 19327428 Hecto Anibal Rincon Vendedor 938,000 15
7 36086894 Karla Ximena Peña Vendedor 1,100,000 15
8 51974293 Jose Miguel Pardo Tecnicos instaladores 1,324,000 15
9 43756638 Camila Anrea Serna Tecnicos instaladores 1,210,000 15
10 52175207 Maria Alejandra Caviedes Tecnicos instaladores 1,050,000 15
11 52377388 Pedro Alfonso Murcia Tecnicos instaladores 1,400,000 15
12 15044223 Angie Carolina Linares Tecnicos instaladores 959,000 15
13 63531452 Karlina Cespedes Servicio general 829,200 15
14 80231051 Angelica Miranda Auxiliar administrativo 1,050,000 15
15 80792425 Rafael Rojas Auxiliar administrativo 1,250,000 15
TOTAL ADMINISTRACION

10,780,100
SALUD
PENSION
RIESGOS
PROFESIONALES

10,780,100
SENA
ICBF
CAJA COMPENSACIÓN
 BOMBELIER

LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 1 AL 15 DE FEBRERO DE 2019

828,616
97,032

DEVENGADO TOTAL DEVENGADO DEDUCCION

BASICO H. EXTRAS COMISIONES AUX. TRANS. SALUD PENSION
2,150,000 - 2,150,000 86,000 86,000
1,050,000 1,050,000 42,000 42,000
950,000 950,000 38,000 38,000
575,000 575,000 23,000 23,000
500,000 500,000 20,000 20,000
469,000 469,000 18,760 18,760
550,000 550,000 22,000 22,000
662,000 662,000 26,480 26,480
605,000 605,000 24,200 24,200
525,000 525,000 21,000 21,000
700,000 700,000 28,000 28,000
479,500 479,500 19,180 19,180
414,600 414,600 16,584 16,584
525,000 525,000 21,000 21,000
625,000 625,000 25,000 25,000
10,780,100 - - - 10,780,100 431,204 431,204
510506 510515 5105… 510527 237005 238030

APORTES SEGURIDAD SOCIAL PROVISIÓN PAR

10,780,100 VALOR DEBITO CREDITO 10,780,100
SALUD 8.5% 916,309 510569 237005 CESANTIAS
PENSION 12% 1,293,612 510570 238030 INT./CESANT
RIESGOS
0.522% 56,272 510568 237006 PRIMA
PROFESIONALES
VACACIONES
APORTES PARAFISCALES
10,780,100 VALOR DEBITO CREDITO
SENA 2% 215,602 510578 237010
ICBF 3% 323,403 510575 237010
CAJA COMPENSACIÓN 4% 431,204 510572 237010
 DEDUCCIONES TOTAL DEDUCCION NETO A PAGAR
FSP RT. FTE PRESTAMO COOP. EMBARGOS
21,500 79,189 272,689 1,877,311
10,500 79,189 173,689 876,311
9,500 79,189 164,689 785,311
46,000 529,000
40,000 460,000
37,520 431,480
44,000 506,000
52,960 609,040
48,400 556,600
42,000 483,000
56,000 644,000
38,360 441,140
33,168 381,432
42,000 483,000
50,000 575,000
41,500 237,567 - - - 1,141,475 9,638,625
238030 236505 1365 237040 237025 250505

PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES

10,780,100 VALOR DEBITO CREDITO
CESANTIAS 8.33% 897,982 510530 261005
INT./CESANT 1% 107,801 510533 261010

PRIMA 8.33% 897,982 510536 261020

VACACIONES 4.17% 449,530 510539 261015

 LIQUIDACIÓN DE NOM

salario minimo del año 828,116

2,019
Auxilio de transporte 97,032

CEDULA NOMBRE CARGO SUELDO BASICO DIAS TRAB

1 76307332 Nicolas Feliepe Casas Amaya Gerente 4,300,000 15

2 34567184 Adriana Marìa Polanco Admisnistrador 2,100,000 15
3 19193157 Luz Marina Serna contador 1,900,000 15
4 79202158 Karen Tatiana Daza Vendedor 1,150,000 15
5 19333538 Juan Carlos Cardenas Vendedor 1,000,000 15
6 19327428 Hecto Anibal Rincon Vendedor 938,000 15
7 36086894 Karla Ximena Peña Vendedor 1,324,000 15
8 51974293 Jose Miguel Pardo Tecnicos instaladores 1,324,000 15
9 43756638 Camila Anrea Serna Tecnicos instaladores 1,210,000 15
10 52175207 Maria Alejandra Caviedes Tecnicos instaladores 1,050,000 15
11 52377388 Pedro Alfonso Murcia Tecnicos instaladores 1,400,000 15
12 15044223 Angie Carolina Linares Tecnicos instaladores 959,000 15
13 63531452 Karlina Cespedes Servicio general 829,200 15
14 80231051 Angelica Miranda Auxiliar administrativo 1,050,000 15
15 80792425 Rafael Rojas Auxiliar administrativo 1,250,000 15
TOTAL ADMINISTRACION

APORTES SEGURIDAD SOCIAL

10,892,100 VALOR
SALUD 8.5% 8,248
PENSION 12% 11,644

RIESGOS PROFESIONALES 0.522% 56,857

APORTES PARAFISCALES
10,892,100 VALOR
SENA 2% 1,941
ICBF 3% 2,911
CAJA COMPENSACIÓN 4% 3,881
 BOMBELIER

LIQUIDACIÓN DE NOMINA PERIODO DEL 16 AL 28 DE FEBRERO DE 2019

DEVENGADO TOTAL DEVENGADO DEDUCCIO

BASICO H. EXTRAS COMISIONES AUX. TRANS. SALUD PENSION
2,150,000 - 2,150,000 86,000 86,000
1,050,000 1,050,000 42,000 42,000
950,000 950,000 38,000 38,000
575,000 97,032 672,032 26,881 26,881
500,000 97,032 597,032 23,881 23,881
469,000 97,032 566,032 22,641 22,641
662,000 97,032 759,032 30,361 30,361
662,000 97,032 759,032 30,361 30,361
605,000 97,032 702,032 28,081 28,081
525,000 97,032 622,032 24,881 24,881
700,000 97,032 797,032 31,881 31,881
479,500 97,032 576,532 23,061 23,061
414,600 97,032 511,632 20,465 20,465
525,000 97,032 622,032 24,881 24,881
625,000 97,032 722,032 28,881 28,881
10,892,100 - - 1,164,384 12,056,484 482,259 482,259
510506 510515 5105… 510527 237005 238030

PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES

DEBITO CREDITO 10,892,100 VALOR
510569 237005 CESANTIAS 8.33% 907,312
510570 238030 INT./CESANT 1% 108,921

510568 237006 PRIMA 8.33% 907,312

VACACIONES 4.17% 454,201

DEBITO CREDITO
510578 237010
510575 237010
510572 237010
 DEDUCCIONES TOTAL DEDUCCION NETO A PAGAR
FSP RT. FTE PRESTAMO COOP. EMBARGOS
21,500 79,189 272,689 1,877,311
10,500 79,189 173,689 876,311
9,500 79,189 164,689 785,311
53,763 618,269
47,763 549,269
45,283 520,749
60,723 698,309
60,723 698,309
56,163 645,869
49,763 572,269
63,763 733,269
46,123 530,409
40,931 470,701
49,763 572,269
57,763 664,269
41,500 237,567 - - - 1,243,586 10,812,898
238030 236505 1365 237040 237025 250505

NES SOCIALES
DEBITO CREDITO
510530 261005
510533 261010

510536 261020

510539 261015
 BOMBELIER
CODIGO PARCIAL
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 Sueldos 22,836,584
510515 Horas Extras y Recargos 0
510518 Comisiones 0
510527 Auxilio de Transporte 1,164,384
510530 Cesantías 0
510533 Intereses sobre cesantías 0
510536 Prima de servicios 0
510539 Vacaciones 0
510568 Aportes adminstradoras Riesgos Profesionales
510569 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 913,463
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 913,463
510572 Aportes caja de compensación familiar 435,085
510575 Aporte ICBF 326,314
510578 Sena 217,543
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236505 Salarios y aportes laborales
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS
237006 Aportes riesgos profesionales 113,129
237010 Aportes ICBF, Sena y cajas 978,942
237025 Embargos judiciales
237040 cooperativa
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
2505 SALARIOS POR PAGAR
250505 A trabajadores
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261015 Cesantías 1,805,294
261010 Intereses sobre cesantías
261015 Vacaciones 903,731
261020 Prima de servicios 1,805,294
sumas iguales 32,413,227

Contabilizamos nomina del mes del Febrero de 2019

elaborado por __________ aprobado por ____________ contabilizado por______________

 DEBITO CREDITO

1,092,071

4,514,319

0 5,606,390

ontabilizado por______________
 2019

TRABAJADOR Nicolas Feliepe Casas Amaya

PERIODO DE PAGO DEL 01 AL 15 DE FEBRERO DE 2019

DEVENGADO POR : DE

SUELDO 2,150,000 APORTES SALUD

EXTRAS APORTES PENSION
COMISIONES F.S.P.
AUXILIO DE TRANSPORTE RETE FUENTE
OTROS ANTICIPO
TOTAL DEVENGADO 2,150,000
TOTAL DEDUC
Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO
sus partes este pago.

Firma y C.C.

2019

TRABAJADOR Nicolas Feliepe Casas Amaya

PERIODO DE PAGO DEL 15 AL 28 DE FEBRERO DE 2019

DEVENGADO POR : DE

SUELDO 2,150,000 APORTES SALUD

EXTRAS APORTES PENSION
COMISIONES F.S.P.
AUXILIO DE TRANSPORTE RETE FUENTE
OTROS ANTICIPO
 TOTAL DEVENGADO 2,150,000
TOTAL DEDUC
Recibí a satisfacción y acepto en todas NETO PAGADO
sus partes este pago.

Firma y C.C.
2019

DEDUCCIONES :

86,000
86,000
21,500
79,189

TOTAL DEDUCCIONES 272,689

1,877,311

2019

DEDUCCIONES :

86,000
86,000
21,500
79,189
TOTAL DEDUCCIONES 272,689
1,877,311