TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja un
(1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando,
a la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato para la
corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se debe
plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de
auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una
columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de
la auditoría.

REUNION DE APERTURA

Fecha: 01-09-2018 Tema: Auditoria Interna

de Calidad

Hora: 8:00 a.m. Facilitador: Grupo Auditor

b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento
revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
1. Cotizaciones Se tomaran muestras aleatorias del
año 2018
2. Órdenes de compra Se verificaran los valores más altos
encontrados
3. Remisiones Con base en los anteriores
documentos se comparara la
mercancía despachada.
4. Formato de recepción en Con base en la remisión se revisara
bodega la mercancía recibida.

c-Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.
Se utilizara la técnica de escucha Activa

d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
.
e- Generación de hallazgos de auditor.
Fecha:04-09-2018 Auditor (es): Carlos Laverde
Proceso Auditado: Auditado (s): Combuscol
f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.
1. Se debe actualizar la Política de Gestión Financiera y crear un
procedimiento para el manejo de costos en materiales de bodega y
stand- by.
2. Se debe agregar elformato único de despachos y recibo al
Manual de procedimientos.
3. Se debe actualizar la política de logística y servicio al cliente
puesto que no se han agregado los cambios organizacionales
del año 2012.

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado

para verificar la ejecución real de la auditoría
h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo
tras el desarrollo de esta actividad.
Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso
estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la
supervisión de actividades de una función las cuales arrojen
resultados para la mejora continua con el fin de determinar el
cumplimiento de los indicadores establecidos dentro de una
organización.
Se concluye que la realización de las auditorías internas, permite
identificar No conformidades, aspectos positivos y acciones de
mejora para la continua dinámica de avance y desarrollo de la
organización.