Tarea No.

Tema: Evaluación financiera

Instrucciones:

1. Elabore el presupuesto de la inversión inicial, debe de tomar en cuenta los costos

adjudicados en la tarea 4.

Presupuesto sistema y controles de la empresa.

No Descripción Monto
Información para el retorno de inversión Gastos anuales
1 Elaboración de controles 15,000.00
2 Compra de nuevo sistema para los controles 79,000.00
3 Entrenamiento personal para los controles 5,000.00
4 Costo implementación 24,000.00
Inversión inicial 123,000.00

Presupuesto equipo industrial

No Descripción Monto
Información para el retorno de inversión Gastos anuales
1 Costo implementación equipos 13,000.00
2 Compra de equipos industriales 350,000.00
3 Entrenamiento personal 5,000.00
4 Costo instalación y prueba de equipos 30,000.00
Inversión inicial 398,000.00

2. Elabore el análisis de retorno de inversión:

A. Para los costos operativos: hacer un presupuesto de todos los costos los cuales se
incurrirán para que el proyecto se mantenga funcionado.

B. Para los beneficios: Estime según su experiencia, un porcentaje trimestral de beneficios

esperados por la implementación del proyecto.
 Presupuesto sistema y controles de la empresa.(Costos
operativos).

No Descripción Monto
Información para el flujo de efectivo Gastos anuales
1 Honorarios empleados (trimestral) 50,000.00
2 Mantenimiento sistema (trimestral) 9,000.00
3 Pago servicios (trimestral) 20,000.00
Gasto estimado 79,000.00

Presupuesto equipo industrial. (Costos operativos).

No Descripción Monto
Información para el flujo de efectivo Gastos anuales
1 Honorarios empleados (trimestral) 35,000.00
2 Mantenimiento equipos (trimestral) 12,000.00
3 Pago servicios (trimestral) 25,000.00
4 Materias primas 50,000.00
Gasto estimado 122,000.00

Costos operativos del primer trimestre serán de 13% de la inversión inicial, segundo 16%, tercero
del 18% y el cuarto del 21%, serán los mismos costos operativos estimados para el equipo industrial
y el sistema y controles de la empresa.

Los beneficios el departamento de finanzas, ha estimado que serán de 25% primer trimestre, 39 %
segundo trimestre, 55% tercer trimestre y del 65 % cuarto trimestre, sobre los costos acumulados
para ambos casos.

Retorno de la inversión para los controles y el sistema.

 Periodos Costos Costos Beneficios Beneficios
acumulados acumulados
0 123,000.00 123,000.00 0 0
1 15,990.00 138,990.00 34,747.50 34,747.50
2 19,680.00 158,670.00 61,881.30 96,628.80
3 22,140.00 180,810.00 99,445.50 196,074.30
4 25,830.00 206,640.00 134,316.00 330,390.30

Retorno de la inversión equipo industrial.

Periodos Costos Costos Beneficios Beneficios

acumulados acumulados
0 398,000.00 398,000.00 0 0
1 51,740.00 449,740.00 112,435.00 112,435.00
2 63,680.00 513,420.00 200,233.80 312,668.80
3 71,640.00 585,060.00 321,783.00 634,451.80
4 83,580.00 668,640.00 434,616.00 1,069,067.80

3. Elabore el análisis del retorno de inversión

Retorno de inversión del equipo industrial, la propuesta que se adquiero con el proveedor es
factible, dado que en el tercer trimestre se habrá llega al retorno de inversión, los costos
acumulados de ese periodo son de 585,060.00 contra los beneficios acumulados que son
634,451.80, por lo cual la inversión que se está realizando en los equipos industriales es de utilidad
y beneficio para la empresa.

Retorno de inversión del sistema y los controles de la empresa, se estima que en el tercer periodo
se llegara al retorno de inversión que los costos acumulados de ese periodo son de 180,810.00
contra los beneficios acumulados de 196,074.30 por lo que es factible realizar la inversión hacia la
empresa.

4. Elabore la gráfica del retorno de inversión, haga un análisis de la misma.

 Retorno de inversion equipo industrial
1,200,000.00 1,069,067.80

1,000,000.00

800,000.00 668,640.00
634,451.…
600,000.00 513,420.00
449,740.00
398,000.00 585,060.00
400,000.00 312,668.80

200,000.00 112,435.00
0
0.00
0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5

Costos acumulados Beneficios acumulados

En la gráfica se puede observar con mayor claridad que en tercer periodo, se llega al retorno de
inversión, de cómo los beneficios van en tendencia de forma positiva.

Retorno de inversion de controles y el sistema

350,000.00 330,390.30

300,000.00

250,000.00
196,074.30 206,640.00
200,000.00 158,670.00
138,990.00
123,000.00
150,000.00 180,810.00
96,628.80
100,000.00
34,747.50
50,000.00
0
0.00
0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5

Costos acumulados Beneficios acumulados

En esta gráfica, podemos ver que, es una opción rentable para la empresa, como los beneficios se
llegan al tercer trimestre, es una inversión favorable para la empresa.
 5. Elabore el flujo de caja del proyecto

Flujo de efectivo controles y sistema de la empresa.

Totales Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Saldo inicial -992.5 21,458.80 79,014.30
Ingresos 330,390.30 34,747.50 61,881.30 99,445.50 134,316.00
Honorarios 50,000.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00
empleados
Mantenimiento 9,000.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00
sistema
Pago servicios 20,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
Total gastos 79,000.00 19,750.00 19,750.00 19,750.00 19,750.00
administrativos
Total costos 83,640.00 15,990.00 19,680.00 22,140.00 25,830.00
operativos
Total egresos 162,640.00 35,740.00 39,430.00 41,890.00 45,580.00
Saldo final 167,750.30 -992.5 21,458.80 79,014.30 167,750.30

Flujo de efectivo equipo industrial

Totales Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Saldo inicial 30,195.00 136,248.8 335,891.80
Ingresos 1,069,067.80 112,435.00 200,233.80 321,783.00 434,616.00
Honorarios 35,000.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00
empleados
Mantenimiento 12,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
equipos
Pago servicios 25,000.00 6,250.00 6,250.00 6,250.00 6,250.00
Materias 50,000.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00
primas
Total gastos 122,000.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00
administrativos
Total costos 270,640.00 51,740.00 63,680.00 71,640.00 83,580.00
operativos
Total egresos 392,640.00 82,240.00 94,180.00 102,140.00 114,080.00
Saldo final 676,427.80 30,195.00 136,248.8 355,891.80 676,427.80

6. Establezca el análisis del flujo de efectivo.

Con respecto al flujo de efectivo en tanto en el equipo industrial como en los controles y sistema
de la empresa, se muestra que desde el primer trimestre hay estabilidad y flujo en ambas
inversiones, ya que los ingresos son mayores a los egresos, estimando los el presupuesto del
costos operativos, realmente solo debe de obtener la inversión inicial, ya que de por si la
empresa comienza a generar para pagar los costos y poder mantenerse a flote.