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IAS 7
Nombre de Entidad que Informa
INVERSIONES SIEMEL S.A.
Clasificado
Liquidez
Función
Naturaleza
Directo
Indirecto
SVS Estado de Situación Financiera Clasificado 3/31/2010 12/31/2009 % del 2010 % del 2009 Variacion S/ Variacion %
2010-2009 2010-2009
Estado de Situación Financiera
Activos
Activos corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 34339796 35099732 5.04% 5.38% -759936 -0.34%
Otros activos financieros corrientes 20960423 18566476 3.08% 2.85% 2393947 0.23%
Otros Activos No Financieros, Corriente 1899370 1890386 0.28% 0.29% 8984 -0.01%
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes 4661249 4119964 0.68% 0.63% 541285 0.05%
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, Corriente 2049953 1984698 0.30% 0.30% 65255 0.00%
Inventarios 1424107 1293321 0.21% 0.20% 130786 0.01%
Activos biológicos corrientes 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Activos por impuestos corrientes 1804721 1712487 0.27% 0.26% 92234 0.00%
Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como
67139619 64667064 9.86% 9.91% 2472555 -0.05%
mantenidos para distribuir a los propietarios
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para distribuir a los propietarios 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los
0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
propietarios
Activos corrientes totales 67139619 64667064 9.86% 9.91% 2472555 -0.05% los activos corrientes totales disminuyeron en un 0.05
Activos no corrientes 0.00% 0.00% 0 0.00%
Otros activos financieros no corrientes 17113676 16777611 2.51% 2.57% 336065 -0.06%
Otros activos no financieros no corrientes 209844 197222 0.03% 0.03% 12622 0.00%
Derechos por cobrar no corrientes 74998 72515 0.01% 0.01% 2483 0.00%
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, No Corriente 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación 971057 1018437 0.14% 0.16% -47380 -0.01%
Activos intangibles distintos de la plusvalía 3195817 3094649 0.47% 0.47% 101168 0.00%
Plusvalía 316950 316950 0.05% 0.05% 0 0.00%
Propiedades, Planta y Equipo 26188644 25678350 3.85% 3.94% 510294 -0.09%
Activos biológicos, no corrientes 3314604 3250028 0.49% 0.50% 64576 -0.01%
Propiedad de inversión 17750378 17795947 2.61% 2.73% -45569 -0.12%
Activos por impuestos diferidos 2045494 2274660 0.30% 0.35% -229166 -0.05%
Total de activos no corrientes 71181462 70476369 10.46% 10.80% 705093 -0.35% El total activos no corrientes disminuyo en un 0.35 respecto al año 2009
Activos Aseguradora 0.00% 0.00% 0 0.00%
Efectivo y equivalentes al efectivo 1417967 951755 0.21% 0.15% 466212 0.06%
Operaciones con liquidacion en curso 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Instrumentos para negociacion 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Contratos de retrocompra y prestamos de valores 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Contratos de derivados financieros 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Adeudado por bancos 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Creditos y cuentas por cobrar a clientes 8710763 8276176 1.28% 1.27% 434587 0.01%
Instrumentos de inversion disponibles para la venta 502768152 484586628 73.85% 74.29% 18181524 -0.44%
Instrumentos de inversion hasta el vencimiento 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Inversiones en sociedades 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Intangibles 863644 900866 0.13% 0.14% -37222 -0.01%
Activo fijo 13908541 14497115 2.04% 2.22% -588574 -0.18%
Impuestos corrientes 879382 871951 0.13% 0.13% 7431 0.00%
Impuestos diferidos 5945486 5597213 0.87% 0.86% 348273 0.02%
Otros activos 7945381 1449319 1.17% 0.22% 6496062 0.94%
Activos Aseguradora, Total 542439316 517131023 79.68% 79.28% 25308293 0.40% El total de activos de aseguradora vario en un
Total de activos 680760397 652274456 100.00% 100.00% 28485941 0.00%
Patrimonio y pasivos
Pasivos
Pasivos corrientes
Otros pasivos financieros corrientes 2752163 1505084 0.40% 0.23% 1247079 0.17%
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 3659076 2212574 0.54% 0.34% 1446502 0.20%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, Corriente 14039 15452 0.00% 0.00% -1413 0.00%
Otras provisiones a corto plazo 1098316 1337855 0.16% 0.21% -239539 -0.04%
Pasivos por Impuestos corrientes 263748 279396 0.04% 0.04% -15648 0.00%
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Otros pasivos no financieros corrientes 1315745 582065 0.19% 0.09% 733680 0.10%
Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 9103087 5932426 1.34% 0.91% 3170661 0.43%
Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Pasivos corrientes totales 9103087 5932426 1.34% 0.91% 3170661 0.43%
Pasivos no corrientes 0.00% 0.00% 0 0.00%
Otros pasivos financieros no corrientes 29063554 29096679 4.27% 4.46% -33125 -0.19%
Pasivos no corrientes 30674 34009 0.00% 0.01% -3335 0.00%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, no corriente 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Otras provisiones a largo plazo 363668 382511 0.05% 0.06% -18843 -0.01%
Pasivo por impuestos diferidos 2021202 2641812 0.30% 0.41% -620610 -0.11%
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados 962874 745517 0.14% 0.11% 217357 0.03%
Otros pasivos no financieros no corrientes 318430 321946 0.05% 0.05% -3516 0.00%
Total de pasivos no corrientes 32760402 33222474 4.81% 5.09% -462072 -0.28%
Pasivos Aseguradora 0.00% 0.00% 0 0.00%
Depositos y otras obligaciones a la vista 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Operaciones con liquidacion en curso 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Contratos de retrocompra y prestamos de valores 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Depositos y otras captaciones a plazo 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Contratos de derivados financieros 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Obligaciones con bancos 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Instrumentos de deuda emitidos 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Obligacion subordinada al banco central de chile 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Otras obligaciones financieras 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Impuestos corrientes 467119 395699 0.07% 0.06% 71420 0.01%
Impuestos diferidos 234467 116794 0.03% 0.02% 117673 0.02%
Provisiones 475847790 446102145 69.90% 68.39% 29745645 1.51%
Otros pasivos 15353699 16078750 2.26% 2.47% -725051 -0.21%
Pasivos Aseguradora, Total 491903075 462693388 72.26% 70.94% 29209687 1.32%
Total pasivos 533766564 501848288 78.41% 76.94% 31918276 1.47%
Patrimonio 0.00% 0.00% 0 0.00%
Capital emitido 58312519 58312519 8.57% 8.94% 0 -0.37%
Ganancias (pérdidas) acumuladas 61570004 62549724 9.04% 9.59% -979720 -0.55%
Primas de emisión 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Acciones propias en cartera 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Otras participaciones en el patrimonio 20776727 24182191 3.05% 3.71% -3405464 -0.66%
Otras reservas 2718668 1901434 0.40% 0.29% 817234 0.11%
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 143377918 146945868 21.06% 22.53% -3567950 -1.47%
Participaciones no controladoras 3615915 3480300 0.53% 0.53% 135615 0.00%
Patrimonio total 146993833 150426168 21.59% 23.06% -3432335 -1.47%
Total de patrimonio y pasivos 680760397 652274456 100.00% 100.00% 28485941 0.00%
(1) En los estados financieros proforma, la columna al 31-12-2009 deberá quedar en blanco.
(2) Saldo de inicio del período anterior cuando presente comparativo en el caso de primera adopción o cambios contables retrospectivos.
(3) Saldo de inicio del ejercicio 2010 para las entidades que se acojan a lo previsto en Oficio Circular N°579 de 10 de marzo de 2010 (Estados financieros proforma)
SVS Estado de Resultados Por Función ACUMULADO
1/1/2010 1/1/2009 % del 2010 % del 2009 Variacion S/ Variacion %
3/31/2010 3/31/2009 2010-2009 2010-2009
Estado de resultados
Ganancia (pérdida)
Ingresos de actividades ordinarias 7190580 4987370 100.00% 100.00% 2203210 0.00%
Costo de ventas -3753751 -2602172 -52.20% -52.18% -1151579 -0.03%
Ganancia bruta 3436829 2385198 47.80% 47.82% 1051631 -0.03%
Ganancias que surgen de la baja en cuentas de activos financieros medidos al costo amortizado 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Pérdidas que surgen de la baja en cuentas de activos financieros medidos al costo amortizado 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Otros ingresos, por función 13830 0 0.19% 0.00% 13830 0.19%
Costos de distribución -15593 -22729 -0.22% -0.46% 7136 0.24%
Gasto de administración -4427277 -2707143 -61.57% -54.28% -1720134 -7.29%
Otros gastos, por función -74620 -117561 -1.04% -2.36% 42941 1.32%
Otras ganancias (pérdidas) 14730 48757 0.20% 0.98% -34027 -0.77%
Ingresos financieros 1090357 262786 15.16% 5.27% 827571 9.89%
Costos financieros -421047 -607700 -5.86% -12.18% 186653 6.33%
Participación en las ganancias (pérdidas) de asociadas y negocios conjuntos que se contabilicen utilizando el método
46723 7476 0.65% 0.15% 39247 0.50%
de la participación
Diferencias de cambio -52567 -1300257 -0.73% -26.07% 1247690 25.34%
Resultado por unidades de reajuste 3731 -8694 0.05% -0.17% 12425 0.23%
Ganancias (pérdidas) que surgen de la diferencia entre el valor libro anterior y el valor justo de activos financieros
0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
reclasificados medidos a valor razonable
Ganancia (pérdida), antes de impuestos servicios no aseguradora -384904 -2059867 -5.35% -41.30% 1674963 35.95%
0.00% 0.00% 0 0.00%
Ganancia (pérdida), atribuible a
Ganancia (pérdida), atribuible a los propietarios de la controladora -979720 -9429878 -13.63% -189.08% 8450158 175.45%
Ganancia (pérdida), atribuible a participaciones no controladoras -91222 -155957 -1.27% -3.13% 64735 1.86%
Ganancia (pérdida) -1070942 -9585835 -14.89% -192.20% 8514893 177.31%
Ganancias por acción
Ganancia por acción básica
Ganancia (pérdida) por acción básica en operaciones continuadas -0.002603 -0.02505 0.00% 0.00% 0.022447 0.00%
Ganancia (pérdidas por acción básica en operaciones discontinuadas 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Ganancia (pérdida) por acción básica -0.002603 -0.02505 0.00% 0.00% 0.022447 0.00%
Ganancias por acción diluidas
Ganancias (pérdida) diluida por acción procedente de operaciones continuadas -0.002603 -0.02505 0.00% 0.00% 0.022447 0.00%
Ganancias (pérdida) diluida por acción procedentes de operaciones discontinuadas 0 0 0.00% 0.00% 0 0.00%
Ganancias (pérdida) diluida por acción -0.002603 -0.02505 0.00% 0.00% 0.022447 0.00%
SVS Estado de Resultados Integral
-1070942 -9585835
0 0
0 0
0 0
678431 892682
0 0
678431 892682
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
678431 892682
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
678431 892682
-392511 -8693153
-301289 -8537196
-91222 -155957
-392511 -8693153
SVS Estado de Flujo de Efectivo Directo
18534658 19900284
0 0
0 0
0 0
4467950 0
-18778515 -15220349
0 0
-3273687 -2395888
0 0
-10777 0
0 0
551304 0
-77332 -134569
639549 150850
-274704 -152224
47477 922854
-777465 -7406844
-4310324 -4178188
101241 80644
22231108 4590840
0 0
-1484062 168135
0 0
-194322 942023
88763 0
-249094 2572649
0 -1104712
0 0
0 0
230600 0
17462368 -1264495
0 -1392040
0 0
-2044193 -5502489
3248439 0
-3704780 0
0 0
0 0
0 45816
0 2395361
-596656 -1415229
0 0
0 0
0 0
-26224 2694357
0 0
0 0
24833 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-116217 12390
-14253839 -3144682
-3730805 8034053
-21199442 1727537
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
5526346 6298995
5526346 6298995
75896 0
-5047343 -5640096
0 0
-16555 -53724
0 0
0 -10094
-318060 0
0 0
0 160136
2690000
2910284 755217
-826790 1218259
93825 16884
-732965 1235143
33940561 9929939
33207596 11165082
SVS Estado de cambios en el patrimonio
Acciones
Capital Primas de propias en
emitido emisión cartera
Saldo Inicial Período Actual 01/01/2010 58312519 0 0
Incremento (disminución) por cambios en políticas contables 0 0 0
Incremento (disminución) por correcciones de errores 0 0 0
Saldo Inicial Reexpresado 58312519 0 0
Cambios en patrimonio
Resultado Integral
Ganancia (pérdida)
Otro resultado integral
Resultado integral
Emisión de patrimonio 0 0
Dividendos
Incremento (disminución) por otras aportaciones de los pr 0 0 0
Disminución (incremento) por otras distribuciones a los pr 0 0
Incremento (disminución) por transferencias y otros camb 0 0
Incremento (disminución) por transacciones de acciones e 0 0 0
Incremento (disminución) por cambios en la participación
Total de cambios en patrimonio 0 0 0
Saldo Final Período Actual 31/03/2010 58312519 0 0
Acciones
Capital Primas de propias en
emitido emisión cartera
Saldo Inicial Período Anterior 01/01/2009 58312519 0 0
Incremento (disminución) por cambios en políticas contables 0 0 0
Incremento (disminución) por correcciones de errores 0 0 0
Saldo Inicial Reexpresado 58312519 0 0
Cambios en patrimonio
Resultado Integral
Ganancia (pérdida)
Otro resultado integral
Resultado integral
Emisión de patrimonio 0 0
Dividendos
Incremento (disminución) por otras aportaciones de los pr 0 0 0
Disminución (incremento) por otras distribuciones a los pr 0 0
Incremento (disminución) por transferencias y otros camb 0 0
Incremento (disminución) por transacciones de acciones e 0 0 0
Incremento (disminución) por cambios en la participación
Total de cambios en patrimonio 0 0 0
Saldo Final Período Anterior 31/03/2009 58312519 0 0
Reservas de
ganancias o
Reservas de pérdidas en
ganancias y la remedición
Otras Reservas por pérdidas por de activos
participacione diferencias de Reservas de planes de financieros Ganancias
s en el Superávit de cambio por coberturas de beneficios disponibles Otras (pérdidas)
patrimonio Revaluación conversión flujo de caja definidos para la venta reservas acumuladas
24182191 0 221289 0 0 1680145 1901434 62549724
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
24182191 0 221289 0 0 1680145 1901434 62549724
-979720
0 0 0 0 678431 678431
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
-3405464 0 138803 0 0 0 138803 0
0
0
-3405464 0 138803 0 0 678431 817234 -979720
20776727 0 360092 0 0 2358576 2718668 61570004
Reservas de
ganancias o
Reservas de pérdidas en
ganancias y la remedición
Otras Reservas por pérdidas por de activos
participacione diferencias de Reservas de planes de financieros Ganancias
s en el Superávit de cambio por coberturas de beneficios disponibles Otras (pérdidas)
patrimonio Revaluación conversión flujo de caja definidos para la venta reservas acumuladas
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20151228 0 831309 0 0 -1721428 -890119 53366420
Patrimonio
atribuible a
los
propietarios Participacione
de la s no Patrimonio
controladora controladoras total
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0 0 0
146945868 3480300 150426168
Patrimonio
atribuible a
los
propietarios Participacione
de la s no Patrimonio
controladora controladoras total
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141587973 4410416 145998389