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PROYECTO TALLER FINANCIERO APLICADO

ENTREGA 1

Castillo Liliana Sthefany Código: 1712010487

Juan Camilo Sánchez Garzón Código: 1712010453

Erika Lorenny Ortiz Muñoz Código: 1712010214

Gómez María Angélica Código: 1712010486

Sabogal Tovar Cindy Jineth Código: 1712010175

TALLER FINANIERO APLICADO EN BI

Andrés Leonardo Pabón Forero

Institución Universitaria Politécnico Gran colombiano

Especialización En Gerencia De Proyectos En Inteligencia De Negocios

2018
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Contenido

1. Análisis flujo de caja proyectado a 5 años ................................................................ 3

2. Análisis flujo de caja Cundinamarca ......................................................................... 4
3. Flujo financiero Cundinamarca ................................................................................. 5
4. Análisis Flujo de caja Valle ....................................................................................... 6
5. Análisis Flujo de caja Antioquia ................................................................................ 6
6. Flujo operativo Antioquia .......................................................................................... 7
7. Análisis flujo de caja Caribe ...................................................................................... 8
8. Flujo operativo Caribe ............................................................................................... 9
9. Análisis comparativo Departamentos ....................................................................... 9
10. Conclusiones ....................................................................................................... 12
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1. Análisis flujo de caja proyectado a 5 años

A través del flujo de caja proyectado a 5 años podemos determinar que desde el año
2012 ha existido menos movimiento en cuanto a activos y gastos.

En efectivo se tiene un positivo flujo, el comportamiento de la economía como es lo

normal se va incrementando, los gastos como son: pago de nóminas, seguridad social,
pago a proveedores, arrendamiento, servicios públicos, pago de impuestos.

En cuanto a la inversión se ha gastado más en compras, en cobros es menor porcentaje

lo que hay, lo cual es positivo que existan menos cuentas por cobrar.

En los flujos financieros el mayor movimiento son los pagos por préstamos bancarios,
desde el 2012 se arranca con un pequeño porcentaje y a medida de cada año se va
incrementando, los cobros por préstamos se van incrementando cada año siendo
mayores los cobros por dividendos.
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Tabla 1. Proyección flujo caja anual 2012-2016

El flujo de caja de los periodos comprendidos del año 2012 al 2016 presenta un
incremento significativo en el Dinero líquido al final (caja y bancos) lo que representa
que la empresa tiene un buen comportamiento en lo que se refiere a los pagos y
cobros que hace constantemente de forma sólida, lo que nos demuestra que la
organización presenta Buen movimiento del efectivo .

Grafica 1. Proyección flujo caja anual 2012-2016.

2. Análisis flujo de caja Cundinamarca

En el Departamento de Cundinamarca el dinero líquido presenta más alto porcentaje

frente a las demás regionales ya que mes tras mes presenta un crecimiento y sus
entradas de dinero son muy constantes.
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Grafica 2. Flujo de caja de Cundinamarca.

3. Flujo financiero Cundinamarca

Con respecto a los flujos operativos el Departamento de Cundinamarca presenta

mayor porcentaje de ventas al contado que al generalas a plazo, los flujos financieros
permanecen meses a mes sin generar variación alguna.

Grafica 3. Flujo financiero de Cundinamarca.

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4. Análisis Flujo de caja Valle

En la región del valle se puede observar que mes a mes las entradas de efectivo tienen
una variación no muy alta con respecto a Cundinamarca el dinero líquido en bancos
es el más bajo con respecto a las demás regiones.

Grafica 4. Flujo financiero de Valle.

5. Análisis Flujo de caja Antioquia

En el Departamento de Antioquia el dinero líquido al final presenta un alto ingreso del

mes 12 con respecto a los demás meses del año anterior de este, se evidencia que
este mes es el que presenta menor cobros, en el mes 2 presento el mayor valor de flujo
de caja neto.
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Grafica 5. Flujo de caja Antioquia.

6. Flujo operativo Antioquia

Con respecto el flujo operativo el mes 2 es el que tiene mayor valor del ingreso
operativo e igualmente este mes presento mayor valor de cobros por ventas de
contado, sin embargo se presentó el mayor aumento de cuentas por cobrar a plazo a
final del mes 12, lo que evidencia que las ventas no tuvieron una cobranza inmediata lo
que puede afectar el dinero disponible para próximas inversiones.
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Grafica 6. Flujo de operativo Antioquia.

7. Análisis flujo de caja Caribe

En el Departamento de Caribe el dinero líquido al final presenta un alto ingreso del mes
11 y 12 con respecto a los demás meses del año anterior de este, se evidencia que
este mes es el que presenta menor cobros, en el mes 2 presento el mayor valor de flujo
de caja neto.

Grafica 7. Flujo de caja Caribe.

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8. Flujo operativo Caribe

Con respecto el flujo operativo el mes 2 es el que tiene mayor valor del ingreso
operativo e igualmente un mayor ingreso de ventas por contado, el cual representa
una desigualdad con respecto a los demás meses, los meses restantes tuvieron un
comportamiento homogéneo con respecto a las variables evaluadas para el flujo
operativo, meses presentaron una homogeneidad con respecto a los pagos y cobros
que se evaluaron.

Flujo Operativo Caribe

$ 1,400,000
$ 1,200,000 Flujos operativos

$ 1,000,000 Cobros por ventas al contado

$ 800,000 Cobros por ventas a plazo

$ 600,000 Pagos de nóminas
$ 400,000 Pagos de aportes a la seguridad social
$ 200,000 Pagos a proveedores
$- Pagos de arrendamientos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Pagos de servicios públicos
MESES

Grafica 8. Flujo de operativo Caribe.

9. Análisis comparativo Departamentos

Del 100% de la participación por la suma de ingreso el 4% corresponde a Antioquia

con una suma de ingreso de $ 5244645, el 9% al Caribe con una suma de $1106168 el
4 % al Valle con $ 479616, y el mayor porcentaje con 84% corresponde a
Cundinamarca con un ingreso de $10759125.
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Participacion por region

$ 479,616 $ 524,464
$ 1,106,168

$
10,759,15
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ANTIOQUIA CARIBE CUNDINAMARCA VALLE

Grafica 9. Participación de departamentos.

La distribución del dinero líquido por región está integrado por Antioquia con $ 1284
seguida de Caribe con $2708, luego Valle con 1, y la distribución mas grande se
encuentra en Cundinamarca con $ 26335 para una sumatoria total por regiones de
$31.500.

Grafica 10. Distribución dinero líquido en los diferentes departamentos.

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El número de empleados distribuidos por región se encuentran uno en Antioquia, dos

en el Caribe. Once en Cundinamarca y un empleado en el departamento del valle, es
de resaltar que el mayor número de personal requerido por la compañía se encuentra
en Cundinamarca lo cual es viable por el volumen de ventas de dicho departamento.

Grafica 11. Distribución de empleados en los diferentes departamentos.

El departamento de Cundinamarca es el que mayor participación que ha tenido con

respecto a los demás departamentos donde se encuentra la compañía, su aporte para
generar ingresos y cobertura ha sido significativo para la estabilidad y productividad
esperada en la compañía esto se evalúa por el porcentaje de participación que esta
tiene siendo mayor al 50%.
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Flujo de caja por Departamentos

Suma de Antioquia Suma de Caribe

$33,515,515

$33,489,055

$33,489,055
$3,555,850

$3,553,015

$3,553,015
$1,613,983

$1,612,723

$1,612,723
$1,569,919

$1,568,659

$1,568,659
$26,460
$1,260

$2,835

$1,260
Dinero líquido al final (caja y Dinero líquido al inicio (caja y Flujo de caja neto (cobros - Suma de cobros (entradas de
bancos) bancos) pagos) efectivo)

Grafica 12. Flujo de caja de los diferentes departamentos.

10. Conclusiones

 La compañía ha tenido ingresos representativos para mantener su estabilidad

por la cobertura que ha tenido en el departamento de Cundinamarca.
 Presenta estabilidad y mayor ingreso al finalizar el periodo evaluado.
 La proyección permite establecer que la compañía tendrá aumento de sus
ingresos que contribuye a desarrollar proyectos de expansión a nivel nacional.