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Instituciones
financieras
Profesor: Alumnos:
Cipriano López Eliasib Marcano – 20.222.350
Oriana Barreto – 26.500.884
Una institución financiera es una compañía con ánimo de lucro que tiene como actividad
la prestación de servicios financieros a los agentes económicos de la sociedad.
Los servicios de las instituciones financieras se han sofisticado de tal manera, que a
menudo resulta complejo delimitar su actividad. Desde la depositaria y el préstamo (servicios
clásicos de la banca) hasta servicios más modernos y sofisticados como el factoring o la banca
de inversión.
En todo Sistema Financiero tienen que existir al menos tres elementos fundamentales
que lo integran.
Las instituciones financieras se crean en función de la necesidad que de las mismas tiene la
sociedad. Inicialmente estas no existen, hasta que la complicación de la actividad económica
exigió la especialización de empresas que realizasen estas funciones.
Los medios de pago son el elemento financiero más antiguo. El más importante de todos, el
dinero, nace en el siglo IV A. de C. en Lidia, y rápidamente se extendió por todos los países del
Mediterráneo. En la actualidad las entidades financieras, normalmente emiten los medios de
pago necesarios para realizar su actividad, léase cheques, talones pagares letras etc., que a su
vez tienen que estar soportados por otros medios de pago existentes en sistema económico.
Los mercados financieros son el "lugar" donde se realizan las operaciones financieras.
Hasta hace pocos años las operaciones financieras se realizaban en establecimientos dedicados
estas actividades, tales como la bolsa de valores o los mercados de futuros. En la actualidad
dada la extensión de la actividad financiera y la globalización de las operaciones, se puede
considerar que el citado "lugar" es todo el mundo.
Los activos financieros son activos intangibles con un determinado valor de cambio, que
no depende de sus características físicas, y que nos dan el derecho de unos determinados
beneficios futuros.
Los mercados nacen por la necesidad de la realización de estos intercambios, los cuales
tendrán un coste y una necesidad de análisis de las distintas operaciones que en ellos se realizan.
El simple hecho de ser preciso el traspaso de recursos de las unidades con superávit a las
que tienen déficit implica un riesgo, dado que la operación puede no obtener el resultado
apetecido y que se produzcan las correspondientes pérdidas. Esta posibilidad es en ambas partes
tanto para el que realiza la inversión como para el que toma prestada cualquier cantidad.
El sistema financiero durante 1999 se enfrentó a un entorno caracterizado por una aguda
recesión económica, cierre de líneas de crédito del exterior, fuga de capitales, altas tasas de
interés, morosidad del Estado en el pago de deuda externa, reestructuración de la deuda interna,
fuerte depreciación de la moneda que erosionó la solvencia de deudores privados y de la banca,
inestabilidad política y desconfianza generalizada. Las quiebras bancarias de 1998 continuaron
en 1999 y se sumaron nuevas instituciones financieras al control de la Agencia de Garantía de
Depósitos (AGD). Durante enero los bancos Financorp, Finagro y Azuay pasaron a saneamiento
y liquidación. Adicionalmente, durante febrero y marzo las financieras Amerca, Finannova y el
Banco del Occidente fueron sometidos a saneamiento y liquidación por parte de la AGD.
A fines de marzo, el Banco del Progreso decidió unilateralmente cerrar sus puertas,
aduciendo la imposibilidad de seguir cumpliendo con sus depositantes debido a la crisis
económica y al supuesto trato discriminatorio y regionalista del gobierno. Sin embargo, era
claro que los problemas de la entidad y su debilitamiento patrimonial respondían
fundamentalmente a una mala administración, dada la alta concentración de créditos y la
vinculación por presunción con empresas relacionadas, créditos que registraban un nivel de
riesgo muy elevado. Ante esta situación, las autoridades sometieron a este banco a un proceso
de reestructuración y recapitalización, proceso que no pudo ser concretado por los accionistas,
dada la magnitud de la insolvencia de la entidad.
A fines de marzo esta entidad financiera entraría a saneamiento cerrado. Durante el mes
de mayo, el gobierno ecuatoriano, con el afán de sanear el sistema bancario contrató auditorías
internacionales para determinar la viabilidad de cada una de las instituciones financieras. Los
resultados se presentaron al país a fines de julio y precisaron que diez y nueve bancos del total
de bancos examinados tenían un patrimonio técnico mayor al 9%; cuatro bancos, Pacífico,
Popular, Previsora y Cofiec, tenían un patrimonio inferior al 9% y por lo tanto debían
capitalizarse en el plazo de un año, a la vez que seguirían operando a través de un crédito
subordinado otorgado por Filanbanco; y, finalmente dos bancos, Unión y Crédito, tenían un
patrimonio negativo y fueron considerados como inviables.
A fines de junio se desató una nueva crisis de confianza, situación que se agravó aún más
ante el anuncio del gobierno del no pago parcial de las obligaciones de los Bonos Brady y Euro
bonos, que afectó definitivamente el acceso del sistema a las líneas de crédito internacionales y
la reestructuración de la deuda interna convenida a fines de octubre, lo que a su vez profundizó
el nivel de iliquidez del sistema financiero. Estos sucesos aceleraron el alza del tipo de cambio y
el colapso en los mercados financieros. En este contexto, como se mencionó anteriormente,
durante el cuarto trimestre del año, las autoridades monetarias optaron por elevar las tasas de
interés como alternativa para enfrentar la interacción de diferentes factores: desconfianza,
emisión de dinero y devaluación.
Finalmente, es imprescindible señalar que han sido varios los factores estructurales que
han provocado la crisis financiera del Ecuador, incluidos: el rezago de la supervisión y la
regulación prudencial frente al rápido proceso de liberalización financiera, muy débil
supervisión bancaria, constante violación del marco legal, falta de transparencia de la
información particularmente de las actividades offshore, ineficiencia financiera, administración
inadecuada de los riesgos (crédito, liquidez, tasas de interés, entre otros); mal manejo bancario
relacionado especialmente con operaciones fraudulentas como préstamos vinculados, excesivo
número de instituciones financieras frente al reducido tamaño del mercado y, sin duda, el
deterioro del entorno macroeconómico.
Intermediación Financiera
Actividad que consiste en tomar fondos en préstamo de unos agentes económicos para
prestarlos a otros agentes económicos que desean invertirlos.
Quien interviene en esta actividad Compra los activos financieros que emiten algunos
agentes económicos y los transforma en activos financieros distintos, para venderlos a otros
agentes económicos. No se trata sólo de una compraventa de activos financieros, sino que
también existe una transformación de los mismos.
No obstante, la Función principal de esta actividad es canalizar fondos desde los
ahorrantes a los inversionistas.
Las entidades financieras canalizan los recursos excedentes (ahorro) hacia los agentes
demandantes de fondos, ya sea para financiar inter temporalmente necesidades de
consumo o para inversión.)
Por definición, los bancos captan fondos de terceros para aplicarlos al otorgamiento de
préstamos. Si pensamos en el balance de una empresa tradicional. el de un banco, el
nivel de apalancamiento será más elevado en el caso de los bancos.)
Como en todo negocio, los banqueros Enfrentan Riesgos. Sin embargo, los tipos de
riesgo que asumen están tipificados y presentan algunas características propias de la
actividad bancaria: de contraparte, de mercado, de variación detasas de interés,
de liquidez, operativo, reputacional, legal, etc.
Banco Universales: Son aquellos que pueden realizar todas las actividades inherentes a
cada banco e institución financiera especializada, excepto asignadas por ley a los
bancos de segundo piso.
Pasivas: conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o
recolecta dinero de las personas.
Conexas: son las que realizan las instituciones bancarias son aquellas mediante las
cuales los Bancos prestan una variada gama de servicios bancarios a sus clientes y a
la comunidad en general, pero implica la captación de fondos, el otorgamiento de
créditos o la realización de inversiones de títulos valores; es decir, a diferencia de las
operaciones activas, y pasivas, las operaciones accesorias o conexas no son
operaciones de crédito entre los bancos y sus clientes.
PAIVO: Es todo aquello que es exigible para una entidad financiera. Los pasivos
bancarios figurarán en el pasivo del balance de un banco.
Es la tasa que pagan las entidades financieras por el dinero captado a través de CDT's y
cuenta de ahorros.
Es la tasa que cobran las entidades financieras por los préstamos otorgados a las
personas naturales o empresas.
La Cámara De Compensación
Agrupa todas las transacciones de préstamo y crédito que realizan los agentes
económicos. Está regulado por la normativa de las entidades de crédito. El
mercado de crédito puede ser a largo o a corto plazo.
Tipos De Créditos
Crédito Garantizado: en este tipo de crédito el deudor ofrece y entrega algo de valor
para garantizar un préstamo. La garantía puede ser personal o real.
Crédito Personal: además del deudor, el préstamo lo firma otra persona o entidad. Esta
persona o entidad se llama fiador.
Crédito Real: el préstamo es garantizado o respaldado con un bien, por ejemplo, una
casa, un automóvil, etc.
Crédito Hipotecario: Préstamos para comprar o reparar una vivienda. Se usa como
garantía la misma vivienda que se está financiando u otra propiedad raíz. Normalmente
las entidades prestan aproximadamente el 70% del valor del bien hipotecado.
El Crédito
Es una operación financiera en la que una persona (el acreedor) realiza un préstamo por
una cantidad determinada de dinero a otra persona (el deudor) y en la que este último, se
compromete a devolver la cantidad solicitada (además del pago de los intereses devengados,
seguros y costos.
En el contrato de Crédito documentario los sujetos que intervienen son los siguientes:
Banco Confirmador: Asume por cuenta propia y con independencia del Banco Emisor,
todos los compromisos adquiridos por dicho banco frente al Beneficiario. (En la mayoría de los
casos suele ser el Banco Avisador).
Banco Designado: Banco donde se presentan los documentos y por tanto donde
se honrará o negociará el Crédito. (Banco donde es utilizable el crédito).
Banco Pagador
Banco Aceptante
Banco Negociador
Banco Reembolsador: Banco autorizado por el banco emisor para atender las peticiones
de reembolso que le efectúe el Banco pagador de un crédito documentario. Tendremos que
recurrir a este banco en caso de que la moneda la moneda en que se ha emitido el crédito sea de
un país distinto a la de los bancos intervinientes en la operación.
Importancia
Es importante porque facilita, en un momento dado, el tener liquidez para poder comprar,
hacer pagos, algún tipo de inversión, etc.
Clasificación
Consiste en una serie de indicadores que otorgan diversas empresas especializadas que
indican la solvencia general (capacidad de pago de la deuda emitida: bonos, obligaciones, etc.)
de una entidad financiera, de una empresa, de un país o de emisiones de deuda en particular. Las
distintas empresas clasifican los instrumentos financieros de acuerdo a una escala propia de
cada empresa, mediante siglas, las cuales representan el riesgo de incumplimiento de pagos de
la entidad emisora de los activos financieros.
Son instrumentos de crédito, los documentos que emplean acreedores y deudores para
justificar los préstamos y garantizar sus derechos. Estos documentos o escritos, en que constan
las promesas, se llaman también títulos fiduciarios. Los instrumentos de crédito pueden ser
públicos o privados.
OFEERTA Y DEMANDA
Los créditos nacen por varios fines: desde la perspectiva del prestatario, por necesidad
de pagos inmediatos, por compra de bienes de costo muy alto (casas, carros, viajes), para
invertir en una empresa o ampliar un negocio, para las necesidades que tenga el demandante de
realizar un crédito. Mientras que el fin del prestamista (persona que otorga el crédito) es
incrementar su dinero en un tiempo determinado por medio de una tasa de interés considerada
una forma de inversión.
Gestión Del Riesgo: Siendo la actividad de colocación del crédito la principal generadora
de ingresos para la entidad, así como la principal fuente de exposición al riesgo, se constituye
como prioridad de todas las instancias administrativas que participan tanto en la colocación,
como en la administración y recaudo de la cartera, adoptar los mecanismos orientados a
garantizar los mayores estándares de seguridad, transparencia y eficiencia en los mismos. Para
defender la integridad del aporte social, el servicio de crédito se otorgará con el máximo de
seguridad, estableciendo las garantías idóneas, que sin afectar la normal y oportuna prestación
del servicio sean suficiente respaldo y ofrezcan una razonable seguridad para la recuperación de
los créditos.
Capacidad de Pago: se establece con base en el análisis de los ingresos y egresos del
solicitante y cuando sea el caso, de un (1) familiar, quien a su vez será deudor solidario.
El valor máximo a descontar por nómina por concepto de cuotas de obligaciones
adquiridas no debe exceder del cincuenta por ciento (50%) del salario básico mensual
del asociado. Si las cuotas exceden este porcentaje o se es asociado externo deberá
cancelar por caja, previa aprobación de las instancias con atribuciones de autorización.
El Multiplicador De Crédito
Puede surgir de emprendimientos con plataformas digitales que unen, por ejemplo,
personas que necesitan obtener préstamos con personas que los pueden ofrecer, a un costo
inferior que el de la industria bancaria, de la misma manera que Uber conecta pasajeros con
conductores a un costo menor que los taxis.
Deberán hacerlo para poder enfrentar la competencia de FinTech startups, como Pay Pal
y Stripe, o firmas más maduras como Google y Apple que desarrollan con su Android y Apple
Pay e invierten en “mobile wallets” y aun las redes sociales, como Facebook y Snap Chat que
están incursionando en pagos directos entre personas.
Ante la limitada capacidad de realizar cambios tecnológicos transformacionales y
apalancándose en la base de clientes estables, algunos bancos empiezan a invertir en sociedades
fintech, para contar con tecnologías como Blockchain que controlan monedas digitales como
bitcoin.