PT PRIMA ELEKTRONIK

TRIAL BALANCE
AS OF NOVEMBER 30, 2015

ACC. NO ACCOUNT DEBET CREDIT

1-1100 Cash in Bank 11,530,420,000.00
1-1101 Petty Cash 12,000,000.00
1-1102 Accounts Receivable 770,000,000.00
1-1103 Allowance for Doubtful Debt 12,000,000.00
1-1104 Merchandise Inventory 1,908,600,000.00
1-1105 Store Supplies 23,500,000.00
1-1106 Prepaid Advertising 3,000,000.00
1-1107 Prepaid Insurance 16,000,000.00
1-1108 Prepaid Income Tax 50,000,000.00
1-1109 VAT In 53,000,000.00
1-1110 Income Tax Art. 28A Receivable -
1-2100 Stock Invesment 324,000,000.00
1-3100 Land 765,000,000.00
1-3201 Building at Cost 950,000,000.00
1-3202 Building Accumulated Dep 142,500,000.00
1-3301 Vehicle at cost 210,000,000.00
1-3302 Vehicle Accumulated Dep 52,500,000.00
1-3401 Equipment 250,000,000.00
1-3402 Equipment Accumulated Dep 125,000,000.00
2-1100 Accounts Payable 583,000,000.00
2-1200 Accrued Expense
2-1300 Income Tax Payable -
2-1400 Dividen Payable
2-1500 VAT Out 70,000,000.00
2-1600 Income Tax Art.29 Payable
2-2100 Bank Mandiri Loan 350,000,000.00
3-1100 Common Stock 1,500,000,000.00
3-1200 Retained Earning 3,800,000,000.00
3-1300 Dividend
3-1400 Income Summary
4-1100 Sales 51,253,600,000.00
4-1200 Sales Discount 18,000,000.00
4-1300 Sales Return 16,500,000.00
4-1400 Freight Collected 48,500,000.00
4-1500 Late Fees Collected
4-1600 Service Income 32,500,000.00
5-1100 Cost of Goods Sold 40,902,800,000.00
5-1200 Freight Paid 29,600,000.00
6-1100 Wages & Salaries Expense 104,500,000.00
6-1200 Advertising Expense 12,500,000.00
Telepon, Water and Electricity
6-1300 21,780,000.00
Expense
6-1400 Store Supplies Expense 7,400,000.00
6-1500 Maintenance and Repair Expense 6,500,000.00
6-1600 Bad Debt Expense
6-1700 Depreciation Expense
6-1800 Insurance Expense 1,800,000.00
6-1900 Proffesional Fees 12,000,000.00

Hak Cipta pada Kemdikbud 9

 6-2000 Donation Expense
6-2100 Late Fees Expense
8-1100 Interest Revenue 14,800,000.00
8-1200 Deviden Revenue 14,500,000.00
8-1300 Gain On Sales of Fixed Assets
9-1100 Interest Expense
9-1200 Bank Service Charge
9-1300 Income Tax Expense
9-1400 Loss On Sales of Fixed Assets
TOTAL 57,998,900,000.00 57,998,900,000.00

Hak Cipta pada Kemdikbud 10

 LAMPIRAN NERACA SALDO PER 30 NOVEMBER 2015

1 STOCK INVESTMENT
Merupakan 4500 lbr Saham PT Sampoerna dengan nilai nominal @ Rp.60.000,-
ditambah dengan biaya komisi sebesar Rp. 12.000,- per lembar.
Pencatatan dengan metode biaya perolehan (kepemilikan dibawah 25%)

2 ACCOUNT RECEIVABLE
Merupakan saldo Piutang Dagang per 30 November 2015, dengan rincian sebagai berikut:
No. Nama Customer No. Faktur Jumlah Piutang
1 Toko Karya Sejati F-11/14 Rp 231,000,000.00
2 Toko Citra F-11/27 Rp 165,000,000.00
3 Toko Indah F-11/09 Rp 209,000,000.00
4 Toko Persada F-11/12 Rp 165,000,000.00
Total Rp 770,000,000.00

3 ACCOUNT PAYABLE
Merupakan saldo Hutang Dagang per 30 November 2015, dengan rincian sebagai berikut:
No. Nama Supplier No. Faktur Jumlah Hutang
1 PT. Galaxy Elektronik PG.12569 Rp 286,000,000.00
2 PT. Planet Elektronik PE.1589 Rp 137,500,000.00
3 PT. Jaya Elektronik F Jy.3022 Rp 159,500,000.00
Total Rp 583,000,000.00

4 MERCHANDISE INVENTORY
Merupakan saldo persediaan barang dagangan per 30 November 2015, dengan rincian sebagai b
Kode Item Kuantitas Harga/ Unit
PAC.07 AC 400 Watt 425 Rp 3,000,000.00
PAC.05 AC 690 Watt 176 Rp 3,600,000.00
Total

5 PREPAID INCOME TX
Uang Muka PPh Pasal 25 masa Januari s/d Oktober 2015

6 FIXED ASSETS
Berikut ini tabel penyusutan aset tetap:
No. Jenis Umur Ekonom Tarif Penyusutan
1 Land - -
2 Building 20 tahun 5%
3 Vehicle 8 tahun 12.50%
4 Equipment 4 tahun 25%

Hak Cipta pada Kemdikbud 11

Sampoerna dengan nilai nominal @ Rp.60.000,-

ya perolehan (kepemilikan dibawah 25%)

ng per 30 November 2015, dengan rincian sebagai berikut:

Tanggal & Termin
Tanggal 26 November 2015, 2/10 n/30
Tanggal 30 November 2015, 2/10 n/30
Tanggal 23 November 2015, 2/10 n/30
Tanggal 25 November 2015, 2/10 n/30

ng per 30 November 2015, dengan rincian sebagai berikut:

Tanggal & Termin
Tanggal 23 November 2015, 3/10 n/30
Tanggal 20 November 2015, 3/10 n/30
Tanggal 28 November 2015, 3/10 n/30

ang dagangan per 30 November 2015, dengan rincian sebagai berikut:

Total Harga
Rp 1,275,000,000.00
Rp 633,600,000.00
Rp 1,908,600,000.00

Rp 50,000,000.00

Hak Cipta pada Kemdikbud 12

DAFTAR CUSTOMER & SUPPLIER

DAFTAR CUSTOMER

No. Kode Nama Customer NPWP Alamat Termin

1 C001 Toko Karya Sejati 6.354.591.5.406.424 Jl. Kerinci No.7, Jakarta. Tlp. 2/10, n/30, 1%
(021) 247 875
2 C002 Toko Citra 6.521.596.8.755.000 Jl. Wr.Supratman No.9, Jakarta 2/10, n/30, 1%
Tlp. (021) 676 766
3 C003 Toko Indah 6.554.566.8.871.000 Jl. Merak No.67.19, Jakarta Tlp. 2/10, n/30, 1%
(021) 715 300
4 C004 Toko Persada 6.754.576.8.801.001 Jl. Veteran No.90, Jakarta Tlp. 2/10, n/30, 1%
(021) 715 300 761

DAFTAR SUPPLIER

No. Kode Nama Suplier NPWP Alamat Termin

1 S001 PT Galaxy Elektronik 1.354.571.5.406.424 Jl. Pahlawan 17, Jakarta. Tlp. (021) 3/10, n/30
547 755 350

2 S002 PT Planet Elektronik
3 S003 PT Jaya Elektronik
1.521.576.8.755.000 Jl. Slamet Riyadi 21, Pulogadung, 3/10, n/30
Jakarta Tlp. (021) 676 567 620
Jl. Ki Mangunsarkoro, Kampung
1.554.576.8.871.000 Kali, Jakarta Tlp. (021) 715 300 3/10, n/30
760

Hak Cipta pada Kemdikbud 12

 PRIMA ELEKTRONIK BKK No.
Tanggal
: 01/BKK
: 02 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Bagian Gaji dan Upah

Jumlah Dibayar :
Tiga puluh empat juta dua ratus lima puluh ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran gaji karyawan bulan November 2015 dengan rincian:

Wages & Salaries Rp 36,000,000.00
PPh Pasal 21 yang dipotong Rp 1,750,000.00

Rp 34,250,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

1

PRIMA ELEKTRONIK VKK No.

Tanggal
: 01/VKK
: 03 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepada : Percetakan Aksara, Jalan Pramuka No.109, Jakarta

Jumlah Dibayar :
Delapan ratus lima puluh ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran pembuatan brosur & Spanduk untuk Iklan

Rp 850,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

2

Hak Cipta pada Kemdikbud 13

 PRIMA ELEKTRONIK BKM No.
Tanggal
: 01/BKM
: 03 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Toko Karya Sejati

Jumlah Diterima :
Dua ratus dua puluh enam juta tiga ratus delapan puluh ribu rupiah

Keterangan : Pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit tertanggal

26 November 2015, Termin 2/10 n/30, 1%

Rp 226,380,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

3

PRIMA ELEKTRONIK No. Faktur : 01/FPJ

Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
Tanggal : 04 Desember 2015
PE
Kepada : Toko Persada Termin : 2/10, n/30
Jl. Veteran No.90, Jakarta

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Kuantitas Satuan Harga/ unit Total Harga
1 AC 400 Watt 10 unit Rp 4,000,000.00 Rp 40,000,000.00
2 AC 690 Watt 12 unit Rp 5,100,000.00 Rp 61,200,000.00

Total Penjualan Rp 101,200,000.00

Kabag. Pemasaran Kabag.Keuangan PPN 10% Rp 10,120,000.00
Freight Collected Rp 100,000.00
Piutang Dagang Rp 111,420,000.00
Endang Utari, SE (Sita Yuniasih, SE)

Catatan:
Bukti transaksi ini diasumsikan telah dilampiri dengan faktur pajak no. 010.000-15.00000079 4

Hak Cipta pada Kemdikbud 14

 PRIMA ELEKTRONIK BKM No.
Tanggal
: 02/BKM
: 05 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS MASUK

Dibayarkan kepada : Tn. Agung Suprapto

Jumlah Dibayar :
Empat juta delapan ratus enam puluh ribu rupiah

Keterangan : Menerima Pembayaran Jasa Servis AC sebesar

Rp 4.500.000 (tidak termasuk PPN)
Jasa Rp 4,500,000
PPN Rp 450,000
PPh pasal 23 (2%) Rp 90,000

Rp 4,860,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

5

GALAXY ELEKTRONIK No. Faktur : PJ-201A

Jl. Pahlawan 17, Jakarta. Tlp. (021) 547 755 350 Tanggal : 06 Desember 2015

Kepada : PT. Prima Elektronik Termin : 3/10, n/30

Jl. Jendral Soedirman No.99 Jakarta

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 AC 400 Watt 10 unit Rp 3,000,000.00 Rp 30,000,000.00
2 AC 690 Watt 6 unit Rp 3,650,000.00 Rp 21,900,000.00

Total Penjualan Rp 51,900,000.00

Freight Paid Rp 50,000.00
Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ PPN 10% Rp 5,190,000.00
Keuangan Piutang Dagang Rp 57,140,000.00

Ariez Reza Rahardian, SE, Ak

Catatan:

Hak Cipta pada Kemdikbud 15

 Bukti transaksi ini diasumsikan telah dilampiri dengan faktur pajak no.010.000-15.00000105 6

Hak Cipta pada Kemdikbud 16

 PRIMA ELEKTRONIK BM No. : 01/BM
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
Tanggal : 08 Desember 2015
PE

BUKTI MEMORIAL
elasan transaksi
: Berdasarkan nota retur no. 001/NK/KP/XII/2015, mohon diterima
kembali barang dagangan yang dijual kepada Toko Persada pada
tanggal 4 Desember 2015. Adapun perhitungan harga barang sbb:
1 unit AC 690 Watt 5,100,000.00
PPN 10% 510,000.00
TOTAL 5,610,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ HAL JM

Keuangan

(Ahmad, SE ) Reza Rahardian, SE, Ak

7

PRIMA ELEKTRONIK VKK No.

Tanggal
: 02/VKK
: 09 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepada : Royal ATK

Jumlah Dibayar :
Tiga ratus lima puluh ribu rupiah

Keterangan : Pembelian Perlengkapan Toko

Rp 350,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

8

Hak Cipta pada Kemdikbud 17

 PRIMA ELEKTRONIK BKK No.
Tanggal
: 02/BKK
: 09 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT. Planet Elektronik

Jumlah Dibayar :
Seratus tiga puluh tujuh juta lima ratus ribu rupiah

Keterangan : Pelunasan hutang dagang kepada PT. Planet Elektronik

atas pembelian kredit tanggal 20 November 2015, termin 3/10,n/30

Rp 137,500,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

9

PRIMA ELEKTRONIK BKK No.

Tanggal
: 03/BKK
: 10 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Kas Negara via Bank Persepsi

Jumlah Dibayar :
Satu juta tujuh ratus lima puluh ribu rupiah

Keterangan : Penyetoran PPh Pasal 21 bulan November 2015

Catatan:
Pembayaran menggunakan e-payment banking
Rp 1,750,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

10

Hak Cipta pada Kemdikbud 18

 PRIMA ELEKTRONIK BKM No.
Tanggal
: 03/BKM
: 12 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Tn. Fajar Erlangga

Jumlah Diterima : Enam puluh tujuh juta tiga ratus sebelas ribu tujuh ratus lima puluh
ribu rupiah
Keterangan : Penjualan tunai dengan rincian sbb:
AC 400 Watt 15 Unit Rp 61,500,000
Rabat (0,5%) Rp 307,500
PPN Rp 6,119,250

Catatan:
Rp 67,311,750.00
Bukti transaksi ini diasumsikan telah dilampiri dengan faktur pajak no. 010.000-15.00000080

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

11

PRIMA ELEKTRONIK BM No.

Tanggal
: 02/BM
: 13 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE

BUKTI MEMORIAL
elasan transaksi
: Berdasarkan nota retur no. 009/NK/NP/XII/2015, mohon dikirimkan
kembali barang dagangan yang dibeli dari PT. Galaxy Elektronik pada
tanggal 06 Desember 2015. Adapun perhitungan harga barang sbb:
1 unit AC 690 Watt 3,650,000.00
PPN 10% 365,000.00
TOTAL 4,015,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan, HAL JM

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

12

Hak Cipta pada Kemdikbud 19

 PRIMA ELEKTRONIK BKK No.
Tanggal
: 04/BKK
: 14 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : KAP. Drs. Abdul Ghonie Abubakar & Rekan

Jl. Baiduri Pandan No. 11 Malang

Jumlah Dibayar :
Sembilan juta tiga ratus sepuluh ribu

Keterangan : Pembayaran fee Audit Laporan Keuangan

sebesar Rp 9,500,000.00
Dipotong PPh pasal 23 sebesar 2% Rp 190,000.00

Rp 9,310,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

13

PRIMA ELEKTRONIK BKK No.

Tanggal
: 05/BKK
: 15 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PDAM, Telkom dan PLN

Jumlah Dibayar :
Empat juta enam ratus lima puluh ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran rekening-rekening dengan rincian sbb:

- Rek. Listrik Rp 3,100,000.00
- Rek. Air Rp 350,000.00
- Rek. Telepon Rp 1,200,000.00

Rp 4,650,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

14

Hak Cipta pada Kemdikbud 20

 PRIMA ELEKTRONIK BKK No.
Tanggal
: 06/BKK
: 15 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Kas Negara via Bank Persepsi

Jumlah Dibayar :
Lima juta rupiah

Keterangan : Penyetoran PPh Pasal 25 bulan November 2015

Catatan:
Pembayaran menggunakan e-payment banking
Rp 5,000,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

15

PRIMA ELEKTRONIK BKM No.

Tanggal
: 04/BKM
: 17 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Toko Indah

Jumlah Diterima :
Dua ratus sembilan juta rupiah

Keterangan : Pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit tertanggal

23 November 2015, Termin 2/10 n/30, 1%

Rp 209,000,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

16

Hak Cipta pada Kemdikbud 21

 PRIMA ELEKTRONIK BKK No.
Tanggal
: 07/BKK
: 18 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Panitia RT. 12 Jakarta

Jumlah Dibayar :
Dua juta lima ratus ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran Sumbangan untuk Korban Banjir RT 12 Jakarta

Catatan:
Pembayaran menggunakan e-payment banking
Rp 2,500,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

17

PRIMA ELEKTRONIK No. Faktur : 02/FPJ

Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
Tanggal : 20 Desember 2015
PE
Kepada : Toko Citra Termin : 2/10, n/30
Jl. Wr.Supratman No.9, Jakarta

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Kuantitas Satuan Harga/ unit Total Harga
1 AC 400 Watt 25 unit Rp 4,100,000.00 Rp 102,500,000.00
2 AC 690 Watt 20 unit Rp 5,200,000.00 Rp 104,000,000.00

Total Penjualan Rp 206,500,000.00

Kabag. Pemasaran Kabag.Keuangan PPN 10% Rp 20,650,000.00
Freight Collected Rp 112,000.00
Piutang Dagang Rp 227,262,000.00
Endang Utari, SE (Sita Yuniasih, SE)

Catatan:
Bukti transaksi ini diasumsikan telah dilampiri dengan faktur pajak no. 010.000-15.00000081 18

Hak Cipta pada Kemdikbud 22

 PRIMA ELEKTRONIK BKK No.
Tanggal
: 08/BKK
: 21 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Bengkel Kharisma

Jumlah Dibayar :
Dua juta lima ratus empat puluh delapan ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran kepada Bengkel Kharisma atas servis kendaraan

sebesar Rp 2,600,000.00
(dipotong PPh Pasal 23 sebesar 2% dari jumlah bruto)

Catatan:
Rp 2,548,000.00
DiasumsikanBengkel Kharisma memiliki NPWP

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

Ahmad, SE (Sita Yuniasih, SE., Ak)

19

PLANET ELEKTRONIK No. Faktur : PE-012

Jl. Slamet Riyadi 21, Pulogadung, Jakarta Tanggal : 21 Desember 2015

Kepada : PT. Prima Elektronik Termin : 3/10, n/30

Jl. Jendral Soedirman No.99 Jakarta

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 AC 400 Watt 20 unit Rp 3,100,000.00 Rp 62,000,000.00
2 AC 690 Watt 25 unit Rp 3,500,000.00 Rp 87,500,000.00

Total Penjualan Rp 149,500,000.00

Freight Paid Rp 75,000.00
Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ PPN 10% Rp 14,950,000.00
Keuangan Piutang Dagang Rp 164,525,000.00

Arjuna, SE Randy Pangalila, SE,Ak, BKP

Catatan:

Hak Cipta pada Kemdikbud 23

 Bukti transaksi ini diasumsikan telah dilampiri dengan faktur pajak no.010.000-15.00000105 20

Hak Cipta pada Kemdikbud 24

 PRIMA ELEKTRONIK BKM No.
Tanggal
: 05/BKM
: 22 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Tn. Adi Wijaya

Jumlah Diterima :
Enam juta lima ratus ribu rupiah

Keterangan : Pelunasan piutang dagang yang telah dihapuskan sejak setahun lalu.
(Tanpa Konfirmasi)

Rp 6,500,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

21

PRIMA ELEKTRONIK BKM No.

Tanggal
: 06/BKM
: 27 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Tn. Abdul Rochim

Jumlah Diterima :
Seratus tujuh puluh lima juta rupiah

Keterangan : Penerimaan Penjualan Sedan Sebesar Rp 175,000,000.00

Beban Penyusutan Tahun 2015 Rp 26,250,000.00

Rp 175,000,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

22

Hak Cipta pada Kemdikbud 25

 PRIMA ELEKTRONIK BKK No.
Tanggal
: 09/BKK
: 28 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT. Jaya Elektronik

Jumlah Dibayar :
Seratus lima puluh sembilan juta lima ratus ribu rupiah

Keterangan : Pelunasan hutang dagang kepada PT. Jaya Elektronik

atas pembelian kredit tanggal 28 November 2015, termin 3/10,n/30

Rp 159,500,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

23

PRIMA ELEKTRONIK BKK No.

Tanggal
: 010/BKK
: 29 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PEMEGANG SAHAM PT. PRIMA ELEKTRONIK

Jumlah Dibayar :
Sembilan puluh juta rupiah

Keterangan : Pembayaran Dividen Rp. 5000 per lembar Saham

(Dipotong PPh pasal 4 (2) dengan tarif 10%)

Rp 90,000,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

24

Hak Cipta pada Kemdikbud 26

 PRIMA ELEKTRONIK BKK No.
Tanggal
: 011/BKK
: 30 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Bank Mandiri

Jumlah Dibayar :
Sebelas juta enam ratus delapan puluh tujuh ribu lima ratus rupiah

Keterangan : Pembayaran angsuran hutang bank :

Pokok Rp 10,937,500
Bunga Rp 750,000

Rp 11,687,500.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

25

PRIMA ELEKTRONIK BKK No.

Tanggal
: 012/BKK
: 31 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Kas negara via bank persepsi

Jumlah Dibayar :
Tujuh belas juta rupiah

Keterangan : Pembayaran PPN kurang bayar bulan November 2015 :

PPN Keluaran Rp 70,000,000
PPN Masukan Rp 53,000,000

Rp 17,000,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

26

Hak Cipta pada Kemdikbud 27

 PRIMA ELEKTRONIK BKK No.
Tanggal
: 013/BKK
: 31 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Kasir Kas Kecil

Jumlah Dibayar :
Satu juta dua ratus ribu rupiah

Keterangan : Pengisian kembali dana kas kecil

Rp 1,200,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

27

PRIMA ELEKTRONIK BKM No.

Tanggal
: 07/BKM
: 31 Desember 2015
Jalan Jendral Soedirman 99, Jakarta
PE
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : PT. SAMPOERNA

Jumlah Diterima :
Dua puluh dua juta sembilan ratus lima puluh ribu rupiah

Keterangan : Penerimaan pendapatan dividen atas penyertaan saham

PT.Sampoerna sebesar Rp 6.000,00 /lembar
Dividen Rp 27,000,000.00
Dipotong PPh Pasal 23 dengan tarif 15%. Rp 4,050,000.00

Rp 22,950,000.00

Direktur Utama, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

(Ahmad, SE ) (Sita Yuniasih, SE., Ak)

28

Hak Cipta pada Kemdikbud 28