PRESUPUESTO DE VENTAS

DETALLE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

contado 30% 5,400.00 6,000.00 7,200.00 7,500.00 7,800.00 7,200.00 9,000.00
credito 70% 12,600.00 14,000.00 16,800.00 17,500.00 18,200.00 16,800.00 21,000.00
VENTAS 18,000.00 20,000.00 24,000.00 25,000.00 26,000.00 24,000.00 30,000.00

PRESUPUESTO DE COBRANZA

DETALLE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

contado 30% 5,400.00 6,000.00 7,200.00 7,500.00 7,800.00 7,200.00 9,000.00
crédito 30 dias 50% SALDO 6,300.00 7,000.00 8,400.00 8,750.00 9,100.00 8,400.00
credito 60 días 50% SALDO 6,300.00 7,000.00 8,400.00 8,750.00 9,100.00
5,400.00 12,300.00 20,500.00 22,900.00 24,950.00 25,050.00 26,500.00

PRESUPUESTO DE COMPRAS(COSTO)
DETALLE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
compras 10,800.00 12,000.00 14,400.00 15,000.00 15,600.00 14,400.00 18,000.00

PRESUPUESTO DE PAGOS
costo 14,400.00 15,000.00 15,600.00 14,400.00 18,000.00 - -

PAGOS
15% pago en el pedido 2,160.00 2,250.00 2,340.00 2,160.00 2,700.00 - -
50% entrega (recepcion) 7,200.00 7,500.00 7,800.00 7,200.00 9,000.00 -
35% 30 dias depues de entrega 5,040.00 5,250.00 5,460.00 5,040.00 6,300.00
SUB TOTAL DE PAGOS 2,160.00 9,450.00 14,880.00 15,210.00 15,360.00 14,040.00 6,300.00
pago de computadora 5,000.00
gastos fijos mensuales 6,000.00 6,000.00 6,000.00
tasa de renta proyectada 2.5% 500.00 600.00 625.00 650.00 600.00
TOTAL 2,160.00 9,450.00 21,380.00 21,810.00 26,985.00 14,690.00 6,900.00
 FLUJO DE CAJA

INGRESOS ENERO FEBRERO

SALDO INICIAL (ESF-CTA 10) 15,000.00 23,690.00

CUENTAS POR COBRAR (ESF-CTA 12) 12,750.00 12,750.00
VENTAS 20,500.00 22,900.00
TOTAL INGRESOS 48,250.00 59,340.00

EGRESOS

PAGOS 14,880.00 15,210.00

HONORARIOS 2,200.00
COMPUTADORA 45,000.00
GASTOS FIJOS 6,000.00 6,000.00
IMPUESTO RENTA 500.00 600.00
PROVISIONES DE TRIBUTOS POR PAGAR (ESF) 180.00
CUENTAS POR PAGAR (ESF) 3,000.00
TOTAL EGRESOS 24,560.00 69,010.00

SALDO (TOTAL DE INGRESOS - TOTAL EGRESOS) 23,690.00 -9,670.00

FINANCIAMIENTO - 10,000.00
SALDO FINAL 23,690.00 330.00

1- CRÉDITO
2-DESCUENO
3-FACTORING
DE CAJA

MARZO

330.00

24,950.00
25,280.00

15,360.00
2,200.00
5,000.00
6,000.00
625.00

29,185.00

29,185.00

29,185.00