COMPAÑÍA MONTAJES S.A.

Fecha Codigo Cuenta

9/1/2018 11100501 Cuenta Bancolombia
9/1/2018 11051001 Caja menor mantenimiento

11/28/2018 525501 Gastos de viajes peajes

11/28/2018 525501 Gastos de viajes peajes
11/28/2018 525501 Gastos de viajes peajes
11/28/2018 525501 Gastos de viajes peajes
11/28/2018 524540 Gastos de mantenimiento flota y equipo de transporte
11/28/2018 11051001 Caja Menor
11/30/2018 11051001 Caja Menor
11/30/2018 133015 Anticipos a trabajadores

12/25/2018 11100502 Cuenta Banco de Occidente

12/25/2018 133005 Anticipo a proveedores

12/27/2018 130505 Clientes Nacionales

12/27/2018 11100502 Cuenta Banco de Occidente

12/30/2018 136095 Cuenta por cobrar al Banco de Occidente

12/30/2018 11100502 Cuenta Banco de Occidente

12/30/2018 530520 Intereses sobregiro

12/30/2018 11100502 Cuenta Banco de Occidente
Detalle Beneficiario Debito Credito
Cheque 01 Alvaro Mendez $ 3,000,000
Apertura de caja menor Alvaro Mendez $ 3,000,000

Peaje tiquete 11587 Peaje Yucao $ 19,100

Peaje tiquete 14490 Peaje Casetabla $ 19,100
Peaje tiquete 103897 Peaje La libertad $ 44,000
Peaje tiquete 77325 Peaje La libertad $ 44,000
Cambio de llata Fac 2745 Jhon Jaider Juez $ 5,000
Reembolso de gastos caja menor Alvaro Mendez $ 131,200
Reembolso de gastos caja menor Alvaro Mendez $ 2,646,550
Faltante de caja menor Alvaro Mendez $ 2,646,550

Correcion cheque No 104 Pago a proveedor $ 27,000

Excedente en pago de factura Pago a proveedor $ 27,000

Cheque devuelto abono cuenta de cobro Amaneces SAS $ 150,000

Cheque devuelto abono cuenta de cobro Banco occidente $ 150,000

Error cheque Banco de occidente $ 100,000

Error cheque Banco de occidente $ 100,000

Intereses sobregiro Banco de occidente $ 200,000

Intereses sobregiro Banco de occidente $ 200,000

$ 6,254,750 $ 6,254,750

-
Documento
Comprobante de Egreso 01
Comprobante de Egreso 01

Comprobante de contabilidad
Comprobante de contabilidad
Comprobante de contabilidad
Comprobante de contabilidad
Comprobante de contabilidad
Comprobante de contabilidad

Nota contable
Nota contable

Nota debito
Nota debito

Comprobante de egreso
Comprobante de egreso

Nota debito
Nota debito
 Medicion inicial (reconocimiento) Medicion Final

Ejercicio 1 Equivalentes al efectivo

Debito
Bancos $ 3,000,000 Caja menor $ 3,000,000
Caja menor $ 3,000,000

Ejercicio 2

Peaje $ 19,100
Peaje $ 19,100 $ 3,000,000
Peaje $ 44,000
Peaje $ 44,000 Gastos de viajes peajes
Cambio de llanta $ 5,000 Debito
$ 19,100
$ 19,100
Ejercicio 3 arqueo $ 44,000
$ 44,000

Caja menor $ 2,646,550

Cuenta por cobrar $ 2,646,550 $ 126,200
edicion Final

Equivalentes al efectivo Anticipos a trabajadores

Credito Debito Credito
$ 3,000,000 Bancos cuenta por cobrar $ 2,646,550
$ 131,200 Caja menor
$ 2,646,550

$ 5,777,750 $ 2,646,550 $ -

astos de viajes peajes Gastos de mantenimiento flota y equipo de transporte

Credito Debito Credito
$ 5,000

$ - $ 5,000 $ -
billetes cantidad
100,000 1 100,000
50,000 1 50,000
20,000 1 20,000
10,000 3 30,000
5,000 2 10,000
2,000 1 2,000
1,000 3 3,000

monedas
1,000 5 5,000
500 2 1,000
200 4 800
100 4 400
50 1 50
TOTAL TOTAL 222,250
2,031,912
2,276,912
(245,000)
Calcular los dias de la cartera

Estadode cartera Montes JM

SAS
12/31/2018

CLIENTE FACTURA VALOR FECHA ABONOS SALDO

A 1704 $ 2,735,264 12/20/2018 $ - $ 2,735,264
B 1599 $ 3,614,386 7/24/2018 $ - $ 3,614,386
C 1606 $ 14,140,960 8/3/2018 $ 12,000,000 $ 2,140,960
D 1684 $ 13,753,690 11/21/2018 $ - $ 5,000,000
E 1591 $ 10,074,736 7/7/2018 $ 6,769,190 $ 3,305,546
F 1460 $ 6,447,184 11/22/2017 $ 6,447,184 $ -
G 1483 $ 5,299,085 12/22/2017 $ 58,916 $ 5,240,169
H 1484 $ 6,888,653 12/22/2017 $ - $ 6,888,653
I 1560 $ 1,643,968 4/12/2018 $ - $ 1,643,968
J 1612 $ 3,621,000 10/8/2018 $ - $ 3,621,000
K 1627 $ 1,810,500 9/10/2018 $ - $ 1,810,500
L 1699 $ 18,995,478 11/17/2018 $ - $ 18,995,478

TOTAL CARTERA $ 25,275,290 $ 54,995,924

PROVISION DE CARTERA A DIAS %
PROVISION DE CARTERA A DIAS %
PROVISION DE CARTERA Y DIAS %
PROVISION DE CARTERA INDIVIDUAL %
TOTAL PROVISION ACUMULADA
 91 A 180 181 A 360
DIAS EN MORA 1 A 30 DIAS 31 A 60 DIAS 61 A 90 DIAS DIAS DIAS 361 Y MAS
11 dias (o meses) x
160 dias (5 meses) x
150 dias (4 meses) x
40 dias (1 mes) x
177 dias (5 meses) x
404 dias (1 año 1 mes) x
374 dias (1 año) x
374 dias (1 año) x
263 dias (8 meses) x
84 dias (2 meses) x
112 dias (3 meses) x
44 dias (1 mes) x