EL FUTURO S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31-12-20XX

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA BANCOS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
PROVISION CUENTAS INCOBRABLES
GASTOS ANTICIPADOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS FIJOS
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS DIFERIDOS
MARCA "EL FUTURO"
(-) Amortizacion MARCA "EL FUTURO"
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
CORTO PLAZO
PRÉSTAMO POR PAGAR
IMPUESTOS POR PAGAR
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PASIVOS ACUMULADOS
TOTAL PASIVOS CORTO PLAZO

PASIVOS LARGO PLAZO

PROVISION DESAHUCIO
PROVISION JUBILACION PATRONAL
TOTAL PASIVOS LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORES

UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO
 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

EL FUTURO S.A.
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AL 31-12-20XX

INGRESOS

VENTAS TARIFA 12%

VENTAS POR EXPORTACION
INGRESOS POR LA PATENTE ¨TREFILEC¨
OTROS INGRESOS

TOTAL INGRESOS

GASTOS

VENTAS Y DESPACHOS
ADMINISTRACION
FINANCIEROS
OTROS GASTOS

TOTAL GASTOS

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO

DATOS ADICIONALES DEL BALANCE:

DATOS PARA CIERRE FISC

1 Utilidad en venta ocasional de un terreno (la única del año y no es su giro de negocio)
2 Utilidad en venta ocasional de un muebles de oficina usados (no es su giro de negocio)
3 Utilidad en venta ocasional de marca

4 Intereses por préstamos a empleados destinados para la adquisición de las acciones de la compañía. (el em
la propiedad de las acciones durante el periodo fiscal)

5 La Compañía al 31 de diciembre sus activos mantienen la siguiente información.

DESCRIPCION SALDO AL
1/1/20XX

Instalaciones 86,419.46
Equipos de computación 42,650.00
Maquinaria 75,935.00
Muebles y enseres 62,560.00
 Vehículos 148,695.54
Edificios 180,230.98
Total activo fijo 596,490.98
(-) Depreciación acumulada (98,468)
Total 498,022.85

Terreno -
498,022.85
Adiciones y retiros
- El 25 de junio se compró varias Computadoras HP en $12.310,00
- El 10 de octubre se compra maquinaria (impulsada por energia solar) en $5.410,00. (Se realizó el trámite ambiental en el Ministerio
- El 1 de septiembre se compra un Camión para reparto en 23.400 y un automóvil para Presidencia en $55.110 el 12 de noviembre
- El 31 de julio se da de baja vehículos por robo
Política de activación
- Se activa mes completo si la compra se realiza los 15 primeros días del mes.
- Se activa desde el siguiente mes si la compra se realiza los últimos 15 días del mes.

6 Pagó por concepto de nómina:

CONCEPTO TOTAL
Sueldos y Salarios 283,829.40
Horas Extras 6,750.00
Bono Semestral (Dawels) 8,272.80
Décimo Tercero 30,029.40
Décimo Cuarto 20,400.00
Uniformes 3,906.00
TOTAL NOMINA 339,861.60
APORTES PATRONALES 35,305.40
NUMERO DE EMPLEADOS 60.00

7 Los gastos de viaje durante el periodo 20XX se detalla a continuación (Considere que la empresa tiene 14

Personal
Administrativo

Alimentación
1568

Hospedaje
2278.4

Misceláneos (tasas y propinas) con

comprobantes de venta de respaldo
192
 Misceláneos (movilización) sin comprobantes de
venta de respaldo
147.2

4,185.60

8 Pagó por servicios de asesoría realizados en Venezuela a Juan Trujillo (ciudadano venezolano ) el valor de
informe de la firma Nexia sobre la pertinencia del gasto para Ecuador y certificado de residencia fiscal emitid

9 Pagó por servicios de asesoría realizados en Santiago-Chile a Chile Production SS (empresa chilena ) el va
con informe de la firma Nexia sobre la pertinencia del gasto para Ecuador.
10 Los gastos de atención a empleados y clientes suman:

TOTAL
Atención a clientes 15,900.00
Reunión con empleados 3,850.00
Reunión con accionistas 5,330.00
25,080.00

11 Se vendio (venta ocasional) un local comercial ubicado en Guayaquil en libros contables registrado por $42.0
vendió en $ 35.000.

12 Las cuentas por cobrar comerciales se en cuentran conformadas de la siguiente manera:

ANTIGÜEDAD VALOR
Cuentas por cobrar (antigüedad menor a un año) 58,410.56
Cuentas por cobrar (antigüedad más de un año) 123,800.00
Cuentas por cobrar (antigüedad más de dos años) 110,400.00
Cuentas por cobrar (antigüedad más de tres años) 143,000.00
- 435,610.56

13 El saldo de la provisión de incobrables al inicio del año (1 de entro 20xx) fue de $ 210

14 Se identifica por gastos de instación registrados como gasto del periodo el valor de $. 4.580,00 ( respaldado

15 Se detecta un pago de publicidad en medios por $ 98.600 ( respaldado en comprobantes de venta válidos, re

16 Se detecta un pago a parte relacionada por concepto de servicio técnico por $ 148.900 ( respaldado en com

17 La empresa contrató un seguro para los activos por $ 2.100 el cual tiene una vigencia: 1 de febrero 20xx has
asiento contable y se constató que se efectuó la retención de IR y se registró la totalidad como gasto del per
18 La Empresa durante el año pago por concepto de intereses y multas tributarias $1.800,00, interés

DATOS PARA CONCILIACION TR

19 La empresa generó pérdidas tributarias los dos años inmediatos anteriores por: $ 23.499 y $ 14.600 respect

20 No se indentifica cuanto del gasto no deducible generó el ingreso exento. Calcula el Ajuste No 1

21 Recursos humanos al 31 de diciembre reporta:

NOMBRE DEL EMPLEADO AVISO DE ENTRADA

CAIZA CRUZ LUIS ANIBAL 04/03/20xx

CHICAIZA PACHACAMA CRISTIAN 15/06/20xx
MOLINA DIAZ IVETTH 01/12/20xx
CORDOVA ANA LUCIA 01/01/20xx

NOMBRE DEL EMPLEADO AVISO DE SALIDA

ALCIVAR ROMERO ANNABEL 30/06/20xx

REMUNERACIÓN Y
NOMBRE DEL EMPLEADO DISCAPACITADO BENEFICIOS SOCIALES
ANUALES

YANGUICELA JAGUACO RAMON 4,920

REMUNERACIÓN Y
NOMBRE DEL EMPLEADO TERCERA EDAD BENEFICIOS SOCIALES
ANUALES

HUGO ALEJANDRO LEÓN 7,450

REMUNERACIÓN Y
NOMBRE DEL EMPLEADO MIGRANTE RETORNADO
BENEFICIOS SOCIALES
(mayor de 40 años)
ANUALES

VITERI ARIAS MARIA 5,400

22 Nómina año anterior

 Sueldos y Salarios 268,000.00
Horas Extras 5,980.00
Bono Semestral (Dawels) 8,050.00
Décimo Tercero 20,120.00
Décimo Cuarto 3,230.00
Uniformes 2,800.00
TOTAL NOMINA 308,180.00

23 - El 10 de octubre se compra maquinaria (impulsada por energia solar) en $5.410,00. (Se realizó el trámite ambiental en el Ministerio

DATOS PARA CALCULO DEL PAG

24 El anticipo IR PARA EL AÑO 20XX calculado en la declaracion del año anterior es de
25 Las cuotas de julio y septiembre del anticipo IR PARA EL AÑO 20XX fueron de 15.100 cada una
26 Las retenciones en la fuente de IR que le efectuaron los clientes en el periodo fiscal 20XX fueron de $

DATOS PARA CALCULO DE IR Y D

27 LISTA DE ACCIONISTA PARA LA DISTRIBUCION DE DIVIDENDOS

ACCIONISTA PAIS DE RESIDENCIA

UTRERAS PEÑAFIEL JHOANA NATALIA ECUADOR
GARCOMED COLOMBIA COLOMBIA
HUAN COMPANY INTERNACIONAL PANAMÁ

28 REALICE EL CALCULO DEL IR DE LOS SIGUIENTES ACCIONISTAS CONSIDERANDO

ACCIONISTA INGRESOS
EMPRESARIALES
UTRERAS PEÑAFIEL JHOANA NATALIA 58,500

SE PIDE
1 Calcule el Impuesto a la Renta PARA EL AÑO 2015
2 Calcule el Anticipo Mínimo de IR para el siguiente año
3 Reparta utilidades
4 Aplique retención de IR por dividendos
Calcule el Impuesto a la Renta de Utreras Peñafiel Jhoana Natalia (PARA EL AÑO 2015, SÓLO PARA FINES DE C
5 QUE EL DIVIDENDO SE ENTREGÓ EN EL AÑO 2015)
 109,300.65
435,610.56 55,611
12,310.00 447,921
(10,324.61)
-
546,896.60

680,410.98
(185,442.22)
494,968.76

1,250.00
(300.00)
950.00

1,042,815.36

210,654.25
55,061.00
145,610.87
110,641.20
521,967.32

125,611.00
92,500.00
218,111.00
740,078.32

68,000.00
34,000.00
(37,603.05)

238,340.09
302,737.04
 1,042,815.36
-

974,250.00
150,410.65
25,750.00
75,910.25

1,226,320.90

699,310.50 909,761
210,450.31 909,761
55,610.00
22,610.00

987,980.81

238,340.09

DATOS PARA CIERRE FISCAL

no es su giro de negocio) 35,910.25

(no es su giro de negocio) 20,000.00
15,000.00
uisición de las acciones de la compañía. (el empelado mantiene la relación laboral y
5,000.00
75,910.25
uiente información.
ADICIONES BAJAS SALDO AL
31-12-20XX

86,419.46
12,310.00 54,960.00
5,410.00 81,345.00
62,560.00
 78,510.00 12,310.00 214,895.54
180,230.98
96,230.00 12,310.00 680,410.98
192,460.00 (185,442)
494,968.76

- 30,000.00
- - 524,968.76

$5.410,00. (Se realizó el trámite ambiental en el Ministerio de Medio Ambiente)

tomóvil para Presidencia en $55.110 el 12 de noviembre

inuación (Considere que la empresa tiene 14 años de existencia legal constituida):

Personal Ventas TOTAL

5882.45 7,450.45

8547.56 10,825.96

720.3 912.30
 552.23 699.43

15,702.54 19,888.14

an Trujillo (ciudadano venezolano ) el valor de $18.300. No se realizó retención y se cuenta con

Ecuador y certificado de residencia fiscal emitido por el fisco venezolano.

a Chile Production SS (empresa chilena ) el valor de $7.600. Si se realizó retención y se cuenta

ara Ecuador.

ayaquil en libros contables registrado por $42.000 (valor neto: costo - depreciación) pero se

das de la siguiente manera:

entro 20xx) fue de $ 210

del periodo el valor de $. 4.580,00 ( respaldado en comprobantes de venta válidos, retenido el IR y pagado mediante cheque)

espaldado en comprobantes de venta válidos, retenido el IR y pagado mediante cheque)

cio técnico por $ 148.900 ( respaldado en comprobantes de venta válidos, retenido el IR y pagado mediante cheque)

l cual tiene una vigencia: 1 de febrero 20xx hasta el 1 de febrero del siguiente año. Se revisó el
IR y se registró la totalidad como gasto del periodo 20xx.
ses y multas tributarias $1.800,00, interés al IESS por $460,00

DATOS PARA CONCILIACION TRIBUTARIA

os anteriores por: $ 23.499 y $ 14.600 respectivamente.

eso exento. Calcula el Ajuste No 1

Relación de dependencia con el

REMUNERACIÓN Y mismo empleador o de sus
BENEFICIOS SOCIALES
ANUALES partes relacionadas en los tres
años anteriores

4,500.00 SI 9 meses
3,000.00 SI 6 meses
6,120.00 SI 30 dias
6,180.00 SI 12 meses
REMUNERACIÓN Y
BENEFICIOS SOCIALES
ANUALES

3,720.00

AVISO DE ENTRADA

23-Feb-09

AVISO DE ENTRADA

FEB DEL PRESENTE

AÑO

AVISO DE ENTRADA

FEB DEL PRESENTE

AÑO
$5.410,00. (Se realizó el trámite ambiental en el Ministerio de Medio Ambiente)

DATOS PARA CALCULO DEL PAGO DEL IR

del año anterior es de 36,800.00
20XX fueron de 15.100 cada una 30,200.00
tes en el periodo fiscal 20XX fueron de $ 9,742.50

DATOS PARA CALCULO DE IR Y DIVIDENDOS

PARTICIPACION
13%
25% Benficiarios efectivos NO residentes en Ecuador
62%
100%

S CONSIDERANDO
GASTOS EMPRESARIALES RETENCIÓN IR

34,000 920

alia (PARA EL AÑO 2015, SÓLO PARA FINES DE CÁLCULO CONSIDERE

 mediante cheque)

nte cheque)
 EMPRESA EL FUTURO S.A
HOJA No 1: INGRESOS

INGRESOS TRIBU
INGRESOS DE CONTABILIDAD GRAVADO
VENTAS TARIFA 12% 974,250.00 974,250.00
VENTAS POR EXPORTACION 150,410.65 150,410.65
INGRESOS POR LA PATENTE ¨TREFILEC¨ 25,750.00
OTROS INGRESOS 75,910.25
Utilidad en venta ocasional de un terreno 35,910.25
Utilidad en venta ocasional de muebles de oficina usados 20,000.00
Utilidad en venta ocasional de una marca 15,000.00

Intereses por préstamos a empleados destinados para la adquisición de

las acciones de la compañía. (el empelado mantiene la relación laboral 5,000.00
y la propiedad de las acciones durante el periodo fiscal)

75,910.25 1,226,320.90 1,124,660.65

INGRESOS TRIBUTARIOS
EXENTO LRTI RALRTI

35,910.25
20,000.00
15,000.00

5,000.00

75,910.25
 RESUMEN HOJA No 2 GASTO
Activos fijos 86,974.09
Gasto Nomina 8,272.80
Gsto de Viaje -13,851.68
Pagos al Exterior 5,700.00
Gastos de Gestion 7,386.38
Perdidas 0.00
Amortizaciones 0.00
Provisión CxC 9,530.50
Costo de Ventas
Otros Locales 0.00
GND 104,012.10
GD 756,106.25
TOTAL GASTO CONTABLE

RESUMEN HOJA 1 INGRESOS

INGRESO GRAVADO 1,124,660.65
INGRESO EXCENTO 75,910.25
TOTAL 1,200,570.90

HOJA 2
GASTOS DEDUCIBLES 756,106.25
GASTOS NO DEDUCIBLES 104,012.10
TOTAL 860,118.35
HOJA No 4: AJUSTES Y DEDUCCIONES DE LA CONCILIACIÓN TRIBUTARIA
1. = Ingreso Exento Total costo y gastos
AJUSTE No 1: Gastos Incurridos
*
para Generar Ingresos Exentos Total Ingreso

75,910.25 987,980.81
= *
1,226,320.90

= 61,156.81

Valor promedio de remuneraciones y bene

Incremento neto de
3. DINE Deducción por Incremento Neto = * sociales aportados al IESS pagados a emp
de Empleados empleo
nuevos

A * B
= 2 * 0.00
= -
Se aplica siempre que el valor total por concepto de gasto de nómina del ejercicio actual menos el valo
gasto de nómina del ejercicio anterior sea mayor que cero

Número de empleados nuevos: Empleados contratados directamente que no hayan estado en relación de dependencia con el mismo emplea
sus partes relacionadas en los tres años anteriores y que hayan estado en relación de dependencia por seis meses consecutivos o más, dentro
respectivo ejercicio.

Número de empleados que han salido de la empresa: todos los empleados que renunciaron o fueron despedidos ha
( - ) 31 de diciembre

( = ) Incremento neto de empleos: Diferencia entre el número de empleados nuevos y el número de empleados que han salido de la empresa.

Valor promedio de remuneraciones y beneficios de ley: Es igual a la sumatoria de las remuneraciones y beneficios de ley sobre los que se aporte
Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social pagados a los empleados nuevos, dividido para el número de empleados nuevos.

Valor a deducir para el caso de empleos nuevos

DED Deducción por empleo a

4. discapacitados y de empleados
que tengan cónyuge o hijos
con discapacidad.-
Valor de remuneraciones y beneficios sociales aportados al IESS de
= empleados discapacitados y de empleados que tengan cónyuge o
hijos con discapacidad dependientes.
= 4,920.00 * 150%
 = 7,380.00
=

12/31/2012
A= EMPLEADOS DISCAPACITADOS

(+) EMPLEADOS CONYUGE O HIJO DISCAPACITADO DEPENDIENTE

(=) A 2.00 -

DTR: Deducción por contración de
trabajadores residentes en zonas
=
económicamente deprimidas y de
frontera.
Cuando se trate de nuevas inversiones en zonas económicamente deprimidas y de frontera,
considerar durante los primeros cinco periodos fiscales a partir del inicio de la nueva inv
calculará en base a los sueldos y salarios que durante ese periodo se haya pagado a los tra
zonas, la deducción será la misma y por un período de cinco añ

Valor de las remuneraciones y beneficios sociales pagados y

DAM Deducción por Adulto sobre los cuales se aporte al Instituto Ecuatoriano de Seguridad
=
Mayor Social, cuando corresponda, que se pagó a empleados
contratados adultos mayores

7,450.00 * 150%

11175

Valor de las remuneraciones y beneficios sociales pagados y

DMR Deducción por Migrante sobre los cuales se aporte al Instituto Ecuatoriano de Seguridad
=
Retornado Social, cuando corresponda, que se pagó a empleados
contratados migrantes retornados

5,400.00 * 150%

8100

DME: Para el cálculo del impuesto a la renta, durante el plazo de 5 años, las Medianas empresas, tendrán derecho a la ded

Capacitación técnica dirigida a investigación, desarrollo e innovación 1% del valor de los gastos efectuados por conceptos de s
= aplique el beneficio
tecnológica

Asistencia técnica en desarrollo de productos mediante estudios y análisis

de mercado y competitividad; asistencia tecnológica a través de
contrataciones de servicios profesionales para diseño de procesos, El beneficio no superen el 5% de
=
productos, adaptación e implementación de procesos, de diseño de
empaques, de desarrollo de software especializado y otros servicios de
desarrollo empresarial
 ASESORIA
1 MANOLO SALTOS 135,000.00
2 MANUELA ROBLES 135,000.00
3
TOTAL 270,000.00

ASESORIA GD 56,233.03
= 5%

= 5%

= 56,233.03

CONCLUSIÓN
UTILIZAR D.M.P.M.E

Gastos de viaje, estadía y promoción comercial para el acceso a mercados

El beneficio no supere el 50% del valor total de los costos y
internacionales, tales como ruedas de negocios, participación en ferias = publicidad.
internacionales, entre otros costos o gastos de similar naturaleza

100% adicional de la depreciación y amortización que correspondan a la

adquisición de maquinarias, equipos y tecnologías, y otros gastos,
7 destinados a la implementación de mecanismos de producción más limpia, a = No podrá superar el 5% de los ingr
mecanismos de generación de energía de fuente renovable (solar, eólica o
similares) o a la reducción del impacto ambiental de la actividad productiva

TOTAL INGRESOS
DEPRECIACION ANUAL 135.25 % máximo
Deducción
máxima de
activos
ecológicos

CONCLUSION

Se dedu 0.00
 Total costo y gastos

987,980.81

alor promedio de remuneraciones y beneficios

ciales aportados al IESS pagados a empleados
nuevos

NOMBRE
DEL
EMPLEADO

Rivera Andra
Cárdenas Bu
Tagliani Jua
na del ejercicio actual menos el valor del
mayor que cero Duque Gonza

MAS DE 6 MESES

en relación de dependencia con el mismo empleador o de

ncia por seis meses consecutivos o más, dentro del NOMBRE
DEL
EMPLEADO

0 NUNCA TRABAJADORES 3 AÑOS

que renunciaron o fueron despedidos hasta el
Zapata Carva
1

de empleados que han salido de la empresa. -1 a

ciones y beneficios de ley sobre los que se aporte al

mero de empleados nuevos.
b

$ - a*b

sociales aportados al IESS de

eados que tengan cónyuge o * 150%
dependientes.
 2

1 = 1.00

nas económicamente deprimidas y de frontera, la deducción adicional se podrá

iodos fiscales a partir del inicio de la nueva inversión y en cada periodo se
e durante ese periodo se haya pagado a los trabajadores residentes en dichas
ión será la misma y por un período de cinco años.

eficios sociales pagados y

o Ecuatoriano de Seguridad
e se pagó a empleados * 150%
s mayores

eficios sociales pagados y

o Ecuatoriano de Seguridad
e se pagó a empleados * 150%
s retornados

Medianas empresas, tendrán derecho a la deducción del 100%

% del valor de los gastos efectuados por conceptos de sueldos y salarios del año en que se
aplique el beneficio

El beneficio no superen el 5% de las ventas

 VENTAS TARIFA 12% 974,250
VENTAS TARIFA 0% -
EXPORTACIONES (USA) 150,411

VENTAS ANUALES 1,124,661

LIMITE NORMA

eneficio no supere el 50% del valor total de los costos y gastos destinados a la promoción y
publicidad.

No podrá superar el 5% de los ingresos totales.

TAL INGRESOS 1,226,320.90

5%

61,316.05
 REMUNERA
CIONES Y
AVISO DE
BENEFICIO Relación de dependencia con el mismo empleador o de sus part
ENTRADA
S
SOCIALES
20XX

1 de febrero 20XX 12,100.00 NO

5 de abril 20XX 13,320.00 NO
14 de agosto 20XX 4,300.00 NO
4 de mayo 20XX 2,400.00 NO

REMUNERA
CIONES Y
AVISO DE
BENEFICIO
SALIDA
S
SOCIALES
20XX

1 de marzo 20XX 4,100.00

el mismo empleador o de sus partes relacionadas en los tres años anteriores

NO
NO
NO
NO
HOJA : 5 AMORTIZACIÓN DE PÉRDIDAS TRIBUTARIAS LRTI 10 NUM 8; 11
R-ALRTI 28 NUM 8 LIT c)
Utilidad Contable o Pérdida Contable 238,340.09
(-) 15% Utilidad Trabajadores 35,751.01
(=) Utilidad despúes de participación 202,589.08
(-) Ingresos Excentos 75,910.25
(-) Ingreso sujeto a impto renta único BANANERA
(+) Gastos no deducibles 104,012.10
(+) Ajuste Precio de Tranferencia
(+) Costos y gastos sujeto a impto renta único BANANERA
(=) Base de cálculo para amortización 230,690.93 UTILIDAD TRIBUTARIA
(=) Límite de amortización 25% 57,672.73

Conclusión
La empresa generó pérdidas tributarias los dos años anteriores por: $ 24.500 y $ 7.800.

PT 1 23,499.00 Conciliación Tributaria

PT 2 14,600.00 Conciliación Tributaria
38,099.00

Se amortizará 38,099.00
TILIDAD TRIBUTARIA
OPERACIONES DE ACTIVO

Casillero del Formulario 101 OPERACIÓN DETALLE VALOR

399 TOTAL DEL ACTIVO 1,042,815.36

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR

315/316 - COBRAR CLIENTES CORRIENTE NO
RELACIONADOS LOCALES / Y DEL
EXTERIOR 435,610.56

319/320 - OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS

POR COBRAR CLIENTES
CORRIENTE NO RELACIONADOS
LOCALES/ Y DEL EXTERIOR 12,310.00
323 - CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR
DEL SUJETO PASIVO (IVA)

324 - CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR

DEL SUJETO PASIVO (RENTA)

PROVISIÓN DE CUENTAS
321 + INCOBRABLES CORRIENTE
(Únicamente considerar no
relacionadas, locales y del
exterior) 10,324.61
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
385/386 - COBRAR CLIENTES LARGO PLAZO
NO RELACIONADOS LOCALES/ Y
DEL EXTERIOR

389/390 - OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS

POR COBRAR LARGO PLAZO NO
RELACIONADOS LOCALES/Y DEL
EXTERIOR

PROVISION DE CUENTAS
INCOBRABLES LARGO
391 + PLAZO(ÚNICAMENTE LO QUE
CORRESPONDA A NO
RELACIONADAS LOCALES Y DEL
EXTERIOR)
TOTAL ACTIVO 605,219.41

COSTOS Y GASTOS
Casillero del Formulario 101 OPERACIÓN DETALLE VALOR
799 COSTOS Y GASTOS 987980.81
803 (+) 15% PARTICIPACIÓN
TRABAJADORES 35,751.01
806/807 (-) GASTOS NO DEDUCIBLES
LOCALES/Y DEL EXTERIOR -
808 (-) GASTOS INCURRIDOS PARA
GENERAR INGRESOS EXENTOS 51,118.25
 PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES
809 (-) ATRIBUIBLES A INGRESOS
EXENTOS 1,849.76
TOTAL DE COSTOS Y GASTOS 970,763.81

RESUMEN ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA

DETALLE % VALOR
TOT. ACTIVO 0.40%
TOT.INGRESOS 0.40%
TOT. COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES 0.20%
TOT. PATRIMONIO 0.20%
TOTAL ANTICIPO IR -
SANCION POR INCUMPLIMIENTO
De no cumplir el declarante con la obligacion de calcular y registrar el valor correcto del anticipo de impuesto
a la renta, la Administracion Tributaria procedera a notificar al contribuyente con el calculo del anticipo y
remitir el respectivo auto de pago para su cobro inmediato
PATRIMONIO
Casillero del
Formulario 101 OPERACIÓN DETALLE VALOR

598 TOTAL PATRIMONIO NETO 302,737.04

TOTAL PATRIMONIO 302737.04

INGRESOS
Casillero del
Formulario 101 OPERACIÓN DETALLE VALOR

699 TOTAL INGRESOS 1226320.9

805 (-) OTRAS RENTAS EXENTAS 63,450.00

804 (-) DIVIDENDOS PERCIBIDOS EXENTOS 0

TOTAL INGRESOS 1,162,870.90