ASIENTOS CONTABLES EN PESOS COLOMBIANOS

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

3115 APORTES SOCIALES 80,000,000
3115 APORTES SOCIALES 40,000,000
1110 BANCOS 120,000,000
3115 APORTES SOCIALES 80,000,000
1540 VEHICULO 80,000,000
SUMAS IGUALES 200,000,000 200,000,000
1435 COMPRA PRODUCTO A 500,000,000
240802 IVA DESCONTABLE 95,000,000
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS 12,500,000
2368 ICA 5,520,000
1110 BANCOS 288,490,000
2205 PROVEEDORES 288,490,000
SUMAS IGUALES 595,000,000 595,000,000
1435 COMPRA PRODUCTO B 600,000,000
240802 IVA DESCONTABLE 114,000,000
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS 15,000,000
2368 ICA 6,624,000
1110 BANCOS 346,188,000
2205 PROVEEDORES 346188000
SUMAS IGUALES 714,000,000 714,000,000
413505 VENTA PRODUCTO A $ 600,000,000
240801 IVA GENERADO $ 114,000,000
1110 BANCOS $ 571,200,000
130505 CLIENTES $ 142,800,000
SUMAS IGUALES 714,000,000 714,000,000
413505 VENTA PRODUCTO B 900,000,000
240801 IVA GENERADO 171,000,000
133515 RETEFUENTE DESCONTADA 22,500,000
135518 RETEICA 9,936,000
1110 BANCOS 623,138,400
130505 CLIENTES 415,425,600
SUMAS IGUALES 1,071,000,000 1,071,000,000
1435 INVENTARIO A 400,000,000
6135 COSTO A 400,000,000
1435 INVENTARIO B $ 600,000,000
6135 COSTO B 600,000,000
SUMAS IGUALES 1,000,000,000 1,000,000,000
5120 ARRIENDO 14,400,000
240802 IVA DESCONTABLE 2,736,000
236540 RETEFUENTE 3,5 504,000
2368 RETEICA 139,104
1110 BANCOS 15,118,488
233540 ARRENDAMIENTOS X PAGAR 1,374,408
SUMAS IGUALES 17,136,000 17,136,000
5110 HONORARIOS RF 21,600,000
240802 IVA DESCONTABLE 4,104,000
236515 RETEFUENTE 11% 2,376,000
2368 RETEICA 9,66/100 208,656
1110 BANCOS 21,192,732
233525 HONORARIOS RF X PAGAR 1,926,612
SUMAS IGUALES 25,704,000 25,704,000
5105 NOMINA 72,000,000
1110 BANCOS 72,000,000
SUMAS IGUALES 72,000,000 72,000,000
5110 HONORARIOS CONTADOR 6,000,000
1110 BANCOS 5,000,000
233525 HONORARIOS C X PAGAR 1,000,000
SUMAS IGUALES 6,000,000 6,000,000
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO 16,560,000
241205 IMPUESTO Y GRAVAMENES 16,560,000
2368 ICA 12,144,000
135518 RETEICA 9,936,000
241205 IMPUESTO Y GRAVAMENES 2,208,000
SUMAS IGUALES 28,704,000 28,704,000
135519 AUTORENTA 12,000,000
236575 AUTORENTA 12,000,000
SUMAS IGUALES 12,000,000 12,000,000
516035 DEPRECIACIÓN VEHICULO 72,000,000
159245 DEPRECIACIÓN VEHICULO 72,000,000
SUMAS IGUALES 72,000,000 72,000,000
540505 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMEN 98,155,200
135515 ANTICIPOS D ERENTA 22,500,000
261505 PROVISION RENTA 75,655,200
SUMAS IGUALES 98,155,200 75,655,200
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 199,284,800
5905 GANANCIAS PERDIDAS 199,284,800
SUMAS IGUALES 199,284,800 199,284,800
 COMPRA INVENTARIO

Producto
a
b

VENTAS
PRODUCTO
A
B

A $ 400,000,000
B $ 600,000,000

ARRIENDO
$ 1,200,000

HONORARIO RF
$ 1,800,000

HONORARIO C
$ 500,000

PROVISIÓN ICA
511505
241205
2368
135518
511505

DEPRECIACION
VEHICULO
VR 10% SALVAMENTO
VR PARA DEPRECIAR
VR DEPRECIACION ANUAL 20%
VR DEPRECIACION 5 AÑOS
 2.50% 11.04
cantidad vr und vr total iva rete fute ica
500 $ 1,000,000 $ 500,000,000 $ 95,000,000 $ 12,500,000 $ 5,520,000
500 1200000.00 $ 600,000,000 $ 114,000,000 $ 15,000,000 $ 6,624,000

400 $ 1,500,000 $ 600,000,000 $ 114,000,000

500 $ 1,800,000 $ 900,000,000 $ 171,000,000 $ 22,500,000 $ 9,936,000
$ 1,500,000,000

$ 33,020,000

12 MESES IVA RETEFUENTE RETEICA TOTAL

$ 14,400,000 $ 2,736,000 $ 504,000 $ 139,104 $ 16,492,896 $ 30,380,000
$ 13,200,000 $ 2,508,000 $ 462,000 $ 127,512 $ 15,118,488
$ 1,374,408

12 MESES IVA RETEFUENTE RETEICA TOTAL

$ 21,600,000 $ 4,104,000 $ 2,376,000 $ 208,656 $ 23,119,344
$ 19,800,000 $ 3,762,000 $ 2,178,000 $ 191,268 $ 21,192,732
$ 1,926,612

12 MESES
$ 6,000,000 $ 5,000,000
$ 1,000,000

DEBITO CREDITO
$ 16,560,000
$ 16,560,000
$ 12,144,000
$ 9,936,000
$ 2,208,000

$ 80,000,000
$ 8,000,000
$ 72,000,000 $ 57,600,000
$ 14,400,000 11520000
$ 72,000,000 $ 46,080,000
9216000
$ 36,864,000
7372800
$ 29,491,200
5898240
total fr
$ 576,980,000
$ 692,376,000

$ 714,000,000
$ 1,038,564,000
 MOVIMIENTO CUENTAS EN PESOS COLOMBIANOS
SALDO DIC 31 2017 DEBITO CREDITO SALDO DEBITO
1110 BANCOS $ 120,000,000 $ -
1110 BANCOS $ 288,490,000
1110 BANCOS $ 346,188,000
1110 BANCOS $ 571,200,000
1110 BANCOS $ 623,138,400 $ -
1110 BANCOS $ 15,118,488
1110 BANCOS $ 21,192,732
1110 BANCOS $ 72,000,000
1110 BANCOS $ 5,000,000
SUMAS $ 120,000,000 $ 1,194,338,400 $ 747,989,220 $ 566,349,180
130505 CLIENTES $ 142,800,000
130505 CLIENTES $ 415,425,600
SUMAS $ - $ 558,225,600 $ 558,225,600
133515 RETEFUENTE DESCONTADA $ 22,500,000
135515 ANTICIPOS D ERENTA $ 22,500,000
SUMAS $ - $ 22,500,000 $ 22,500,000 $ -
135518 RETEICA $ 9,936,000
135518 RETEICA $ 9,936,000
SUMAS $ - $ 9,936,000 $ 9,936,000 $ -
135519 AUTORENTA $ 12,000,000
SUMAS $ - $ 12,000,000 $ - $ 12,000,000
1435 COMPRA PRODUCTO A $ 500,000,000
1435 COMPRA PRODUCTO B $ 600,000,000
1435 INVENTARIO A $ 400,000,000
1435 INVENTARIO B $ 600,000,000
SUMAS $ - $ 1,100,000,000 $ 1,000,000,000 $ 100,000,000
1540 VEHICULO $ 80,000,000
SUMAS $ 80,000,000 $ - $ - $ 80,000,000
159245 DEPRECIACIÓN VEHICULO $ 72,000,000
SUMAS $ - $ - $ 72,000,000
2205 PROVEEDORES $ 288,490,000
2205 PROVEEDORES $ 346,188,000
SUMAS $ - $ - $ 634,678,000
233525 HONORARIOS RF X PAGAR $ 1,926,612
233525 HONORARIOS C X PAGAR $ 1,000,000
SUMAS $ - $ - $ 2,926,612
233540 ARRENDAMIENTOS X PAGAR $ 1,374,408
SUMAS $ - $ - $ 1,374,408
236515 RETEFUENTE 11% $ 2,376,000
SUMAS $ - $ - $ 2,376,000
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS $ 12,500,000
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS $ 15,000,000
236540 RETEFUENTE 3,5 $ 504,000
SUMAS $ - $ - $ 28,004,000
236575 AUTORENTA $ 12,000,000
SUMAS $ - $ - $ 12,000,000
2368 ICA $ 5,520,000
2368 ICA $ 6,624,000
2368 RETEICA $ 139,104
2368 RETEICA 9,66/100 $ 208,656
2368 ICA $ 12,144,000
SUMAS $ - $ 12,144,000 $ 12,491,760
240801 IVA GENERADO $ 114,000,000
240801 IVA GENERADO $ 171,000,000
240802 IVA DESCONTABLE $ 95,000,000
240802 IVA DESCONTABLE $ 114,000,000
240802 IVA DESCONTABLE $ 2,736,000
240802 IVA DESCONTABLE $ 4,104,000
SUMAS $ - $ 215,840,000 $ 285,000,000
241205 IMPUESTO Y GRAVAMENES $ 16,560,000
241205 IMPUESTO Y GRAVAMENES $ 2,208,000
SUMAS $ - $ - $ 18,768,000
261505 PROVISION RENTA $ 75,655,200
SUMAS $ 75,655,200
3115 APORTES SOCIALES $ 80,000,000
3115 APORTES SOCIALES $ 40,000,000
3115 APORTES SOCIALES $ 80,000,000
SUMAS $ 200,000,000 $ - $ -
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 199,284,800
SUMAS $ 199,284,800
413505 VENTA PRODUCTO A $ 600,000,000
413505 VENTA PRODUCTO B $ 900,000,000
SUMAS $ - $ - $ 1,500,000,000
5105 NOMINA $ 72,000,000
SUMAS $ - $ 72,000,000 $ - $ 72,000,000
5110 HONORARIOS RF $ 21,600,000
5110 HONORARIOS CONTADOR $ 6,000,000
SUMAS $ - $ 27,600,000 $ - $ 27,600,000
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO $ 16,560,000
SUMAS $ - $ 16,560,000 $ - $ 16,560,000
516035 DEPRECIACIÓN VEHICULO 0 $ 72,000,000
SUMAS $ - $ 72,000,000 $ - $ 72,000,000
5120 ARRIENDO $ 14,400,000
SUMAS $ - $ 14,400,000 $ - $ 14,400,000
IMPUESTO DE RENTA Y
540505 COMPLEMENTARIOS $ 98,155,200
SUMAS $ 98,155,200 $ - $ 98,155,200
5905 GANANCIAS PERDIDAS $ 199,284,800
SUMAS $ 199,284,800 $ 199,284,800
6135 COSTO A $ 400,000,000
6135 COSTO B $ 600,000,000
SUMAS $ - $ 1,000,000,000 $ - $ 1,000,000,000
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 19,928,480
3305 RESERVA LEGAL $ 19,928,480
SUMAS $ 19,928,480 $ 19,928,480
SUMAS $ 4,644,912,480 $ 4,644,912,480 $ 2,816,574,780
SALDO CREDITO

$ 72,000,000

$ 634,678,000

$ 2,926,612

$ 1,374,408

$ 2,376,000
$ 28,004,000

$ 12,000,000

$ 347,760

$ 69,160,000

$ 18,768,000

$ 75,655,200

$ 200,000,000

$ 199,284,800

$ 1,500,000,000
$ -
$ 2,816,574,780
 SAMBER SAS
Nit: 830.150.320-3
BALANCE DE PRUEBA ENERO A 31 DICIEMBRE 2018
$
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1110 BANCO 566,349,180
1305 CLIENTES 558,225,600
135515 RETEFUENTE -
135518 RETEICA -
135519 AUTORENTA 12,000,000
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 100,000,000
1540 VEHÍCULO 80,000,000
1592 DEPRECIACIÓN VEHÍCULO 72,000,000
2205 CXP PROVEEDORES 634,678,000
233525 HONORARIOS 2,926,612
233540 ARRIENDO 1,374,408
236515 RETEFUENTE 11% 2,376,000
236540 RETEFUENTE 28,004,000
236575 AUTORENTA 12,000,000
2368 RETEICA 347,760
2408 IVA 69,160,000
2412 INDUSTRIA Y COMERCIO 18,768,000
2615 PROVISION RENTA 75,655,200
3115 APORTES SOCIALES 200,000,000
3305 RESERVAS 19,928,480
3605 UTILIDAD O (P) DEL EJERCICIO 179,356,320
4135 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 1,500,000,000
5105 NOMINA 72,000,000
5110 HONORARIOS 27,600,000
511505 RETEICA 16,560,000
5120 ARRIENDOS 14,400,000
516035 depreciacion vehículo 72,000,000
5405 RENTA 33% 98,155,200
5905 GANANCIAS o PERDIDAS 199,284,800
6135 costo de venta 1,000,000,000
SUMAS IGUALES 2,816,574,780 2,816,574,780
 SAMBER SAS
Nit: 830.150.320-3
ESTADO DE RESULTADOS 31 DICIEMBRE 2018
$

DESCRIPCION DE RUBLOS COLUMNA 1 COLUMNA 2 COLUMNA 3 COLUMNA 4

VENTAS TOTALES $ 1,500,000,000 $ 1,500,000,000
VENTAS NETAS
COSTO INVENTARIO $ 1,000,000,000
UTILIDAD O (P) BRUTA $ 500,000,000
GASTOS OPERACIONALES $ 158,400,000 $ 158,400,000
NOMINA $ 72,000,000
ARRIENDOS $ 14,400,000
DEPRECIACION $ 72,000,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 44,160,000 $ 44,160,000
HONORARIOS $ 27,600,000
RETEICA $ 16,560,000
UTILIDAD O (P) OPERACIONAL $ 297,440,000
OTROS GASTOS
UTILIDAD O (P) DEL EJERCICIO ANTES DEL IMPUESTO DE RENTA $ 297,440,000
impuesto de renta 33% $ 98,155,200 $ 98,155,200
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 199,284,800
RESERVA DEL 10% $ 19,928,480
UTILIDAD DISPONIBLE $ 179,356,320

___________________________ _____________________________
FIRMA CONTADOR FIRMA REPRESENTANTE LEGAL
 SAMBER SAS
NIT: 830.150.320-3
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 $ (pesos colombianos)

2018 2017 2018 2017

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE EFECTIVO 566,349,180 120,000,000 PROVEEDORES 634,678,000 -
CLIENTES 558,225,600 HONORARIOS 2,926,612
RETEFUENTE - ARRIENDO 1,374,408
RETEICA - RETEFUENTE 30,380,000
AUTORENTA 12,000,000 AUTORENTA 12,000,000
INVENTARIOS 100,000,000 RETEICA 347,760
RENTA 75,655,200
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,236,574,780 200,000,000 IVA 69,160,000
ACTIVO NO CORRIENTE INDUSTRIA Y COMERCIO 18,768,000
VEHÍCULO 80,000,000 80,000,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE 845,289,980 -
DEPRECIACIÓN (72,000,000) PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 8,000,000 80,000,000

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
TOTAL ACTIVO 1,244,574,780 200,000,000 TOTAL PASIVO 845,289,980 -
CAPITAL CONTABLE
APORTES SOCIALES 200,000,000 200,000,000
RESERVA LEGAL 19,928,480 -
UTILIDADES ACUMULADAS -
UTILIDAD O (P) DEL EJERCICIO 179,356,320
TOTAL PATRIMONIO 399,284,800 200,000,000

ACTIVO= PASIVO+ PATRIMONIO 1,244,574,780 200,000,000 PASIVO + PATRIMONIO 1,244,574,780 200,000,000

FIRMA CONTADOR FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

_____________________________ ________________________________________
 SAMBER SAS
NIT: 830.150.320-3
Estado de cambios en el patrimonio
1 enero de 2018 a 31 de diciembre de 2018
cifras expresadas en unidades monetarias corrientes

CAPITAL PRIMA DE UTILIDAD

RESERVA LEGAL
SUSCRITO COLOCACION ACUMULADA

NOTAS PATRIMONIO AL COMIENZO DEL EJERCICIO AL 1 ENERO DE 2018 $ 200,000,000

0 0
CAMBIOS EN EL PATRIMONIO 0
0
1 Aportes sociales 0
2 Utilidad del ejercicio 0 179,356,320
3 Reserva 10% $ 19,928,480
4 Dividendos decretados 0
5 apropiacion de utilidades acumuladas 0
0
TOTAL INCREMENTO (DISMINUCION ) EN EL PATRIMONIO $ - $ 19,928,480 $ - $ 179,356,320

PATRIMONIO AL FINAL DEL EJERCICIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2 $ 200,000,000 $ 19,928,480 $ - $ 179,356,320

Firma Contador Firma representante legal

 TOTAL

$ 200,000,000

$ 199,284,800

$ 399,284,800
 SAMBER SAS
NIT: 830.150.320-3
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO INDIRECTO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
EN PESOS COLOMBIANOS $

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad neta 179356320
Reserva 19928480
Depreciación 72000000
Cuentas por cobrar -558225600
Inventario -100000000
Cuentas por pagar 634678000
pasivos acumulados por pagar 198611980
EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS OPERACIONES 446349180

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
EFECTIVO UTILIZADO PARA LA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FIJOS 0

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Emisión de nueva deuda 0
dividendos 0
EFECTIVO PROVENIENTE DEL FINANCIAMIENTO 0

FLUJO DE EFECTIVO NETO 446349180

EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 120000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 566349180