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PLANILLA SUMARIA
AÑO GRAVABLE 2017
Juan José Caballero De la Renta, es ingeniero, casado, con dos hijas menores de edad. Es empleado de una empresa como
Jefe de Proyectos. Además desarrolló una obra, en la que tenía un personal a cargo (obreros), por los cuales hizo aportes a
Tiene además un vehículo de servicio público en arriendo, un hjo menor de edad. Y su esposa Carolina Herrera es declarante
en calidad de trabajadora independiente.
INFORMACIÓN ADICIONAL
1 Patrimonio Liquido del año 2016 $ 133.000.000
2 Su hijo Pablo Caballero, tiene 12 años y depende económicamente del Sr. Caballero.
3 Valor pagado por medicina prepagada $ 6.426.000
4 Valor liquidado como Impuesto de Renta en declaración de 2016: $ 7.365.000
5 Valor pagado por anticipo año gravable 2016 $ 1.167.000
de una empresa como
cuales hizo aportes a
a Herrera es declarante
JUAN JOSÉ CABALLERO DE LA RENTA
PLANILLA SUMARIA
AÑO GRAVABLE 2017 R
E
PATRIMONIO F
Efectivo . 17,835,069
Banco Davivienda Cuenta Ahorros 0272-7002-9000 A2 9,878,939
Banco Caja Social Cuenta Ahorros 0240-5062-1523 7,956,130
Fondos 210,080,794
Horizonte SA - Cesantías 900.118.966 - 1 14,800,000
Horizonte SA - Pensiones 900.118.966 - 1 195,280,794
Inversiones -
Acciones 0.000.000.000 -
Participaciones 0.000.000.000 -
Inventario -
Mercancía 0.000.000.000 -
2
Patrimonios condicionados no se encuentran disponibles
9
10
11
ANEXO DECLARACION DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
PERSONA NATURALES RESIDENTES Y DEMAS
FORMULARIO 210
0
DATOS BÁSICOS
Año gravable 2,017
NIT 72,533,869
Digito de verificación 1
Primer apellido CABALLERO
Segundo apellido DE LA RENTA
Primer nombre JUAN
Otros nombres JOSÉ
Actividad económica 6,910
Saldo a favor año 2016 sin solicitud de devolución o compensación -
Anticipo por el año gravable 2017 (que fue liquidado en la declaración de 2016) 1,167,000
Fracción
Coloque unaaño "X"
gravable 2017
si la declaración que se presenta es solo con el propósito de reportar el cambio de N/A
titular de inversión extranjera N/A
Impuesto a Cargo 2016 7,365,000
Patrimonio Bruto 2016 -
Patrimonio Liquido 2016 133,000,000
Valor de la UVT 2016 29,753
Valor de la UVT 2017 31,859
PATRIMONIO
Efectivo 17,835,069
Bancos, cuentas de ahorro e inversiones 17,835,069
Fondos 14,800,000
Convertible en patrimonio 210,080,794
Inversiones -
Aportes a Sociedades -
Inventarios -
Mercancía -
Activos fijos, 219,000,000
Muebles y enseres 25,000,000
Vehículo Chevrolet Spark 2014 24,000,000
Vehículo Renault, 2015 35,000,000
Casa Habitacion 135,000,000
29 Total Patrimonio Bruto 251,635,069
Obligación casa de habitación 92,500,000
Obligaciones Financieras 24,965,965
30 Total Deudas 117,465,965
31 Patrimonio Liquido 134,169,104
RENTAS DE TRABAJO
Salarios 116,400,000
Prestaciones Sociales 16,490,000
Saldo de Cesantías 9,700,000
Comisiones -
Gastos de Representación -
Honorarios -
Emolumentos Eclesiasticos -
Compensaciones por CTA -
32 Recibido como Empleado 142,590,000
Aportes a Salud 4,656,000
Aportes a Pensión y FSP 5,820,000
Rertiros Pensionales -
Apoyos Educativos -
33 INCORNIGO 10,476,000
34 Renta Líquida 132,114,000
Gastos de Representación -
Retiro de Cesantías -
Retiro de Pensiones -
Renta Exenta laboral 25,473,779
Intereses de vivienda 11,868,100
Dependientes 12,233,856
Medicina Prepagada 6,116,928
GMF 465,600
Otras deducciones -
35 Rentas Exentas y Deducciones Imputables 56,158,263
36 Rentas Exentas y Deducciones Imputables Limitadas 52,845,600
37 Renta Líquida Cedular de Trabajo 79,268,400
RENTAS DE PENSIONES
Ingresos brutos por Pensiones del país
38
Ingresos brutos por Pensiones del exterior
Aportes a Salud
Aportes a FSP
39 INCORNIGO
40 Renta Líquida
41 Rentas exentas de Pensiones
42 Renta Líquida Cedular de Pensiones -
RENTA DE CAPITAL
Intereses -
Rendimientos Financieros -
Arrendamientos 18,600,000
Regalías y Propiedad Intelectual -
Rentas del exterior por Rentas de Capital -
43 Ingresos Brutos por Rentas de Capital 18,600,000
Componente Inflacionario de los rendimientos financieros -
Aportes a Salud -
Aportes a Pensión y FSP -
Otros ingresos no constitutivos de renta -
44 INCORNIGO
Expensas necesarias para la generación de los ingresos 4,780,000
45 Costos y Gastos Procedentes 4,780,000
46 Renta Líquida 13,820,000
47 Rentas Líquidas pasivas de capital - ECE -
Aportes a Fondos de Pensiones y Cesantías -
Aportes a Cuentas AFC -
GMF 384,000
Intereses de vivienda -
48 Rentas Exentas y deducciones Imputables a renta de capital 384,000
49 Rentas Exentas y deducciones Imputables (Limitadas). 384,000
50 Renta Líquida Ordinaria del Ejercicio 13,436,000
51 Pérdida Líquida del Ejercicio -
52 Compensación por Pérdidas de Ejercicios anteriores -
53 Renta Líquida Cedular de Capital 13,436,000
RENTAS NO LABORALES
Honorarios 96,000,000
Ventas -
Indemnizaciones no laborales -
Enajenación de activos Fijos poseídos por menos de dos años -
Ingresos No laborales del exterior -
54 Ingresos Brutos Rentas No laborales 96,000,000
55 Devoluciones, Rebajas y descuentos -
Aportes a Salud 4,608,000
Aportes a Pensión 6,144,000
Otros ingresos no constitutivos de renta -
56 INCORNIGO 10,752,000
Costo de ventas -
Costo fiscal de activos poseidos por menos de dos años -
Gatos de Administración 14,467,000
Gastos de ventas 4,140,000
Gatsos Financieros 2,766,603
Inetreses deducibles que no exceden el MME (Art. 118-1) -
57 Costos y Gastos Procedentes 21,373,603
58 Renta Líquida 63,874,397
59 Rentas Líquidas pasivas de capital - ECE -
Aportes a Fondos de Pensiones y Cesantías -
Aportes a Cuentas AFC -
GMF -
Intereses de vivienda -
60 Rentas exentas y deducciones Imputables a rentas no laborales -
61 Rentas exentas y deducciones Imputables (Limitadas) -
62 Renta Líquida Ordinaria del Ejercicio -
63 Pérdida Líquida del Ejercicio -
64 Compensaciones -
65 Rentas Líquidas Gravables no laborales -
66 Renta Líquida Cedular No Laboral 63,874,397
RENTAS POR DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
67 Dividendos y Participaciones 2016 y anteriores
Dividendos no gravados - Art. 49 Numeral 3
Distribución de Utilidades o cuotas de interés social
Dividendos distribuidos por la ECE
68 INCORNIGO -
69 Renta Líquida Ordinaria del Ejercicio año 2016 y anteriores -
70 1a Subcédula año 2017 y siguientes (Art. 49 Num. 3) -
71 2a Subcédula año 2017 y siguientes (Art. 49 Par. 2) -
72 Rentas Líquidas pasivas dividendos - ECE -
73 Renta exenta Casilla 72 (CAN) -
74 Rentas liquidas gravables de dividendos y participaciones -
RENTA
75 Total rentas Líquidas cedulares 156,578,797
76 Renta Presuntiva 4,655,000 -
GANANCIA OCASIONAL
77 Ingresos por Ganancias Ocasionales del país y del exterior -
78 Costos por Ganancias Ocasionales -
79 Ganancias Ocasionales no gravadas y exentas -
80 Gancnias Ocasionales Gravables -
IMPUESTO SOBRE RENTAS CEDULARES
81 De trabajo y de Pensiones 10,726,000 10,726,000
82 De Capital y No laborales 11,724,000 11,724,000
83 Por Dividendos y Participaciones año 2016 (Casilla 69) - -
84 Por Dividendos y Participaciones año 2017 - 1a SubCédula -
85 Por Dividendos y Participaciones año 2017 - 2a SubCédula -
86 Total Impuesto sobre Rentas Líqidas Cedulares - 22,450,000
87 Impuesto sobre Renta Presuntiva -
88 Total Impuesto sobre Renta Líquida 22,450,000
DESCUENTOS
89 Impuestos pagados en el exterior -
90 Donaciones -
91 Otros -
92 Total descuentos Tributarios -
LIQUIDACIÓN PRIVADA
93 Impuesto de renta 22,450,000
94 Impuesto de ganancias ocasionales -
95 Descuento por Impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales -
96 Total Impuesto a Cargo 22,450,000
97 Anticipo de renta liquidado año anterior 1,167,000
98 Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución o compensación -
99 Retenciones año gravable a declarar 19,220,000
Declaración N° 4
Impuesto de Renta 2017 22,450,000
Impuesto de Renta 2016 7,365,000
Promedio Impuesto de Renta 14,907,500
Porcentaje para liquidar 0.75
Liquidado sobre menor valor 11,180,625
Menos Retenciones 2017 19,220,000
100 Anticipo de renta año gravable siguiente -
101 Saldo a Pagar por Impuesto 2,063,000
102 Sanciones -
103 Total Saldo a Pagar 2,063,000
104 Total Saldo a Favor -
449,933.77
$ -
2,131,134.00
-
2,131,134.00
2,647,650.00
24,547,960.00
9,915,000.00
163,016.00
1,500,000.00
ojo con el comentario si tiene casa habitacion, las primeras 800 UVT, POR ESTO SE COLOCA EN 0
Declaración de renta y complementarios Personas Naturales y asimiladas No
Obligadas a llevar contabilidad
1. Año 2 0 1 7
4. Número de formulario
Colombia
Un compromiso que no podemos evadir
Lea cuidadosamente las instrucciones
declarante
Renta
Ingresos brutos por renta de pensiones del país y del 38 0 Renta Presuntiva
exterior.
Rentas de Pensiones
Rentas exentas y deducciones imputables a la renta Total impuesto sobre las rentas
de capital
48 384,000 (sume 81 a 85)
Rentas exentas de capital y deducciones
imputables (limitadas)
49 384,000 Impuesto sobre la renta presuntiva
Descuentos
Compensacion por perdidas de ejercicios anteriores 52 0 Donaciones
Liquidación Privada
Renta liquida cedular de capital (50-52); si 50 es
igual a cero (0), 53 es igua a cero (0)
53 13,436,000 Otros
Rentas liquidas pasivas no laborales -ECE 59 0 Anticipo renta liquidado año gravab
Rentas no laborales
Rentas exentas y deducciones imputables a las rentas Saldo a favor del año gravable ante
no laborales
60 0 devolución y/o compensación
Rentas exenta no laborales y deducciones
imputables (limitadas)
61 0 Retenciones año gravable a decl
Perdida liquida del ejercicio (55+56+57+61-54-59), Saldo a pagar por impuesto (96 +
si el resultado es negativo escriba cero (0)
63 0
Sanciones
Compensaciones 64 0 Total saldo a pagar (96 + 100 + 102 -
12. Cód.
9. Primer nombre 10. Otros nombres Dirección
Renta Presuntiva 76 0
Ingresos por ganancias ocasionales del país y del
exterior
77 0
Costos por ganancias ocasionales 78 0
Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 79 0
Ganancias ocasionales gravables (77 - 78 - 79) 80 0
Otros 91 0
Saldo a pagar por impuesto (96 + 100 -97 - 98 - 99) 101 2,063,000
Sanciones 102 0
Total saldo a pagar (96 + 100 + 102 - 97 - 98 - 99) 103 2,063,000
Total saldo a favor (97 + 98 + 99 - 96 - 100 - 102) 104 0
Rangos en UVT Tarifa Marginal Instrucción para calcular impuesto Calculo en $ del
Desde Hasta en $ impuesto
Rangos en UVT Tarifa Marginal Instrucción para calcular impuesto Calculo en $ del
Desde Hasta en $ impuesto
>0 600 0% No tiene $0
(Base Grav. en UVT menos 600 $0
>600 1000 10% UVT)*10%
>1000 2000 20% (Base Grav. en UVT menos 1000 $0
UVT)*20% más 40 UVT
(Base Grav. en UVT menos 2000 $ 11,724,000
>2000 3000 30% UVT) *30% más 240 UVT
(Base Grav. en UVT menos 3000 $0
>3000 4000 33% UVT) *33% más 540 UVT
(Base Grav. en UVT menos 4000 $0
>4000 En adelante 35% UVT) *35% más 870 UVT
Rangos en UVT Tarifa Marginal Instrucción para calcular impuesto Calculo en $ del
Desde Hasta en $ impuesto
>0 1090 0% No tiene $0
>1090 1700 19% (Renta gravable expresada en UVT $0
menos 1090 UVT) *19%
>1700 4100 28% (Renta gravable expresada en UVT $0
menos 1700 UVT) *28% más 116
UVT
>4100 En adelante 33% (Renta gravable expresada en UVT $0
menos 4100 UVT) *33% más 788
UVT
Rangos en UVT Tarifa Marginal Instrucción para calcular impuesto Calculo en $ del
Desde Hasta en $ impuesto
>0 600 0% No tiene $0
>600 1000 5% (Dividendos en UVT menos 600 $0
UVT) *5%
>1000 En adelante 10% (Dividendos en UVT menos 1000 $0
UVT) *10% más 20 UVT
DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES
RENTA POR COMPARACION PATRIMONIAL ART: 236
RENTA POR COMPARACIÓN PATRIMONIAL, JUSTIFICADA SEGÚN Arts 236 y 237 DEL ET
Rentas Ajustadas
Renta Líquida Gravable 156,578,797
Más: Rentas Exentas 56,542,263
Más: Ingresos no Constitutivos de Renta 21,228,000
Más: Ganancia Ocasional 0
Menos Impuesto Ganancia Ocasional 0
Menos: Impuesto de Renta -22,450,000
Menos: Retenciones a Favor -19,220,000
Valor de Rentas Ajustadas 192,679,060
DEBO PREOCUPARME CUANDO EL VLOR DE LAS RENTAS AJUSTADAS ESTE POR DEBAJO DE LAS RE
NIAL, JUSTIFICADA SEGÚN Arts 236 y 237 DEL ET