DATOS
Año 2018 Año 2019
DEMANDA TOTAL MERCADO
PARTICIPACION DEL MERCAD0
DEMANDA UNIDADE NEGOCIOS
PRODUCTO TIPO A
PRODUCTO TIPO B
PRODUCTO TIPO C
Costos de Produccion
PRODUCTO TIPO A
Costo de Materia Prima Unidad
Mano de Obra Unidad
Costos Indirectos Unidad
Costo total Unidad
Margen Por Unidad
PRECIO DE VENTA
Ingresos Operacioanles
Costos Operacionales
PRODUCTO TIPO B
Costo de Materia Prima Unidad
Mano de Obra Unidad
Costos Indirectos Unidad
Costo total Unidad
Margen Por Unidad
PRECIO DE VENTA
Ingresos Operacioanles
Costos Operacionales
PRODUCTO TIPO C
Costo de Materia Prima Unidad
Mano de Obra Unidad
Costos Indirectos Unidad
Costo total Unidad
Margen Por Unidad
PRECIO DE VENTA
Ingresos Operacioanles
Costos Operacionales
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
Año 2020
750,200.00 35,109.36 2,850.76
210,056.00 202,554.00 187,550.00
187,550.00 210,056.00 217,558.00
225,060.00 202,554.00 195,052.00
337,590.00 337,590.00 337,590.00
$ 120.00 $ 123.60 $ 127.31
$ 30.00 $ 30.90 $ 31.83
$ 50.00 $ 51.50 $ 53.05
$ 200.00 $ 206.00 $ 212.18
10% 10% 10%
$ 228.89 $ 235.76
$ 48,079,484.44 $ 51,290,507.16
$ 37,510,000.00 $ 43,271,536.00 $ 46,161,456.44
$ 125.00 $ 128.75 $ 132.61
$ 30.00 $ 30.90 $ 31.83
$ 55.00 $ 56.65 $ 58.35
$ 210.00 $ 216.30 $ 222.79
8% 8% 8%
$ 235.11 $ 242.16
$ 46,362,360.00 $ 45,984,592.62
$ 47,262,600.00 $ 43,812,430.20 $ 43,455,440.03
$ 130.00 $ 133.90 $ 137.92
$ 40.00 $ 41.20 $ 42.44
$ 55.00 $ 56.65 $ 58.35
$ 225.00 $ 231.75 $ 238.70
15% 15% 15%
$ 264.71 $ 272.65 $ 280.83
$ 92,042,920.59 $ 94,804,208.21
$ 75,957,750.00 $ 78,236,482.50 $ 80,583,576.98
$ 186,484,765.03 $ 192,079,307.98
$ 160,730,350.00 $ 165,320,448.70 $ 170,200,473.44
Incremento anual 5.0%
Gastos administrativos $ 350,000,000.00 $ 367,500,000.00 $ 385,875,000.00
Gastos de Mercadeo $ 180,000,000.00 $ 189,000,000.00 $ 198,450,000.00
Descuentos $ 2,403,974.22 $ 2,564,525.36
Devolucciones $ 961,589.69 $ 1,025,810.14

Inversiones
Terrenos $ 1,500,000.00
local $ 3,000,000.00
Muebles y enseres $ 500,000.00
maquinaria $ 1,800,000.00
vehiculo $ 120,000.00
Total inversiones en activos fijos $ 6,920,000.00
Inversion en k de trabajo $ 13,840,000.00
Inversion total $ 20,760,000.00
Prestamo 20% del valor inversion $ 4,152,000.00

Costos operacionales $ 37,510,000.00

Gastos administrativos $ 350,000,000.00
Gastos de Mercadeo $ 180,000,000.00
inversion de k de trabajo un año $ 567,510,000.00
Inversion de k de trabajo 6 meses $ 283,755,000.00
Periodo
Esquema de Pagos AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
Saldo $ 4,152,000.00 $3,594,055.47 $2,924,522.04
Cuota $1,388,344.53 $1,388,344.53
Abono $557,944.53 $669,533.43
Interes $830,400.00 $718,811.09

Gastos de Depreciacion Gastos dep anual

local $ 3,000,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00
maquinaria $ 1,800,000.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00
vehiculo $ 120,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00
$ 354,000.00 $ 354,000.00
valor de salvamento %
Terrenos $ 1,500,000.00 130%
local $ 3,000,000.00 65%
maquinaria $ 1,800,000.00 45%
vehiculo $ 120,000.00 20%
Muebles y enseres $ 500,000.00 5%
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Año 2021 Año 2022 Año 2023
- 26,632.10 - 108,553.94 -
210,056.00 217,558.00
225,060.00 232,562.00
187,550.00 180,048.00
337,590.00 337,590.00
$ 131.13 $ 135.06
$ 32.78 $ 33.77
$ 54.64 $ 56.28
$ 218.55 $ 225.10
10% 10%
$ 242.83 $ 250.11
$ 54,650,919.69 $ 58,166,795.53
$ 49,185,827.72 $ 52,350,115.97
$ 136.59 $ 140.69
$ 32.78 $ 33.77
$ 60.10 $ 61.90
$ 229.47 $ 236.36
8% 8%
$ 249.43 $ 256.91
$ 45,542,433.08 $ 45,032,357.83
$ 43,037,599.26 $ 42,555,578.15
$ 142.05 $ 146.32
$ 43.71 $ 45.02
$ 60.10 $ 61.90
$ 245.86 $ 253.24
15% 15%
$ 289.25 $ 297.93
$ 97,648,334.45 $ 100,577,784.49
$ 83,001,084.28 $ 85,491,116.81
$ 197,841,687.22 $ 203,776,937.84 $
$ 175,224,511.27 $ 180,396,810.93 $
5,326.42 4.68% 0.38%
- 28% 27%
240,064.00 25% 28% 29%
172,546.00 30% 27% 26%
337,590.00 45% 45% 45%
$ 139.11
$ 34.78
$ 57.96
$ 231.85
10%
$ 257.62
$ 61,844,438.08
$ 55,659,994.27
$ 144.91
$ 34.78
$ 63.76
$ 243.45
8%
$ 264.62
$ 44,450,689.87
$ 42,005,901.93
$ 150.71
$ 46.37
$ 63.76
$ 260.84
15%
$ 306.87
$ 103,595,118.02
$ 88,055,850.32
209,890,245.98
185,721,746.52
$ 405,168,750.00 $ 425,427,187.50 $ 446,698,546.88
$ 208,372,500.00 $ 218,791,125.00 $ 229,730,681.25
$ 2,732,545.98 $ 2,908,339.78 $ 3,092,221.90
$ 1,093,018.39 $ 1,163,335.91 $ 1,236,888.76

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$2,121,081.92 $1,156,953.77 $0.00
$1,388,344.53 $1,388,344.53 $1,388,344.53
$803,440.12 $964,128.14 $1,156,953.77
$584,904.41 $424,216.38 $231,390.75

$ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00

$ 180,000.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00
$ 354,000.00 $ 354,000.00 $ 354,000.00
valor de salvamento
$ 1,950,000.00
$ 1,950,000.00
$ 810,000.00
$ 24,000.00
$ 4,734,000.00
-3.55% -14.47% -0.71%
25% 28% 29%

30% 31% 32%

25% 24% 23%
45% 45% 45%
Flujo de Fondos Año 0 Año 1 Año 2
Ingresos Operacionales $ 186,484,765.03 $ 192,079,307.98
Ingresos Financieros
Costos Operacionales $ 165,320,448.70 $ 170,200,473.44
Gastos Administrativos $ 367,500,000.00 $ 385,875,000.00
Gastos de Mercadeo $ 189,000,000.00 $ 198,450,000.00
Gastos de Depreciación $ 354,000.00 $ 354,000.00
Gastos Financieros
Descuentos $ 2,403,974.22 $ 2,564,525.36
Devolucciones $ 961,589.69 $ 1,025,810.14
Ganancias Gravables $ - -$ 539,055,247.58 -$ 566,390,500.96
Impuesto de renta $ - -$ 177,888,231.70 -$ 186,908,865.32
Valor de Salvamento
Impuesto al valor de salvamento
Ganancias Netas $ - -$ 361,167,015.88 -$ 379,481,635.64
Gastos de Depreciación $ 354,000.00 $ 354,000.00
Prestamo $ 4,152,000.00
Abono $662,722.31 $737,609.93
Inversión en activos fijos $ 6,920,000.00
Inversion en k de trabajo $ 13,840,000.00 -$ 13,192,288.00 -$ 595,120.00
Recuperación de k de trabajo
Flujo de Fondos Netos -$ 16,608,000.00 -$ 348,283,450.18 -$ 379,270,125.57
Costo de Capital 20%
VNA -$1,178,738,330.24
TIR Err:523
RECUPÉRACION INVERSION 0.00% 0.00% 0.00%

Periodo Demanda var%

Año 0 750,200.00
Año 1 35,109.36 -95.32%
Año 2 2,850.76 -91.88%
Año 3 - 26,632.10 -1034.21%
Año 4 - 108,553.94 307.61%
Año 5 - 5,326.42 -95.09%
Año 3 Año 4 Año 5
$ 197,841,687.22 $ 203,776,937.84 $ 209,890,245.98

$ 175,224,511.27 $ 180,396,810.93 $ 185,721,746.52

$ 405,168,750.00 $ 425,427,187.50 $ 446,698,546.88
$ 208,372,500.00 $ 218,791,125.00 $ 229,730,681.25
$ 354,000.00 $ 354,000.00 $ 354,000.00

$ 2,732,545.98 $ 2,908,339.78 $ 3,092,221.90

$ 1,093,018.39 $ 1,163,335.91 $ 1,236,888.76
-$ 595,103,638.42 -$ 625,263,861.28 -$ 656,943,839.34
-$ 196,384,200.68 -$ 206,337,074.22 -$ 216,791,466.98
$ 4,734,000.00
$ 473,400.00
-$ 398,719,437.74 -$ 418,926,787.06 -$ 435,891,772.36
$ 354,000.00 $ 354,000.00 $ 354,000.00

$820,959.85 $913,728.31 $1,016,979.61

-$ 543,912.00 -$ 1,511,328.00 $ 1,904,384.00

-$ 98,264.00
-$ 398,642,485.59 -$ 417,975,187.37 -$ 438,557,399.97

0.00% 0.00% 0.00%

Inversio k de trabajo Recup de k de trab

$ 13,840,000.00 $ 13,840,000.00
-$ 13,192,288.00 $ 647,712.00
-$ 595,120.00 $ 52,592.00
-$ 543,912.00 -$ 491,320.00
-$ 1,511,328.00 -$ 2,002,648.00
$ 1,904,384.00 -$ 98,264.00
- 98,264.00
Tasa 11.30% 1.8003%
plazo 30
Periodo meses
Valor $ 4,152,000.00

Periodo Gastos Financieros Abono Cuota

0
1 $ 74,749.78 $ 105,585.85 $180,335.63
2 $ 72,848.89 $ 107,486.75 $180,335.63
3 $ 70,913.77 $ 109,421.87 $180,335.63
4 $ 68,943.81 $ 111,391.82 $180,335.63
5 $ 66,938.39 $ 113,397.25 $180,335.63
6 $ 64,896.86 $ 115,438.77 $180,335.63
7 $ 62,818.58 $ 117,517.05 $180,335.63
8 $ 60,702.88 $ 119,632.75 $180,335.63
9 $ 58,549.10 $ 121,786.54 $180,335.63
10 $ 56,356.53 $ 123,979.10 $180,335.63
11 $ 54,124.50 $ 126,211.13 $180,335.63
12 $ 51,852.28 $ 128,483.35 180335.634
13 $ 49,539.15 $ 130,796.48 $180,335.63
14 $ 47,184.38 $ 133,151.25 $180,335.63
15 $ 44,787.22 $ 135,548.42 $180,335.63
16 $ 42,346.90 $ 137,988.74 $180,335.63
17 $ 39,862.64 $ 140,472.99 $180,335.63
18 $ 37,333.66 $ 143,001.97 $180,335.63
19 $ 34,759.15 $ 145,576.48 $180,335.63
20 $ 32,138.29 $ 148,197.34 $180,335.63
21 $ 29,470.25 $ 150,865.39 $180,335.63
22 $ 26,754.17 $ 153,581.46 $180,335.63
23 $ 23,989.19 $ 156,346.44 $180,335.63
24 $ 21,174.44 $ 159,161.20 $180,335.63
25 $ 18,309.01 $ 162,026.62 $180,335.63
26 $ 15,391.99 $ 164,943.64 $180,335.63
27 $ 12,422.46 $ 167,913.18 $180,335.63
28 $ 9,399.46 $ 170,936.17 $180,335.63
29 $ 6,322.05 $ 174,013.59 $180,335.63
30 $ 3,189.22 $ 177,146.41 $180,335.63
Saldo Gastos Financieros Abono Año
$ 4,152,000.00 0
$ 4,046,414.15
$ 3,938,927.40
$ 3,829,505.53
$ 3,718,113.71
$ 3,604,716.47
$ 3,489,277.69 $ 419,291.50 $ 662,722.31 Año 1
$ 3,371,760.64
$ 3,252,127.89
$ 3,130,341.35
$ 3,006,362.26
$ 2,880,151.12
$ 2,751,667.77 $ 344,403.88 $ 737,609.93 Año 2
$ 2,620,871.29
$ 2,487,720.04
$ 2,352,171.62
$ 2,214,182.88
$ 2,073,709.89
$ 1,930,707.92 $ 261,053.95 $ 820,959.85 Año 3
$ 1,785,131.44
$ 1,636,934.10
$ 1,486,068.71
$ 1,332,487.25
$ 1,176,140.80
$ 1,016,979.61 $ 168,285.49 $ 913,728.31 Año 4
$ 854,952.98
$ 690,009.34
$ 522,096.17
$ 351,160.00
$ 177,146.41
$ - $ 65,034.19 $ 1,016,979.61 Año 5