CONCEPTO DE DERECHO BANCARIO.

1.1 LA ACTIVIDAD DE BANCA Y CRÉDITO Y LOS ASPECTOS QUE

COMPRENDE.

Estructura jurídica.
Contabilidad: a través de la cual las instituciones registran día con día las
diversas operaciones que realizan
Computación: a través del uso de ordenadores se acelera la actividad bancaria.
La planeación administrativa: que debe preveer la expansión financiera,
económica y de servicios de las instituciones
Selección, formación y desarrollo del personal
Usos y prácticas bancarias
Capacidad y conocimiento de los dirigentes

UBICACIÓN DEL DERECHO BNCARIO DENTRO DEL DERECHO

MERCANTIL

El origen y nacimiento del Derecho Mercantil como una disciplina sistemática

no tiene una precisión definida, pero se sitúa a partir de Roma, en donde no
había una legislación que se aplicara exclusivamente a las actividades
mercantiles.
Corpus Juris: normas de comercio como las de la acci´pon ejercitoria y a la
institoria. No había leyes en Roma ya que eran guerreros y agricultores
Caído el Imperio Romano, el derecho pretoriano desapareció junto con los
pretores. En la Edad Media hubo un retroceso, las instituciones jurídicas se
paralizaron y comenzó a surgir el derecho de las ciudades y de las regiones.
Los comerciantes dictaron sus propias normas.
Italia fue centro importante del movimiento comercial y del Derecho Mercantil
en la Edad media, el tráfico era intenso en el Mediterráneo Se dice que
Florencia fue la cuna del Derecho Bancario.
Las ferias en Francia eran gran actividad comercial, relevancia: Lyon en
Francia, Leipzig en Alemania, Nijni- Novgorod en Rusia, Ce Quiebra y
bancarrota : a los banqueros en Sarabia, cuando se veían imposibilitados para
pagar les romían su silla.
Se empieza a codificar el Derecho Mercantil.
Estatutos de Marsella: 1253
Siete Partidas de Alfonso el Sabio encontramos disposiciones exclusivamente
de Derecho Mercantil
Las ordenanzas del Consulado del Mar de Barcelona: regulan el comercio
marítimo
El tribunal de Olerpibn en Francia, resoluciones en rollos de pergamino
Leyes de Visby: comercio marítimo en el Báltico.

En la segunda etapa de la Edad media, se generaliza el Derecho ya que hay

gobiernos fuertes en Europa que tienden a su expansión. Este fenómeno no
fue sincrónico. Se empieza a objetivizar la norma, se iniciaba la Er. de las
orndenazas, que daría paso a la era de las codificaciones.
La era de las grandes codificaciones la inicia el Código de Comercio Frances,
conocido como Código de Napoleón, en 1897
Las ordenanzas de Bilbao se aplicaronduarnte alguna poca del México
independiente; en 1854 se expidió el Código Mercantil llamado Código de
Lares, inspirado en las legislaciones española y francesa que para su época
era un adelante, vigencia precaria, prefirieron a Bilbao.
Constitución del 57 reservpi la materia mercantil para las entidades federativas,
algunas llegaron a tener Código de Comercio
1863, SE REFORMA FRACCIÓN X del Artículo 72 de la Constitución de 1857 y
se hace federal la materia de comercio se promulgó en 1864 un Código que
entró en vigor en 1890
En EUA, la materia mercantil es local pero se está iniciando la tendencia de un
Código uniforme
Derecho mercantil: se le considera como el derecho de los actos de comercio,
o conjunto de normas que rigen a los comerciantes, etc.
Se habla de actos de comercio objetivos, relativos, accidentales, del
comerciante, o de la empresa
Es así como ha ido evolucionando el Derecho Mercantil hasta convertirse en
una rama autónoma, ya que no forma parte del Derecho Privado, tampoco se
considera Derecho excepcional porque no hay excepción en sus normas sino
que se aplican a todo el ámbito de las relaciones comerciales. Inclusive dentro
del Derecho Mercantil ya hay ramas que se consideran autónomas: Derecho
relativo a las Sociedades, el de las Quiebras, el de los Títulos de Crédito, el de
las Operaciones de Crédito y en todas estas hay influencia del Derecho
Administrativo

EL DERECHO BANCARIO Y LOS CONCEPTOS DE DERECHO PÚBLICO

Y DERECHO PRIVADO.
El derecho como un sistema unitario que regula la inerferencia intersubjetiva de
los componentes de una sociedad humana organizada como Estado, debe
concebirse precisamente bajo la perspectiva de su unidad y sólo por razones
técnicas o prácticas y desde el punto de vista teórico, se estudian las diferentes
ramas del Derecho, por razón de su objeto, su método o aplicación diferente.

ESPECIFICACIONES DEL DERECHO PÚBLICO

1. Se perciben los ecos de la nocturna romana

2. En cuanto a su contenido, El Derecho Público abarca todas las normas
que se refieren a la constitución, organización, funcimiamiento, facultades y
deberes de todos los poorganos estatales y las relaciones de éstos, con los
particulares.
3. En cuanto a sus relaciones: serán públicas todas aquellas en que
intervenga el Estado y en su calidad de Edo.
4. En cuanto a las actuaciones jurídicas: serán públicas todas aquellas que
se realicen a nombre del Edo y en ejercicio de la soberanía. Ej: uso de la
fuerza pública
5. En cuanto al modo de operar: imperisiosidad: posibilidad de usar la fuerza
(coactividad) para imponer su solución y en la ausencia de consulta de la otra
parte, cuando ésta es una persona particular, física o moral.
6. Fuera del contexto de Derecho Común (Código Civil)

ESPECIFICACIONES DEL DERECHO PRIVADO

El derecho privado está compuesto de normas establecidas por los códigos y

leyes los cuales son producto del proceso legislativo y por lo tanto de una
actividad de Derecho Público.
El derecho Privado es privado por dejar un amplio márgen de aplicación, es
decir una autonomía a los particulares para crear Derecho.
1. En cuanto a su contenido: El lDerecho Privado abarca las normas por las
que se ejercita la responsabilidad de los particulares en los límites creadores
que les reconoce el Estado, por medio del principio de la autonomía de la
voluntad.
2. En cuanto a las actuaciones jurídicas: serán privadas las que realicen los
particulares en principio de autonomía de voluntad.
3. En cuanto al modo de operar: D. Privado tiene su fundamento en la
libertad responsable de los individuos.

OPINIONES EN EL SENTIDO DE QUE EL DERECHO BANCARIO ES

DERECHO PRIVADO.

Así lo considera un sector de la doctrina. Como la francesa, que lo estima

también dentro del Derecho Mercantil. De igual manera en España.
Fundamentan sus ideas en el hecho de que las relaciones contractaues de
los bancos y su clientela, interesan o se regulan por el Derecho Privado
afirmando que existe autonomía de voluntad.
En la relación entre banco y cliente en Mexico no campea la autonomía de la
voluntad, por ejemplo en las operaciones pasivas de los bancos las partes no
pueden fijar los plazos, las tasas de interés, instrumentos de captación ya que
todo es establecido por vpia de autoridad, por el Instituto Central. Todas las
operaciones se deben sujetar a la Ley del Banco de México y las medidas que
dicte el Instituto Central.

EL DERECHO BANCARIO CON DOBLE NATURALEZA, PÚBLICA Y

PRIVADA
Rodríguez lo afirma. Cualquiera que sea el criterio de distinción entre estas
dos ramas, distinguimos las disposiciones sobre concesión, organización e
inversión de reservas, publicidad de balances, fiscalización, de las instituciones
de crédito tanto las particulares como las de carácter público. Esta situación
intermedia es la más cómoda, asi es considerada por diversos autores.

DERECHO BURSATIL
INTRODUCCIÓN

A)ANTECEDENTES
El orígen de la Bolsa como institución data de finales del siglo XV en las
ferias medievales de Europa Occidental. En esas ferias se inició la práctica de
las transacciones de valores mobiliarios y títulos. Luego se fueron realizando
en edificios.
El término “bolsa” apareción en Brujas con la familia de banqueros Van Der
Bursen en cuyo palacio se organizo un mercado de títulos valores
En la segunda mitad del siglo XVIII aparecen en Francia los primeros títulos
públicos transmitsibles. En 1792 abre la de Nueva York, la primera en el
continente americano. Todas eran sociedades anónimas.
En su orígen la banca y la bolsa nacen como instituciones distintas donde la
banca se sitúa cercana al comercio de dinero, mientas que la bolsa surge
vinculada al auxilio y fomento al comercio.
La bolsa en su forma más primitiva se origino como una respuesta a la
necesidad de intercambio de productos de cultivo o industria.

MERCADO DE VALORES EN EL DERECHO COMPARADO

MEXICO
En la avenida de paseo de la reforma encontramos la sede de la bolsa
mexicana de valores
UBICACIÓN
El derecho bursátil se ubica en el derecho privado, derecho comercial, derecho
empresarial y derecho corporativo.

b) CONCEPTO
El derecho bursátil es la rama del derecho privado, derecho comercial, derecho
empresarial y derecho corporativo que regula y estudia la bolsa de valores, el
mercado financiero y las bolsas de valores. ambièn estudia y regula las ofertas
pùblicas de adquisición, los seres inmortales, la sociedad agente de bolsa, las
acciones, constitución por oferta a terceros, reporto, corretaje de valores,
clases de mercado, función de mercado de valores, finalidad, información,
ofertas públicas de valores, ofertas p?blicas de adquisición, clases de valores,
mecanismos centralizados de negociación, agentes de intermediación.,
operaciones del mercado de valores, instituciones de compensación y
liquidación de valores, fondos mutuos y sus sociedades administradoras,
empresas clasificadoras, Titulización, de la solución de conflictos, sanciones,
fondos de inversión y sus sociedades administradoras. Antecedentes, bolsa de
productos, jurisprudencia y clases de constitución.

c) FUENTES
El Derecho Comercial reconoce como sus fuentes a las que, reiteradamente, la
doctrina expone como fuentes de todo derecho, a saber : la ley, los usos y
costumbres y la jurisprudencia (también la doctrina).
5.1. La ley : las fuentes legislativas.
Concibiendo a la ley como una norma jurídica obligatoria impuesta por la
autoridad del Estado por medio de sus órganos competentes, que incluyen la
llamada “ley en sentido formal”, que esla estatutición de las normas jurídicas
por obra de los órganos del poder legislativo del Estado y el concepto de “ley
en sentido material”, que es un medio de producción de las normas jurídicas
por obra del poder ejecutivo , siguiendo el criterio sustentado, digamos que las
leyes, en este amplio sentido, constituyen la fuente primera y esencial del
derecho que regula las Bolsas-

Fuentes Normativas Secundarias.

Incluye, decretos ministeriales, reglamentos especiales de las bolsas, estatutos
y leyes regionales y regulaciones de entes menores.

Usos y costumbres.-

Recordemos, antes que nada, que por uso se entiende la observancia de una
regla de conducta sin conciencia de su obligatoriedad. Cuando esa regla de
conducta se observa con conciencia de obligatoriedad, nos hallamos antes una
costumbre.
En materia bursatil los usos asumen, como fuentes normativas, la máxima
elevancia.
En general, debe considerarse que gran parte de las normas en materia de
contratos de bolsa son de naturaleza consuetudinaria (y tienen el carácter de
usos praeter legem).

La Jurisprudencia.
Cuando la jurisprudencia ejerce, frente a las lagunas del derecho una actividad
juridica creadora, integrando el ordenamiento jurídico por medio de normas
concretas o particulares debe ser considerada como una de las fuentes del
derecho y, en particular, del que nos ocupa.
La Doctrina.
Una abundante y calificada actividad doctrinaria sobre el tema constituyen
también una fuente de este derecho.

D) CONCEPTO DE MERCADO DE VALORES

En el proceso de intermediación existen dos pilares fundamentales: por un lado

el crédito bancario y por el otro, los mercados de deuda y de capital, que
integran el mercado de valores. La evidencia internacional indica que ambas
columnas complementan su desarrollo entre sí, más que desplazar una a la
otra.

Objeto de la Ley del Mercado de Valores (LMV).- De acuerdo al artículo 1o. de

la LMV, esta Ley tiene por objeto:
1. Desarrollar el mercado de valores en forma equitativa, eficiente y
transparente;
2. Proteger los intereses del público inversionista;
3. Minimizar el riesgo sistémico;
4. Fomentar una sana competencia; y
5. Regular las actividades previstas en el propio artículo 1o.

Etimología de Mercado.- Mercado proviene del latín “mercatus” y significa el

lugar público cubierto o al aire libre donde se venden y compran mercancías.
En nuestra materia ese lugar deja de ser público en virtud que solamente
pueden concurrir a él sus socios que son los intermediarios de valores (casas
de bolsa).

Concepto de Mercado de Valores.- El Mercado de Valores es el lugar donde se

efectúan las compras y ventas de valores. Es un mecanismo mediante el cual
se pone en contacto la oferta y la demanda de valores, a través del cual se
emiten, coloca y distribuyen los valores. Los oferentes en este mercado son las
empresas emisoras de valores y los demandantes son los inversionistas.
El Mercado de Valores es el conjunto de mecanismos que permiten realizar la
emisión, colocación y distribución de los valores inscritos o no inscritos en el
Registro Nacional de Valores. Es un mercado como cualquier otro en el que
existen oferentes (vendedores) y demandantes (compradores) de productos
financieros listados o no en la Bolsa.
Las empresas necesitan de financiamiento tanto de capital como de deuda
para crecer.

BANCA COMERCIAL

Un banco comercial es un tipo de intermediario financiero y un tipo de banco.

Los bancos comerciales son también conocidos como bancos de negocios.
Después de la Gran Depresión, el Congreso de Estados Unidos exigió que los
bancos sólo realicen actividades bancarias, mientras que los bancos de
inversión fueron limitados a actividades en el mercado de capitales. Como ya
no era necesario que los dos tipos de bancos fueran propiedad de diferentes
dueños de acuerdo a la ley de Estados Unidos, algunos usaron el término
"banco comercial" para referirse a un banco o a una división de un banco que
mayormente administraba depósitos y préstamos de corporaciones o grandes
negocios. En otras jurisdicciones, la estricta separación de banca de inversión
y banca comercial nunca se aplicó. Los bancos comerciales pueden también
ser vistos separados de los bancos minoristas, que cumplen la provisión de
servicios financieros directamente a los consumidores. Muchos bancos ofrecen
servicios tanto de banca minorista como de banca comercial.
▪ Banco Comercial es el término usado por un banco normal para distinguirse de
un banco de inversión.
Esto es lo que la gente normalmente llama un "banco". El término "comercial"
fue usado para distinguirlo de un banco de inversión. Dado que los dos tipos de
bancos ya no deben ser compañías separadas, algunos han usado el término
"banco comercial" para referirse a bancos que se enfocan mayormente en
compañías. En algunos países de habla inglesa fuera de Estados Unidos, el
término "banco de comercio" fue y es usado para nombrar a un banco
comercial. Durante la gran depresión a después del "crack" del mercado de
valores de 1929, el Congreso de Estados Unidos sancionó la Ley Glass-
Steagall (Khambata 1996) que exigiendo que los bancos comerciales sólo
realicen actividades bancarias (aceptando depósitos y otorgando préstamos,
como también otros servicios con intereses), mientras que los bancos de
inversión fueron limitados a actividades en el mercado de capitales. Esta
separación ya no es obligatoria.

El banco gana fondos recibiendo depósitos de negocios y consumidores por

vía de depósitos de simple disponibilidad, depósitos de ahorro, y depósitos a
plazo. También hace Préstamos a negocios y particulares. Compra Bonos
corporativos y Bonos Estatales. Sus principales pasivos son los depósitos y sus
pricipales activos son los préstamos y bonos.

Banco comercial puede también referirse a un banco o una división de un

banco que comercia mayormente con depósitos y préstamos de corporaciones
o grandes negocios, como opuesto a individuos normales del público (banco
minorista).
LA CRISIS FINANCIERA GLOBAL Y SUS EFECTOS EN MEXICO.

A partir de diciembre de 1994 en todo el mundo se han dado crisis financieras

que afectan a la economía de los estados y fundamentalmente a la estabilidad
del mercado y al sistema financiero de cada país, a partir de diciembre de 1994
se desarrollo la crisis financiera de México que aparentemente fue la primera,
los analistas económicos la llamaron el efecto Tequila.
En septiembre de 1998 se presento la crisis de devaluación y de su moneda
financiera en Rusia a la que llamaron efecto vodka, luego el efecto Samba en
Brasil en enero de 1999.
En agosto de 1998 se presento la crisis en diversos países de Asia a la que
llamaron efecto Dragón.
El sistema bancario mexicano entre los años 1992 y 2000 y específicamente se
hace referencia a la banca múltiple por defectos y excesos en el proceso
privatizador, de debate entre el desprestigio social, escándalos judiciales y
tienen una cobertura crediticia menor al 30% de lo requerido y en este lapso,
deja de cumplir con la función social encomendada como orientador del crédito
al comercio, la industria y los servicios y se convirtió en un lastre para el erario
publico, y también con un aumento de la participación extranjera por fusiones y
adquisiciones.
A partir de 1995 el número de bancos se ha reducido en un 60% debido a las
mas de 20 fusiones afectadas entre las instituciones reprivatizadas con una
mayoría de instituciones extranjeras.
El ingreso por la venta de los bancos en 1992 según datos de la secretaria de
hacienda, equivalió alrededor de 17 millones de dólares y no se ha aclarado
con precisión a que fueron destinados, sin embargo el rescate bancario del
Fobaproa se ubica a fines de enero del año 2000, en un billón 129 mil millones
de pesos, o sea que el pueblo mexicano le va acostar 10 veces mas pagar el
apoyo a los banqueros presuntamente corruptos, que lo que se obtuvo por su
privatización.
La crisis financiera no es un fenómeno exclusivo de nuestro país, en todo el
mundo se ha globalizado y ha provocado graves efectos económicos
internacionales como las violentas fluctuaciones de los flujos financieros
internacionales y de los mercados de divisas cuyo costo es invaluable.

Países, acciones y consecuencias

PERU.-
Los bancos sufrieron una crisis a mediados de 1999, debido a la fuerte subida
de sus créditos morosos, al gobierno trato de inyectar recursos a través de la
emisión de bonos del gobierno por 400 millones de dólares para canjear las
deudas morosas de los bancos y la liberación parcial de un fondo contra el
desempleo que inyectaría 300 millones de dólares a la economía. También se
implementaron los procesos de fusión como la del Banco Regional del Norte
con el Banco del Proceso y el Banco Solventa.
CHILE.-
Sufrió el colapso de su sistema financiero que derivo en la peor crisis desde
que asumió una economía de libre mercado en la década de los 70´ s. el costo
de dicha crisis fue del 25% del producto interno bruto.
COLOMBIA.-
En 1999, los bancos colombianos acumularon perdidas por 2.88 billones de
pesos es decir, mil 486 millones de dólares. La crisis se debió al aumento en
las tasas de interés que provoco que millones de deudores entraran en mora
en le pago de sus créditos. En noviembre de 1998, el gobierno se vio obligado
a decretar la emergencia económica para enfrentar los problemas en el
sistema financiero a través de la creación de un impuesto del 2 por mil sobre
toda operación bancaria, destinado a fortalecer al Fondo de Garantías de
Instituciones Financieras (FOGAIN), que se encarga de ayudar a los bancos en
dificultades y reponer parcialmente el dinero que puedan perder los
ahorradores. Se estima actualmente que el costo de la crisis es de un 8% del
PIB.
JAPON.-
Tuvo que inyectar unos 85 mil millones de dólares para que su cartera vencida
no quebrara a los bancos, es decir han salido unos 9.5 billones de yenes (84
mil 821 millones de dólares) en fondos de rescate para el sector bancario.
VENEZUELA.-
Tiene el sistema financiero más costosos e ineficientes del mundo. Su costo se
registro con un incremento entre 1996 y 1999 de 22.7%, debido a su alto
desembolso de recursos en personal y costos operativos.

RUSIA.-
En el año de 1998, Rusia se vio sumergida en el caos financiero. Su moneda,
el rublo, se devaluó a pesar de que se gastaron ocho mil 800 millones de
dólares en Julio y Agosto de este año para impulsarla. Entre las mediadas
adoptadas estuvo la de suspender toda transacción cambiaria.
ASIA.-
La crisis en Asia fue resultado de desequilibrios macroeconómicos que
reflejaron un elevado déficit en cuenta corriente y la acumulación de deuda
externa y problemas estructurales como insuficiente supervisión bancaria y una
relación no transparente entre gobiernos, bancos y corporaciones.

Propuestas internacionales para hacer frente a las crisis financieras

Expertos internacionales, consideraron que América Latina carece de
procedimiento para medir riesgos en las Instituciones Bancarias, por lo que el
reto de revisar, evaluar y asesorar en el fortalecimiento del control interno que
mitiga dicho riesgo recae en la auditoria interna.
Es necesario implantar los procesos operativos de riesgo de crédito,
transaccionales y de gestión de activos y pasivos.
“Joseph Stiglitz, ex jefe del banco mundial para América Latina y en el Caribe,
expreso que, en muchos países, se requería reformas en el marco regulatorio,
suprimiendo restricciones a la competencia pero incrementando las
regulaciones tendientes a asegurar el comportamiento prudencial y la
competencia.
Además, una vez diseñado el sistema financiero deseado, debe cuidarse el
proceso de reforma y la transición hacia el nuevo sistema, evitando
desregulaciones precipitadas que suelen desembocar en graves crisis
sistémicas. “
Es preciso poner limites manimos al seguro de depósitos que fluctúa, de
acuerdo al país, entre 20,000 y 50,000 dólares.
Para corregir la volatilidad del sistema financiero internacional y hacer frente a
la crisis de la globalización financiera del dinero electrónico, es preciso,
construir un nuevo orden monetario internacional y un mecanismo que permita
filtrar el capital financiero y dejar fluir únicamente el estable y productivo.
Se plantea un impuesto del 2% (impuesto tobin) a los movimientos capitales, lo
que elevaría los costos de transacción de las operaciones especulativas a nivel
mundial, frenando la salida del capital volátil de corto plazo.
A nivel de las economías nacionales se debe establecer mecanismos de
regulación y supervisión bancaria.
Las crisis financieras de 1995- 2000 en México
El sistema Financiero Mexicano se convirtió en los años mencionados en un
flanco débil de la economía mexicana y ha sido el producto de las malas
políticas financieras (aplicadas por le gobierno “por recomendación” del Fondo
Monetario Internacional, quien promueve la desregulación abrupta e
imprudencial, así como la falta de supervisión de los sistemas bancarios de los
países en desarrollo), han surgido en el país en un principio de crisis financiera
a partir de 1994, y todavía no se resuelve plenamente en le año 2000.
El costo producido por la crisis sistemática de la banca de la banca comercial
mexicana, cuyo objeto costo fiscal asciende a 92 mil millones de dólares ha
significado para el pueblo de México una vertiente real de crisis bancaria.
Entre los factores que han agudizado la crisis financiera en nuestro país esta la
aplicación de diferentes medidas como las siguientes:
Las liberalizaciones financieras. Han sido definidas como una media neoliberal
utilizada inicialmente en los países del cono sur de América Latina, para
experimentar en la esfera financiera.
Objetivo de su implementación.
La liberación de las tasas de interés tenía como objetivo producir un descanso
en los márgenes de intermediación financiera.
Efectos negativos causados
1. Brutal incremento de la usura bancaria.
2. supresión de los encajes legales, que protegían al ahorro financiero de los
mexicanos, a través de los depósitos obligatorios proporcionales al riesgo de
sus carteras, que hacían los bancos comerciales en el banco central.
3. supresión de los cajones de asignación selectiva del crédito para las
actividades prioritarias.
Relajamiento del control gubernamental sobre las operaciones bancarias.
Efectos:
1. Otorgamiento violento de créditos al sector privado, sin el debido control
efectivo de riesgos. El crédito de la banca comercial destinado al sector
privado no bancario salto de 386.6 miles de millones de pesos en 1998
hasta 2 mil 145.7 miles de millones en 1994.

2. Severo deterioro de los activos bancarios.

3. Deterioro en los activos bancarios debido a la desproporción entre las

reservas preventivas creadas y las requeridas para hacer frente a los
riesgos crediticios.
 4. Quiebra técnica de la banca, que se agravo con el colapso financiero y
cambiario de diciembre de 1994.

Aplicación del programa de ajuste y estabilización en 1995

Efectos:
1. reducción de los ingresos reales de los asalariados y de la mayoría de
los empresarios.

2. Incremento vertiginoso de los costos financieros de las empresas.

3. Incremento en las rentas financieras erogadas por los particulares.

4. Alza en las tasas de interés, que saltaron desde un nivel negativo -6.69
puntos porcentuales, en el periodo de 1978-1987 hasta 22.7% en 1994,
con un promedio de 16.7% de tasa real activa durante el periodo de
1988-1999.

Aplicación de programas de rescate bancario.

Las autoridades financieras mexicanas reconocen que el rescate de la banca
genero empresarios y banqueros millonarios con empresas y bancos en
quiebra.
El costo fiscal estimado del rescate bancario paso del 5.1% del PIB en 1995 a
19.3% del PIB en junio de 1999, según cifras del IPAB. Según estimaciones de
Standard and Poor`s, ascendió a 21.8% del PIB al cierre de 1999, sin lograr
sanear el sistema bancario.
Según apreciaciones, el rescate bancario “le ha costado a la nación el
equivalente a casi 170 años de endeudamiento público externo (1930-1999),
periodo en el cual los distintos gobiernos nacionales acumularon una deuda
externa cercana a los 85 mil millones de dólares”.
Entre dichos programas de rescate bancario están:
La creación del Fondo Bancario de Protección al Ahorro (FOBAPROA), en
1990. Propicio la compra masiva de carteras vencidas de los bancos, empeoro
la crisis bancaria, genero incentivos negativos entre los banqueros respecto a
la calidad de sus activos y se convirtió en una deuda para los contribuyentes.
Creación del Instituto Para la Protección del ahorro Bancario (IPAB) en
1999, en sustitución del FOBAPROA.
El costo del saneamiento financiero asciende apara el pueblo de México a 92
mil millones de dólares de recursos ya comprometidos, aunque se requerirán
entre 10 mil y 25 mil millones de dólares más para terminar dicho saneamiento.
Además hay que sumarle los ajustes por pago de intereses.

Otorgamiento de mayor autonomía de gestión a la Banca.

El otorgamiento de mayor autonomía al banco de México y la comisión

Nacional bancaria y de Valores, tiene como antecedente la iniciativa, propuesta
el 26 de Marzo de 1998, por el presidente de la República al Congreso de la
Unión, ya que existe la tendencia mundial hacia la conformación de entidades
especializadas que cuenten con el mayor grado de autonomía posible y que se
encarguen de la función de supervisión de los sistemas financiero, en aras de
conseguir tres grandes objetivos.
1.- Dotar a la institución supervisora de un régimen que procure su apego a
criterios técnicos en cuanto a la autorización, regulacon y supervisión de las
entidades que forman parte del sector financiero.
2.- planeamiento y continuidad en el largo plazo y estrategias de supervisión
que procuren mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo de los
sistemas financieros, en protección de los intereses del público.
3.- contar con personal altamente capacitado y con experiencia acumulada en
las tareas de supervisión.

Realización del proceso reprivatizador de los bancos comerciales a

extranjeros.
A raíz de esta medida se plantea la apertura total del sistema financiero
mediante modificaciones legales que permitirán a los extranjeros detentar el
100 % del capital de las instituciones financieras nacionales y con ello su
control absoluto, con el objetivo de hacer mas competitivos a los bancos
mexicanos.

Acciones y proyectos para enfrentar la crisis financiera en México.

La crisis en México es estructural y se encuentra en dos aspectos financieros:
1.- La crisis fiscal del estado.- los ingresos del estado son obtenidos
principalmente del gran cúmulo de impuestos al consumo, como el IVA y el
IEPS y aun así no alcanza a cubrir el gasto nacional y pagar la deuda externa.
2.- la Crisis estratégica económica. El plan nacional de Desarrollo y el modelo
económico que ha adoptado México no ha rendido frutos positivos y ha llevado
al país a un quebranto financiero, social y económico.
También es preciso rediseñar el sistema bancario con objeto de que pueda
volver a funcionar, ya que aún los bancos operan con cartera vencida y falta de
capitales.

OPERACIONES BANCARIAS

• Operaciones activas.

• Operaciones pasivas.

• Servicios bancarios.

• Operaciones activas:

• Son aquellas mediante las cuales las entidades conceden a sus clientes
sumas dinerarias o disponibilidad para obtenerlas con cargo a los
depósitos recibidos o a sus propios recursos financieros.

• Las principales operaciones activas son:

o Préstamo

o Descuento bancario.

o Créditos firma.

o Otros.

• Préstamo.
• Contrato por el que la entidad entrega al cliente una cantidad de dinero
estableciéndose la forma en que habrán de restituirse el capital y abonar
los intereses remuneratorios, generalmente en unos vencimientos en el
cuadro de amortización que acompaña al contrato.

• Es un contrato real.

• Se instrumenta en póliza o escritura pública e incluso mediante letras

financieras.

• Clasificación de acuerdo con el sistema de amortización:

o Préstamo simple.

o Préstamo con términos amortizativos constantes pospagables.

o Préstamo amortizado por cuotas constantes.

o Préstamo con términos amortizativos crecientes en progresión

geométrica.

o Préstamos con intereses anticipados.

o Préstamos con términos amortizativos constantes prepagables.

o Préstamos indizados

o Préstamos hipotecarios.

• Costes en las operaciones de préstamo se pueden agrupar:

o Iniciales

o Periódicos.

o De amortización anticipada y de cancelación.

• Crédito.

• Contrato por el que una entidad pone dinero a disposición del

beneficiario hasta un límite señalado y por un plazo determinado,
 percibiendo intereses sobre las cantidades dispuestas, así como las
comisiones fijadas, y recibiendo las cantidades dispuestas en el plazo
estipulado.

• Implica la apertura de una cuenta corriente

o Se anotan las disposiciones y reintegros.

o Constituye el estado contable de la operación.

o El saldo deudor indica el saldo dispuesto.

• El contrato es consensual - se perfecciona por el consentimiento de las

partes.

• Diferencias entre préstamo y crédito.

• En el primero la entrega del dinero es simultanea a la firma del contrato,

en el segundo se reconoce un compromiso de entrega de dinero hasta
un límite máximo.

• El préstamo es un contrato real en tanto que el crédito es consensual.

• El crédito es mas ventajoso si no se sabe el dinero que se va a necesitar

ni cuando.

• Para la entidad el préstamo es una colocación de fondos a plazo cierto.

En el crédito es incierta la cantidad que puede disponer el prestatario.

• Descuento bancario.

• Operación por la cual la entidad financiera pone a disposición de su

cliente el importe de un crédito no vencido- letra de cambio- deducida
una cantidad en concepto de intereses y gastos, por el tiempo que
media hasta el vencimiento.
• La entidad adquiere la propiedad de la letra - No asume la
responsabilidad de insolvencia del deudor.

• El descuento puede ser:

o Simple o circunstancial.

o Línea de descuento.

• Se puede realizar de dos maneras:

o Descuento al tirón.

o Descuento a tanto alzado.

• La comisión engloba la remuneración del servicio de gestión de cobro y

el coste financiero no dependiente del tiempo, como la domiciliación o
no del efecto- Implica compensar de ciertos riesgos.

• El efectivo de la letra será:

o E= N (1- d.n/360) -Ng -T

• Créditos de firma.

• Son créditos que no implican el desembolso de efectivo por parte de la

entidad, sino un compromiso de pago de una deuda en lugar el deudor.

• No supone la entrega ni disposición de efectivo por el cliente sino que

avala o garantiza al cliente el buen funcionamiento de su operación con
un tercero.

• Categorías de créditos firma:

o Fianzas, avales, créditos documentarios.

• Operaciones de leasing.

• En términos generales se puede definir como un arrendamiento

 mercantil especial en el que existe un componente financiero.

• En España se emplea para financiar inversiones en bienes muebles e

inmuebles.

• Posee ventajas fiscales.

• Modalidades de leasing:

o Leasing mobiliario.

o Leasing inmobiliario.

o Leasing financiero.

o Leasing operativo.

o Retroleasing o lease-back.

o Arrendamiento financiero industrial

Factoring.

Es un contrato por el que una de la partes cede a la otra sus créditos

comerciales o facturas frente a un tercero al objeto de que realice alguna
de la siguientes operaciones:

o Gestión de cobro.

o Administración de cuentas.

o Cobertura de riesgos.

o Y financiación.

Confirming.

Es una operación por la que un factor comunica a un acreedor que ha

recibido el mandato para abonarle a su vencimiento una o más facturas,
actuando como gestor de pago.
• No implica esta operación ninguna garantía de pago.

• Simplemente informa que pagará por cuenta de su cliente.

• Operaciones pasivas:

• Son aquellas mediante las cuales las entidades obtienen fondos de sus
clientes. Aquí es el cliente el que concede crédito a la entidad financiera.

• Las principales operaciones pasivo son:

o Cuenta corriente a la vista.

o Cuentas financieras. Supercuentas.

o Cuenta de ahorro.

o Imposiciones a plazo fijo.

o Activo líquidos bancarios.

Cuenta corriente a la vista.

Contrato por el que la entidad recibe de sus clientes sumas de dinero,
cuya propiedad adquiere, comprometiéndose a restituirlas en la misma
moneda y en la forma pactada, pagando un interés previamente fijado.

Libertad del depositante de retirar total o parcialmente su depósito en

cualquier momento.

Posibilidad de disponer transitoriamente de fondos sin que existe

cobertura suficiente.- Descubierto en cuenta.

Pueden estar abiertas a nombre de un titular o varios.

• Firmas para disponer de fondos:

o Indistintas.

o Conjuntas.

o Menores e incapacitados.
 o Autorizadas.

• Supercuentas.- Son cuentas con elevada remuneración manteniendo su

disponibilidad, con novedosos y complejos sistemas de liquidación de
intereses. Implican el cobro de servicios y por apunte.

• Liquidación de los intereses se utiliza el método hamburgués.

• Análisis de la disposición de la cuenta:

o Fecha de la operación.

o Concepto.- Recoge de forma clara y concisa las operaciones de

los distintos asientos.

o Debe.- Cantidades que se entregan al titular.

o Haber.- Cantidades que se reciben del titular.

o Saldo.- Diferencia entre el debe y el haber.

o Saldo deudor.- La suma del debe es mayor que el haber.

o Saldo acreedor.- La suma del haber es mayor que el debe.

o Vencimiento.- También denominada fecha de valoración a partir

de la cual la partidas comienzan a devengar intereses.

o Días.- Registra los días que cada partida está devengando

intereses a efecto de la liquidación.

o Números.- Contiene los números comerciales. Resulta de

multiplicar la cantidad por los días.

• Cuenta de ahorro.

• Es una cuenta a la vista en la que se puede disponer de su saldo sin

 limitación, si bien no dispone de talonario de cheques y sus titulares no
reciben extracto informativo de la situación.

• Recogen gran parte del ahorro popular y devengan mayores intereses

que las cuentas corrientes.

• También se denomina Libreta de ahorro, siendo ésta el título de

propiedad. Tiene carácter intransferible y no endosable y se tiene que
presentar para realizar cualquier operación.

• Existen cuentas con una denominación específica dado su

carácter finalista:

o Ahorro infantil.

o Libreta joven.

o Ahorro vivienda.

o etc.

• Imposiciones a plazo fijo.

• Es una operación de captación de recursos caracterizada porque en su

constitución se establece un plazo durante el cual del depósito queda
indisponible.

• Su retribución es más elevada que c/a y c/c.

• Estos depósitos a plazo se instrumentan en la libreta de imposiciones.

• No es exigible su reintegro hasta el vencimiento de la operación.

• Los intereses se abonan en una c/a o c/c que se ha designado.

• Al vencimiento de la imposición se entiende tácitamente prorrogado

salvo comunicación contraria.

• La cancelación anticipada de la imposición a plazo puede ser autorizada

por la entidad aplicando los intereses y comisiones pactadas.
• Activos líquidos bancarios.

• Son depósitos dinerarios realizados por los clientes no unidos a la

apertura de una cuenta.

• Es posible su transformación a dinero, bien a través de Bolsa y del

emisor, bien a través de otros intermediarios en el mercado secundario.

• Se pueden agrupar en:

o Con interés explícito.

o Con interés implícito.

• Con interés explícito.

o Bonos de Caja y Bonos de Tesorería.

o Certificados de depósito.

o Títulos hipotecarios:

• Bonos.

• Cédulas.

• Participaciones.

• Con interés implícito.

o Letra de cambio.

• Pagaré bancario.