ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

AJUSTES Y ELIMINACIONES
al 31/12/2009, en Nuevos Soles
2,519,868.27
1.

Resultados Acumulados

240,854.97

Resultado del perodo

2.

240,854.97

Provisiones del ejercicio

Edificios, Estructuras y Activos no Producidos

62,649.12

Vehiculo Maquinaria y Otros

92,809.98

Estimaciones y Provisiones del Ejercicio

3.

155,459.10

Rec. Ordinarios. Cheques de ejercicios anteriores pagados en el ejercicio (GK)

Otros Ingresos

128,576.46

Obligaciones Tesoro Pblico - Capital

4.

128,576.46

Eliminacin de Donaciones y Transferencias (para efectos de presentacion)

Traspasos y Remesas Recibidas

243,079.12

Donaciones y Transferencias Recibidas

399,847.89

Otras Cuentas por Cobrar - TR Ctes.

70,137.52

Otras Cuentas por Cobrar - TR Capital

172,941.60

Otras Cuentas por Cobrar - DT Ctes.

387,852.45

Otras Cuentas por Cobrar - DT Capital

5.

11,995.44

Emision tributaria y no tributaria y otros ingresos

Ingresos Tributarios Netos
Ingresos no Tributarios
Ingresos Financieros

6,464.36
21,281.75
1,009.46

Cuentas por Cobrar - Ing. Tributarios

6,464.36

Cuentas por Cobrar - Ing. No Tributarios

21,281.75

Otras Cuentas por Cobrar

6.

2,519,868.27

Resultado del perodo

1,009.46

Provision por ejecucion de gastos del ejercicio

Cuentas por Pagar - Bienes y Servicios

90,922.23

Cuentas por Pagar - Remuneraciones

156,082.08

Cuentas por Pagar - Prestaciones

70,940.52

Cuentas por Pagar - Donaciones y Transf.

16,600.00

Cuentas por Pagar - Edificios y Estructuras

288,073.19

Cuentas por Pagar - Otros activos

Cuentas por Pagar - Vehiculos, Maquinaria
Otras Cuentas del Pasivo
Existencias
Gastos en Bienes y Servicios
Gastos de Personal

13,800.00
622,896.00
63,981.14
2,651.00
88,271.23
156,082.08

Gastos por Pens.Prest. Y Asistencia Social

70,940.52

Donaciones y Transferencias Otorgadas

16,600.00

Edificios, Estructuras y Activos no Producidos

Otras Cuentas del Activo
Vehiculo Maquinaria y Otros
Gastos Financieros
Otros Gastos

288,073.19
13,800.00
614,826.00
257.77
71,793.37

HT- EF4
HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
al 31/12/2009
(En Nuevos Soles)
CONCEPTO
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Disponibles
Cuentas por Cobrar - Ing. Tributarios
Cuentas por Cobrar - Ing. No Tributarios
Menos: Provision Cobranza Dudosa

Saldos al
31.12.2009
237,666.04

Saldos al
31.12.2008
75,960.15

VARIACION

ELIMINAC. MOVIM. QUE NO

SON EFECTIVO
REFERENC.
DEUDOR
ACREEDOR

161,705.89

SALDOS
AJUSTADOS

GENERACION DE EFECTIVO
ENTRADAS

SALIDAS

ACTIVIDADES DE OPERACIN
ENTRADAS

0.00

0.00

0.00

0.00

220,968.18

220,923.98

44.20

6,464.36

(6,420.16)

6,420.16

6,420.16

5,000.00

4,342.50

657.50

21,281.75

(20,624.25)

20,624.25

20,624.25

(94,420.77)

(94,420.77)

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,009.46

(1,009.46)

1,009.46

1,009.46

Otras Cuentas por Cobrar - TR Ctes.

0.00

0.00

0.00

70,137.52

(70,137.52)

70,137.52

70,137.52

Otras Cuentas por Cobrar - TR Capital

0.00

0.00

0.00

172,941.60

(172,941.60)

172,941.60

Otras Cuentas por Cobrar - DT Ctes.

0.00

0.00

0.00

387,852.45

(387,852.45)

387,852.45
11,995.44

0.00

0.00

0.00

11,995.44

(11,995.44)

2,651.00

0.00

2,651.00

2,651.00

0.00

Gastos Pagados por Anticipado

0.00

0.00

0.00

0.00

Cuentas por Cobrar a Largo Plazo

0.00

0.00

0.00

0.00

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo

0.00

0.00

0.00

0.00

Inversiones

0.00

0.00

0.00

0.00

Edificios, Estructuras y Activos no

Producidos

4,680,362.67

4,392,289.48

288,073.19

0.00

Menos: Depreciacion Acumulada

(843,103.51)

(780,454.39)

(62,649.12)

0.00

Vehiculo Maquinaria y Otros

1,682,524.04

1,067,698.04

614,826.00

0.00

Menos: Depreciacion Acumulada

(616,062.57)

(523,252.59)

(92,809.98)

0.00

383,888.02

370,088.02

13,800.00

0.00

Menos: Amortizacion y Agotamiento

(159,991.63)

(159,991.63)

0.00

0.00

TOTAL ACTIVO

5,499,481.47

4,573,182.79

926,298.68

Existencias

Otras Cuentas del Activo

288,073.19
62,649.12
614,826.00
92,809.98
13,800.00

ENTRADAS

SALIDAS

ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
ENTRADAS

SALIDAS

0.00

Otras Cuentas por Cobrar

Otras Cuentas por Cobrar - DT Capital

SALIDAS

ACTIVIDADES DE
INVERSION

172,941.60
387,852.45
11,995.44

PASIVO Y PATRIMONIO
Obligaciones Tesoro Pblico - Corriente

803.00

0.00

803.00

Obligaciones Tesoro Pblico - Capital

7,406.20

131,432.66

(124,026.46)

803.00

803.00

4,550.00

4,550.00

Sobregiros Bancarios

3,153.79

0.00

3,153.79

3,153.79

3,153.79

25,130.02

24,035.02

1,095.00

90,922.23

(89,827.23)

89,827.23

89,827.23

Cuentas por Pagar - Remuneraciones

0.00

0.00

Cuentas por Pagar - Prestaciones

0.00

0.00

0.00

156,082.08

(156,082.08)

156,082.08

156,082.08

0.00

70,940.52

(70,940.52)

70,940.52

Cuentas por Pagar - Donaciones y Transf.

0.00

70,940.52

0.00

0.00

16,600.00

(16,600.00)

16,600.00

Cuentas por Pagar - Edificios y Estructuras

16,600.00

0.00

0.00

0.00

288,073.19

(288,073.19)

288,073.19

Cuentas por Pagar - Vehiculos, Maquinaria

288,073.19

8,335.00

0.00

8,335.00

622,896.00

(614,561.00)

614,561.00

614,561.00

Cuentas por Pagar - Otros activos

0.00

0.00

0.00

13,800.00

(13,800.00)

13,800.00

13,800.00

Operaciones de Crdito

0.00

0.00

0.00

0.00

Parte Corriente Deudas Largo Plazo

0.00

0.00

0.00

Otras Cuentas del Pasivo

0.00

0.00

0.00

803,831.13

7,747.75

11,193.91

Ingresos Diferidos
Otras Cuentas del Pasivo
Provisiones

Cuentas por Pagar - Bienes y Servicios

128,576.46

0.00

(63,981.14)

796,083.38

796,083.38

11,193.91

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Hacienda Nacional

5,797,513.19

5,797,513.19

0.00

0.00

Hacienda Nacional Adicional

1,208,369.52

1,208,369.52

0.00

0.00

(2,366,254.29)

(2,607,109.26)

240,854.97

0.00

5,499,481.47

4,573,182.79

926,298.68

Deudas a Largo Plazo

Provision Beneficios Sociales

Resultados Acumulados
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

63,981.14

240,854.97

803.00
4,550.00
3,153.79

63,981.14
796,083.38

63,981.14
803,798.99

7,715.61

HT- EF4
HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
al 31/12/2009
(En Nuevos Soles)
CONCEPTO

Saldos al
31.12.2009
0.00

Saldos al
31.12.2008
0.00

VARIACION

ELIMINAC. MOVIM. QUE NO

SON EFECTIVO
REFERENC.
DEUDOR
ACREEDOR

0.00

SALDOS
AJUSTADOS

GENERACION DE EFECTIVO
ENTRADAS

SALIDAS

ACTIVIDADES DE OPERACIN
ENTRADAS

SALIDAS

ACTIVIDADES DE
INVERSION
ENTRADAS

SALIDAS

ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
ENTRADAS

SALIDAS

Ingresos Tributarios Netos

6,464.36

6,464.36

0.00

21,281.75

21,281.75

0.00

Traspasos y Remesas Recibidas

243,079.12

243,079.12

0.00

Donaciones y Transferencias Recibidas

399,847.89

399,847.89

0.00

0.00

Ingresos no Tributarios

Costo de Ventas

0.00

Gastos en Bienes y Servicios

(88,271.23)

88,271.23

0.00

(156,082.08)

156,082.08

0.00

Gastos por Pens.Prest. Y Asistencia Social

(70,940.52)

70,940.52

0.00

Donaciones y Transferencias Otorgadas

(16,600.00)

16,600.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Gastos de Personal

Traspasos y Remesas Otorgados

Estimaciones y Provisiones del Ejercicio

0.00
(155,459.10)

Ingresos Financieros

1,009.46

Gastos Financieros

(257.77)

155,459.10
1,009.46
257.77

Otros Ingresos

128,576.46

Otros Gastos

(71,793.37)

71,793.37

0.00

RESULTADO DEL PERODO

240,854.97

240,854.97

0.00

variacion del efectivo

Total

128,576.46

2,519,868.27

2,519,868.27

0.00

0.00

1,475,571.05

1,313,865.16
161,705.89

486,846.84

397,430.97
89,415.87

0.00

916,434.19
(916,434.19)

996,439.82

7,715.61
988,724.21

EF-4
Mtodo Directo
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Por los periodos terminados al 31 de Diciembre de 2009 y 31 de diciembre de 2008
(EN NUEVOS SOLES)
Sector: GOBIERNOS LOCALES
Entidad: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACTEC
CONCEPTOS

31.12.2009

31.12.2008

A. ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos (Nota)
Cobranza de Aportes por regulacin

6,420.16
0.00

Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Renta de la Propiedad

20,624.25

Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas (Nota)

457,989.97

Otros (Nota)

1,812.46

MENOS
Pago a Proveedores de Bienes y Servicios (Nota)

(89,827.23)

Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales

(156,082.08)

Pago de Otras Retribuciones y Complementarias

0.00

Pago de Pensiones y Otros Beneficios

0.00

Pago por Prestaciones y Asistencia Social

(70,940.52)

Donaciones y Transferencias Corrientes Otorgadas (Nota)

(16,600.00)

Otros (Nota)

(63,981.14)

AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

89,415.87

EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE OPERACIN

0.00

B. ACTIVIDADES DE INVERSIN
Cobranza de Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo

0.00

Cobranza de Venta de Otras Cuentas del Activo

0.00

Otros (Nota)

0.00

MENOS
Pago por Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo

(614,561.00)

Pago por Construcciones en Curso (Nota)

(288,073.19)

Pago por Compra de Otras Cuentas del Activo

(13,800.00)

Otros (Nota)

0.00

AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

(916,434.19)

EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSIN

0.00

C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas (Nota)

184,937.04

Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos (Nota)

0.00

Prstamos Internos y/o Externos (Nota)

803,798.99

Otros (Nota)

7,703.79

MENOS
Donaciones y Transferencias de Capital Entregadas (Nota)

0.00

Amortizacin de Prstamos e Intereses (Nota)

(7,715.61)

Otros (Nota)

0.00

Traslado de saldos por Fusin y/o Liquidacin

0.00

AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
D. AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
E. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
F. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO

....................................
CONTADOR GENERAL
MAT. N

988,724.21

0.00

161,705.89

0.00

75,960.15
237,666.04

0.00

..
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACIN

TITULAR DE LA ENTIDAD

EF-4
Mtodo indirecto
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
al 31/12/2009, en Nuevos Soles
(EN NUEVOS SOLES)
Sector: GOBIERNOS LOCALES
Entidad: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACTEC
Supervit del perodo

240,854.97

Variaciones del Balance General

menos Incr. Cuentas por Cobrar
menos Incr. Existencias

(701.70)
(2,651.00)

ms

Incr. Obligaciones Tesoro Pblico - Corriente

ms

Incr. Cuentas por Pagar corrientes

803.00
1,095.00

Variaciones del Estado de Gestin

ms

Estimaciones y Provisiones del Ejercicio

155,459.10

Nota 2

ms

Otros Gastos (bienes menores a 1/8 UIT)

8,070.00

Nota 6

menos Traspasos y remesas recibidas de capital

(172,941.60)

Nota 4

(11,995.44)

Nota 4

(128,576.46)

Nota 3

menos Donaciones y transferencias recibidas de capital

menos Otros Ingresos por Cheques Pagados de aos anteriores
Variacin del Efectivo de Operacin

89,415.87