Nombre de la empresa NEWPORT STATIONARY STORE Periodo Trimestral Ventas al contado 75% Ventas a credito 25% Descuento en ventas

0% Compras al contado 100% Compras a credito 0% Descuento en compras 2% Minimo de inventario $ 30,000.00 Minimo de efectivo $ 8,000.00 Margen de Utilidad 30% Sueldos y salarios 15% Arriendos 5% Otros gastos op 4% Depreciaciones 1000 Intereses 18% Ventas Septiembre $ 40,000.00 Ventas Octubre $ 48,000.00 Ventas Noviembre $ 60,000.00 Ventas Diciembre $ 80,000.00 Ventas Enero $ 36,000.00

INDICE Presupuesto de ventas Presupuesto de compras Presupuesto de Gastos operacionales Presupuesto de Inversion Presupuesto deFlujo de caja Presupuesto de Efectivo y financiamiento ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA BALANCE GENERAL PROFORMA

NEWPORT STATIONARY STORE Presupuesto de ventas Trimestral Concepto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Ventas 40000 48000 60000 80000 36000 Ventas a crdito 10000 12000 15000 20000 9000 Ventas al contado 30000 36000 45000 60000 27000 Recuperacion de credito 10000 12000 15000 Efectivo proveniente de clientes 46000 57000 75000

NEWPORT STATIONARY STORE Presupuesto de compras Trimestral Concepto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Costo de ventas 33600 42000 56000 Inventario inicial mercaderias 63600 72000 86000 Inventario final mercaderias 63600 72000 86000 55200 Compras 42000 56000 25200 Compras a credito 0 0 0 Compras al contado 42000 56000 25200 Descuento en compras 840 1120 504 Salida de efectivo a proveedores 41160 54880 24696

Concepto Sueldos y salarios Arriendos Otros gastos Salidas de efectivo por GO

NEWPORT STATIONARY STORE Presupuesto de Gastos operacionales Trimestral Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero 7200 9000 12000 2400 3000 4000 1920 2400 3200 11520 14400 19200

NEWPORT STATIONARY STORE Presupuesto de Inversion Trimestral Concepto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Compra de activos 600 400 Salidas de efectivo por inversion 600 400 0

NEWPORT STATIONARY STORE Presupuesto deFlujo de caja Trimestral Concepto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Efectivo proveniente de clientes 46000 57000 75000 Salida de efectivo a proveedores 41160 54880 24696

Salidas de efectivo por GO Salidas de efectivo por inversion Total entradas de efectivo Total salidas de efectivo Aumento de flujo de efectivo Disminucion de flujo de efectivo

11520 600 46000 53280 0 -7280

14400 400 57000 69680 0 -12680

19200 0 75000 43896 31104 0

31104 -19960 11144

NEWPORT STATIONARY STORE Presupuesto de Efectivo y financiamiento Trimestral Concepto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Saldo incial 12000 8720 8040 Aumento de flujo de efectivo 0 0 31104 Disminucion de flujo de efectivo -7280 -12680 0 Efectivo disponible 4720 -3960 39144 Minimo de efectivo 8000 8000 8000 Requerimiento de efectivo 4000 12000 0 Total de flujo de efectivo 8720 8040 39144 Pago de principal 0 0 16000 Pago de intereses 0 0 540 Saldo final 12000 8720 8040 22604 22604 LIQUIDEZ

Total trimestral 188000

cv=

ii+com-if

Total trimestral 131600

2464

Total trimestral 28200 9400 7520

1000

Total trimestral

16000 16000 540

NEWPORT STATIONARY STORE ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA DEL 31 OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 % Ventas 188000 Costo de ventas 131600 Utilidad Bruta en ventas 56400 Gastos operacionales 48120 Sueldos y salarios 28200 Arriendos 9400 Otros gastos 7520 Depreciaciones 3000 UBO 8280 Descuento en compras 2464 Intereses 540 UNE 10204 10204 0

100.00% 70.00% 30.00% 25.60% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 4.40% 1.31% 0.29% 5.43% RENTABILIDAD 5.43

NEWPORT STATIONARY STORE BALANCE GENERAL PROFORMA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 ACTIVOS Efectivo Clientes Inventarios Activo corrientes Activos fijos Dep. acum. A.F Activos no corrientes TOTAL ACTIVOS PASIVOS Proveedores Prestamo bancario TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital Utilidades TOTAL PATRIMONIO TOTAL PAS + TOTAL PAT 30/09/2010 12,000.00 10,000.00 63,600.00 85,600.00 100,000.00 0.00 100,000.00 185,600.00 31/12/2010 VARIACION 22,604.00 10,604.00 20,000.00 10,000.00 55,200.00 -8,400.00 97,804.00 12,204.00 101,000.00 1,000.00 -3,000.00 -3,000.00 98,000.00 -2,000.00 195,804.00 10,204.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 185,600.00 10,204.00 195,804.00 195,804.00 0.00 10,204.00 10,204.00 10,204.00

0.00 0.00 0.00 185,600.00 0.00 185,600.00 185,600.00